公司代码：603999 公司简称：读者传媒

读者出版传媒股份有限公司

2017年年度报告

2018年4月

公司代码：603999 公司简称：读者传媒

读者出版传媒股份有限公司

2017年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王永生、主管会计工作负责人王卫平及会计机构负责人（会计主管人员）钟青声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以截止2017年12月31日总股本57,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.40元（含税），合计派发现金股利人民币2,304万元。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。本年度不发送红股，不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来规划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于可能面对的风险因素及对策部分内容。

十、 其他

□适用 √不适用

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、股份公司、读者传媒	指	读者出版传媒股份有限公司
控股股东、读者集团	指	读者出版集团有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	读者出版传媒股份有限公司
公司的中文简称	读者传媒
公司的外文名称	DuZhe Publishing&Media Co., Ltd
公司的外文名称缩写	DZCM
公司的法定代表人	王永生

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杨宗峰	刘顺芳
联系地址	兰州市城关区南滨河东路520号	兰州市城关区南滨河东路520号
电话	0931-8773133	0931-8773217
传真	0931-8773217	0931-8773217
电子信箱	yzof@163.com	liushunfang@duzhe.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址	兰州市城关区南滨河东路520号
公司注册地址的邮政编码	730030
公司办公地址	兰州市城关区南滨河东路520号
公司办公地址的邮政编码	730030
公司网址	http://www.duzhepmc.com/
电子信箱	zqflb@duzhe.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券法律部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	读者传媒	603999	无

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所 （境内）	名称	中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
	签字会计师姓名	高明来、刘富锦
报告期内履行持续督导职 责的保荐机构	名称	华龙证券股份有限公司
	办公地址	兰州市东岗西路638号
	签字的保荐代表人姓名	陈立浩、党芃
	持续督导的期间	2015.12.11-2017.12.31

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2017年	2016年	本期比上年同期增减(%)	2015年
营业收入	789,793,426.19	750,877,619.30	5.18	825,216,060.05
归属于上市公司股东的 净利润	75,280,909.96	84,252,463.09	-10.65	101,560,206.77
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	57,483,202.70	65,218,621.27	-11.86	87,976,587.25
经营活动产生的现金流 量净额	49,878,761.84	150,439,075.87	-66.84	127,330,585.23
主要会计数据	2017年末	2016年末	本期末比上年同期末增减（%）	2015年末
归属于上市公司股东的 净资产	1,690,071,875.87	1,643,590,935.91	2.83	1,590,538,472.82
总资产	1,983,631,729.38	1,937,284,749.52	2.39	1,917,993,672.67

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2017年	2016年	本期比上年同期增减(%)	2015年
基本每股收益（元／股）	0.131	0.146	-10.27	0.176
稀释每股收益（元／股）	0.131	0.146	-10.27	0.176
扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股）	0.100	0.113	-11.50	0.153
加权平均净资产收益率（%）	4.52	5.21	减少0.69个百分点	9.86
扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%）	3.45	4.04	减少0.59个百分点	8.54

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

为应对原材料持续涨价，公司加大原材料库存并加快原材料款的支付进度。同时，收到补贴收入和利息收入减少导致经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2017年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	103,504,259.18	219,967,754.81	220,723,617.77	245,597,794.43
归属于上市公司股东的净利润	14,270,825.95	20,733,444.94	18,230,728.68	22,045,910.39
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	12,436,152.37	15,940,756.37	15,581,168.72	13,525,125.24
经营活动产生的现金流量净额	-5,691,338.63	3,183,282.27	-104,513,390.12	156,900,208.32

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2017年金额	附注（如适用）	2016年金额	2015年金额
非流动资产处置损益	-3,265,696.09		-15,010.91	88,207.41
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外	12,598,159.54		16,025,188.28	13,687,347.59
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	8,198,525.82		5,623,350.22	1,116,383.56
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	720,586.50		-609,335.20	375,795.98
少数股东权益影响额	-453,868.51		-1,982,850.57	-1,404,991.25
所得税影响额			-7,500.00	-279,123.77
合计	17,797,707.26		19,033,841.82	13,583,619.52

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

2017年，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终坚持党对国有企业的领导，坚持把社会效益放在首位，实现社会效益和经济效益相统一，严格落实意识形态责任制，坚持正确的出版导向，夯实文化宣传主阵地，弘扬社会主义核心价值观，紧扣亿万忠实读者新期待和人民对美好文化生活的向往，统筹推进深化改革、市场拓展、转型融合等多项工作，全力构建读者生态圈。

2017年，公司主业发展较为稳定。一方面，在“主业做强”的思路下，公司充分挖掘已有图书品牌、选题领域、作者资源、书刊互动等优势，图书出版规模得到适当压缩，单品种图书的质量有所上升，教材教辅出版稳定。读者出版社正式成立，为未来图书出版搭建新的载体和探索的空间；期刊出版强化内容质量和服务质量，提升《读者》的阅读亲和力，稳固品牌在读者心目中的崇高地位，取得了较好的社会效益。另一方面，发挥资源优势，加快媒体融合和数字转型。通过多种方式实现数字一体化运营，加快内容资源数字化转换进程，积极从内容生产向知识服务转变，不断推动移动阅读服务、网店互联互动、公众号集群运营、社群阅读模式的构建和新兴信息传播方式的探索与运营，获得国家新闻出版广电总局颁发的“出版融合发展重点实验室”牌照。在多元发展方面，积极探索全民阅读、公共文化服务体系建设和信息服务等领域产业化推广，设立了阅读服务与数字运营中心，大力实施全民阅读工程，开展北京“首届读者大会”、“读者读书会”、“读者大讲堂”、“中国天水•李杜诗歌节”、“人教杯”中华经典诵读大赛等不同层次、不同领域的系列全民阅读文化活动，取得良好的社会反响；以“读者文创”“读者欣赏”“晋林工作室”等系列子品牌，着力打造“文教产品”的教育产品研发、“创意生活”的文化与生活用品研发、“特色文化”的民族历史与地域艺术研发的研发板块，努力实现文化创意工坊、高端文化设计加工工场、品质生活与艺术创新实验工场等生产与营销结合的运营模式。此外，公司加快推进产业结构调整，优化现有业务布局，取得了较好的成效。截至2017年12月底，公司总资产19.84亿元、净资产16.90亿元，同比分别增长2.39%、2.83%；“读者”继续入选“中国500最具价值品牌”，品牌价值进一步提升，估价达233.59亿元。公司再次入选“全国文化企业30强”提名名单。读者杂志社获得“全国工人先锋号”荣誉称号。《读者》获得第四届中国出版政府奖期刊奖。

从行业发展情况来看，2017年，全国出版、印刷、发行服务业（不包含数字出版）实现营业收入18,492.9亿元。其中，图书出版营业收入850.9亿元，比去年同期增长2.2%；出版物发行营业收入3,689.9亿元，比2016年增长7.7%。全国图书出版品种首次突破50万种，总数达到52.8万种，较2016年增长5.7%。重印图书品种22.6万种，增速为12%，新出图书品种26.2万种，与2016年基本持平。品种上升，图书总印数下降，说明图书单品种的销售量下降。图书定价总金额上涨，反映纸张价格上涨等因素。出版传媒集团资产总额、所有者权益均保持7%以上的较快增长，11家集团资产总额超过100亿元，9家出版传媒集团的主营业务收入超过百亿元。

从行业发展趋势来看，一是主题出版。在新时代中国特色社会主义思想引领下，推动中华优秀传统文化创造性转化和创新性发展，讲好中国故事。二是发展模式。要从高速增长阶段转向高质量发展转变。三是转变方式。要从传统的纸质媒介向阅读便利、形态丰富的数字阅读转变，从文字阅读向图片、声频、视频的综合体验转变，提升科技含量和技术水平。四是满足市场多元化和个性化的需求。在多元发展方面要以创新的方式重塑阅读体验，融合生活空间创造新的服务方式。五是内容与技术、资本、渠道、品牌将深度融合。六是积极创新体制机制，提质增效。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

截止12月31日，公司主要资产重大变化情况如下：

单位： 元 币种：人民币

项目名称	期末数	期初数	变动比例（%）	情况说明
货币资金	632,705,766.87	875,480,152.92	-27.73	主要系投资黄河财险和购买理财产品所致
应收票据	23,790,403.19	29,590,882.42	-19.60	主要系背书转让银行承兑汇票增加所致
应收账款	74,132,733.10	101,353,892.79	-26.86	主要系加大了货款清收力度所致
预付款项	26,736,695.41	6,210,389.85	330.52	主要系为应对原材料涨价预付原材料款加大所致
存货	109,795,799.55	74,702,558.14	46.98	主要系为应对原材料涨价加大原材料库存所致
持有待售的资产	3,160,169.23	-	100.00	主要系控股子公司阡陌旅游股权准备挂牌转让调整报表列报所致
其他流动资产	307,773,834.07	252,648,964.91	21.82	主要系本期购买理财产品增加所致
可供出售金融资产	406,900,032.44	206,900,032.44	96.67	主要系购买黄河财险公司股权所致
投资性房地产	69,204,412.44	37,715,374.21	83.49	主要系天津新媒体综合大厦部分房屋出租转入
在建工程	8,212,399.32	2,412,337.91	240.43	主要系人民社四库全书项目投资增加所致
开发支出	8,585,045.41	11,560,988.74	-25.74	主要系数码公司云图项目结转无形资产所致
长期待摊费用	1,164,337.12	106,977.00	988.40	主要系子公司装修费增加所致
其他非流动资产	840,000.00	5,119,300.00	-83.59	主要系收四库全书项目投资款减少及软件开发预付款增加所致
应付账款	48,428,022.12	57,683,893.51	-16.05	主要系应付原材料款、印刷费减少及应付工程款增加所致
预收款项	58,246,701.26	44,236,414.41	31.67	主要系暂收书款增加所致

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.品牌优势。 《读者》杂志目前仍然位居国内期刊发行量首位，2017年再次获颁“中国出版政府奖”，具有不容忽视的市场影响力。2017年度公司结合行业政策利好，大力挖掘“读者”品牌内涵，开展“首届读者大会”、“读者读书会”、“读者大讲堂”、“中国天水•李杜诗歌节”、“人教杯”中华经典诵读大赛等不同层次、不同领域的系列全民阅读文化活动，取得了较好的社会影响，获得“甘肃省宣传思想文化工作创新提名奖”。

2.政策优势。 党的十九大报告做出了“我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾”的判断，明确提出了推进供给侧结构性改革的要求。

弘扬中华传统优秀文化、倡导社会主义核心价值观、推动全民阅读，坚定文化自信已成为文化领域的主旋律；随着我国经济进入新常态，文化产业正成为推动国民经济转型升级的重要力量，繁荣文化事业产业正成为主方向。中宣部、总局加大了对重点选题、优质项目的政策扶持力度；国家加大了推动相关的基金公司、国有文化资本投资公司、国有文化企业资本授权经营的力度，积极推动国有上市文化公司进行股权激励、国有文化企业经理人制度试点，这将是公司拓展业务范围的重要契机。

甘肃省提出建设文化强省，在第十三次党代会报告中更提出“充分发挥读者出版传媒等文化企业优势，推动甘肃文化产业成为支柱产业”，这都给我们发展文化事业产业，加快形成规模化、专业化、集约化、多元化的大型复合文化传媒集团提供了历史性的发展机会。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2017年，在全体员工的共同努力下，公司主动适应经济新常态，继续深化体制机制改革，加快转变生产方式，积极推进媒体融合，大力发展多元产业，探索构建“读者生态圈”，取得了较好的社会效益和经济效益。

一是主业发展相对稳定。 ①纸媒出版有升有降。2017年，出版期刊（包括电子版）7,555万册，同比下降8.9%；出版图书2,979种，同比下降6.5%；总印数3,598万册；单品种平均印数增长1%；图书出版规模得到适当压缩。②出版主业取得较好的社会效益。《读者》杂志获得第四届中国出版政府奖期刊奖，《读者》《读者•校园版》《飞碟探索》《读者•原创版》等4种期刊入选“2017年国家新闻出版广电总局向全国少儿推荐百种优秀报刊”名单。2017年全国少儿类期刊编校质量抽查中，《故事作文》差错率为零。《白马汉大词典》《汪世显家族墓出土文物研究》《武威西夏碑整理研究》等3种图书入选2017年国家出版基金资助项目，《藏文〈大藏经〉目录索引》《俄藏敦煌文献叙录》《青藏高原植物志》3种图书入选国家“十三五”重点出版规划增补项目，《腰刀的歌》和“藏译世界名著丛书”中的5种外国诗选入选第四届向全国推荐百种优秀民族图书目录，《百年敦煌（俄文版）》入选2017年丝路书香工程重点翻译资助项目，《读者丛书社会主义核心价值观读本》入选2017年中宣部主题出版重点选题，《图解晶珠本草》入选国家少数民族地区文化资助项目，《不能拒绝的绽放》和《青少年应该知道的天象奇观》等54种图书入选全国中小学生馆配推荐书目。出版《百年巨匠》国际版系列图书，讲好中国故事、传播中国声音。③顺利完成教材和政治读物印制发行任务。完成春秋两季教材租型出版、印制、发行任务，共印制3200多万册，顺利完成道德与法治、语文、历史等国家统编三科教材教材出版任务。教材出版中心获得总局“2017年秋季三科教材出版印制发行工作先进集体”。④数字出版发展态势较好。数字版《读者》月均发行132万册。“微读者”粉丝达到350万，2017年新增130万，再次入选“大众喜爱的50个阅读微信公众号”。《读者原创版》数字版月均发行31万册，同比增长60.5%，公众号用户增长到30.6万人，品牌推广效果明显。兰州百合生活网“读者传媒旗舰店”于2017年9月初上线运营，目前有120多种图书、期刊和文创产品在线销售。在甘肃14个村开展数字农家书屋推广，在全省五所中学开展数字校园图书馆试点。

二是多元产业发展取得初步成绩。 ①大力实施全民阅读工程。设立阅读服务与数字运营中心，已开展了北京“首届读者大会”、“读者读书会”、“读者大讲堂”、“中国天水•李杜诗歌节”、“人教杯”中华经典诵读大赛、“读者杯”全省农家书屋“星级书屋、耕读人家、农民读书明星”评选等不同层次、不同领域的系列全民阅读文化活动，取得了较好的社会影响，并获得“甘肃省宣传思想文化工作创新提名奖”。②继续发展文化创意板块。“读者文化生活馆”在深圳营业，读者实体书店在上海筹备。读者晋林工作室继续研发手工书和文创产品，同时加大对外交流，拓展销售渠道；文创产品开发初步形成了自己的特色，线上销售开展较好。③继续完善金融产业。④积极开发优质项目。“‘一带一路’背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据库与知识服务”获得中央文化产业发展专项资金支持500万元，“‘读者’文化生活馆连锁项目”获得中央文化产业发展专项资金支持100万元。此外，积极探索和尝试教育信息化、光环境改造、电暖产品等产品销售或项目建设，成功介入了省内教育装备采购市场。

三是产业结构调整初见成效。 加减并用，加快推进产业结构调整，优化现有业务布局，继续加紧处置“僵尸企业”，正在积极推进广东读者文化发展有限公司、北京读者天地文化发展有限责任公司的清算注销工作，完成了甘肃阡陌文化旅游产业有限公司的股权转让。设立读者（上海）文化创意有限公司，拓展营销渠道和品牌运营有了新平台。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入78,979.34万元，较上年同期增加5.18%。收入增加的主要是纸张纸浆销售、一般图书和广告销售收入增加。

报告期内，公司实现净利润7,141.49万元，较上年同期下降11.01%；归属于母公司股东的净利润7,528.09万元，较上年同期下降10.65%；基本每股收益0.13元。扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润5,748.32万元，较上年同期下降11.86%；扣除非经常性损益后每股收益 0.10元。利润下降的主要原因是公司为减少传统纸媒整体下滑的冲击，加大了营销体系建设及市场推广投入，销售费用大幅度增加。

报告期内，公司经营活动产生的净现金流量为4,987.88万元，较上年同期减少66.84%。经营活动产生的净现金流量的大幅减少主要是为应对原材料持续涨价，公司一方面提高原材料库存，另一方面加大了材料采购款付款力度，此外，本年收到的补贴收入和利息收入较上年相比有所减少。

报告期末，公司资产总额为19.84亿元，较上年末增长 2.39%；负债总额为2.42亿元，较上年末增长0.15%，公司资产负债率为12.19%；归属于母公司股东权益16.90亿元，较上年同期增长2.83%。报告期内，公司加权平均净资产收益率4.52%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率3.45%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	789,793,426.19	750,877,619.30	5.18
营业成本	613,085,202.06	573,456,085.01	6.91
销售费用	28,644,438.01	20,393,209.68	40.46
管理费用	99,736,366.03	102,824,428.00	-3.00
财务费用	-10,360,290.82	-14,363,448.97	不适用
经营活动产生的现金流量净额	49,878,761.84	150,439,075.87	-66.84
投资活动产生的现金流量净额	-264,276,089.90	-440,283,898.71	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-27,998,245.83	-103,737,882.86	不适用
研发支出	7,119,695.52	14,642,263.78	-51.38

1. 收入和成本分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期数	上年同期数	变动比例%
主营业务收入	517,084,458.78	547,679,900.75	-5.59
其他业务收入	272,708,967.41	203,197,718.55	34.21
合计	789,793,426.19	750,877,619.30	5.18
主营业务成本	351,574,095.88	381,785,141.26	-7.91
其他业务成本	261,511,106.18	191,670,943.75	36.44
合计	613,085,202.06	573,456,085.01	6.91

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
新闻出版 业务	504,558,289.93	341,331,578.86	32.35	-0.88	-2.57	增加1.18个百分点
电子产品 销售	2,371,704.07	2,922,655.19	-23.23	-92.47	-89.95	减少30.94个百分点
其他	13,575,023.33	7,560,586.65	44.31	19.87	-2.57	增加12.83个百分点
小计	520,505,017.33	351,814,820.70	32.41	-5.68	-9.14	增加2.57个百分点
合并抵销	-3,420,558.55	-240,724.82
合计	517,084,458.78	351,574,095.88	32.01	-5.59	-7.91	增加1.72个百分点

主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
教材教辅	246,919,020.37	184,197,902.12	25.40	0.10	0.81	减少0.52个百分点
期刊	176,519,096.08	102,362,727.45	42.01	-10.33	-12.96	增加1.75个百分点
一般图书	58,102,333.35	47,601,430.72	18.07	25.31	20.71	增加3.12个百分点
广告	23,017,840.13	7,169,518.57	68.85	20.30	-32.36	增加24.25个百分点
电子产品	2,371,704.07	2,922,655.19	-23.23	-92.47	-89.95	减少30.94个百分点
其他	13,575,024.33	7,560,586.65	44.31	19.87	-2.57	增加12.83个百分点
小计	520,505,018.33	351,814,820.70	32.41	-5.68	-9.14	减少29.84个百分点
合并抵销	-3,420,558.55	-240,724.82
合计	517,084,459.78	351,574,095.88	32.01	-5.59	-7.91	增加1.72个百分点

主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	520,290,945.88	351,703,567.77	32.40	-2.12	-4.30	增加1.54个百分点
海外	214,071.45	111,252.93	48.03	-98.95	-99.44	增加45.00个百分点
小计	520,505,017.33	351,814,820.70	32.41	-5.68	-9.14	增加2.57个百分点
合并抵销	-3,420,558.55	-240,724.82
合计	517,084,458.78	351,574,095.88	32.01	-5.59	-7.91	增加1.72个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

√适用 □不适用

教材教辅及期刊业务是公司核心版块，报告期内二者占主营业务收入的比重为81.35%，对主营业务毛利的贡献为81.14%,本年度毛利较同期略有下降,降幅为4.42%。

一般图书业务收入较同期增长25.31%,主要是公司为应对市场变化，一方面加大图书新品种的开发力度和销售渠道的开拓力度；另一方面通过开展各种形式的读书活动，如：全面启动全民阅读活动、读者读书会和读者书房等活动，以点带面促进一般图书销售增长。

报告期内，电子产品销售业务降幅较大，是因公司对经营业态进行了重新梳理，大幅削减了毛利率偏低的数码产品出口贸易所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
教材教辅	63,375,523	64,084,300	1,137,678	0.13	2.94	-38.39
期刊	55,612,873	56,231,891	700,091	-12.52	-11.01	-46.93
一般图书	5,920,896	6,043,026	3,153,527	-15.17	6.61	-3.73
电子产品	160	1,896	15,445	-99.84	-98.20	-10.10

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
新闻出版业	印制成本	282,602,233.54	80.33	291,250,739.52	75.22	-2.97
新闻出版业	编录费用	45,560,615.20	12.95	43,145,672.06	11.14	5.60
新闻出版业	发行成本	5,999,211.55	1.71	5,348,050.60	1.38	12.18
新闻出版业	广告成本	7,169,518.57	2.04	10,599,726.70	2.74	-32.36
数码产品贸 易	采购成本	2,922,655.19	0.83	29,081,490.01	7.51	-89.95
其他	营业成本	7,560,586.65	2.15	7,760,406.53	2.00	-2.57
小计		351,814,820.70	100.00	387,186,085.42	100.00	-9.14
合并抵销		-240,724.82		-5,400,944.16
合计		351,574,095.88		381,785,141.26		-7.91

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
教材教辅	印制成本	161,511,882.32	45.91	165,252,616.50	42.68	-2.26
教材教辅	编录费用	22,188,689.48	6.31	16,908,496.65	4.37	31.23
教材教辅	发行成本	497,330.32	0.14	548,835.00	0.14	-9.38
期刊	印制成本	88,651,243.28	25.20	101,785,283.88	26.29	-12.90
期刊	编录费用	12,509,176.27	3.56	15,298,476.64	3.95	-18.23
期刊	发行成本	1,202,307.90	0.34	515,737.55	0.13	133.12
一般图书	印制成本	32,439,107.95	9.22	24,387,312.64	6.30	33.02
一般图书	编录费用	10,862,749.44	3.09	10,764,225.27	2.78	0.92
一般图书	发行成本	4,299,573.33	1.22	4,283,478.05	1.11	0.38
广告	营业成本	7,169,518.57	2.04	10,599,726.70	2.74	-32.36
电子产品	采购成本	2,922,655.19	0.83	29,081,490.01	7.51	-89.95
其他	营业成本	7,560,586.65	2.15	7,760,406.53	2.00	-2.57
小计		351,814,820.70	100.00	387,186,085.42	100.00	-9.14
合并抵销		-240,724.82		-5,400,944.16
合计		351,574,095.88		381,785,141.26		-7.91

成本分析其他情况说明

√适用 □不适用

报告期内，主营成本较去年同期总体下降7.91%，其中：教材教辅较去年同期略有下降,降幅0.81%；期刊下降12.96%，主要系发行量下降，成本减少所致；一般图书增长20.71%，主要系销量上升，成本相应增加所致；广告下降32.36%，主要系公司削减了毛利较低的广告代理业务所致；电子产品销售业务下降89.95%，系公司调整经营战略，大幅削减数码产品出口业务所致。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额38,624.87万元，占年度销售总额48.91%；其中前五名客户销售额中关联方销售额20,356.33万元，占年度销售总额25.77 %。

前五名供应商采购额26,773.98万元，占年度采购总额43.67%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额3,020.92万元，占年度采购总额4.93%。

其他说明

2017年8月31日，控股股东读者出版集团有限公司和飞天出版传媒集团有限公司战略重组。飞天出版传媒集团有限公司旗下的甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司为全省教材发行的唯一渠道，也是公司教材发行的唯一渠道和教辅、一般图书的主要发行渠道；三家印厂为公司主营的部分期刊、图书、教材教辅的承印单位，保持着长期稳定的业务合作关系，形成了关联方销售、采购。

2. 费用

√适用 □不适用

币种：人民币 单位：元

项目	本年金额	上年金额	增减率（%）	变动原因
销售费用	28,644,438.01	20,393,209.68	40.46	主要系加大了营销体系建设及市场推广投入所致
管理费用	99,736,365.13	102,824,428.00	-3.00	主要系原有的部分研发项目接近尾声，研发设计费减少所致
财务费用	-10,360,290.82	-14,363,448.97	不适用	主要是公司货币资金大幅减少导致存款利息收入减少所致
资产减值损失	9,101,945.14	8,385,344.89	8.55	主要系应收款项坏账准备和部分电子产品跌价准备增加所致
投资收益	5,839,968.93	5,429,361.25	7.56	主要系银行短期理财产品投资收益增加所致

3. 研发投入

研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	1,151,531.70
本期资本化研发投入	5,968,163.82
研发投入合计	7,119,695.52
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.90
公司研发人员的数量	81
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	17.92
研发投入资本化的比重（%）	16.17

情况说明

√适用 □不适用

报告期内主要发生的研发项目有读者“云图书馆”、儿童数字阅览室、读者有声阅读系统、“四库全书”数字化复原、信息化管控平台等项目。

4. 现金流

√适用 □不适用

公司年末货币资金余额6.33亿元，占公司资产总额31.93%，货币资金比上年末减少27.73%，主要是投资黄河财险股权及购买理财产品增加所致。经营活动现金净流入0.50亿元，比上年同期减少66.84%，主要是为应对原材料持续涨价，公司加大原材料库存并加快原材料款的支付进度，同时，收到补贴收入和利息收入减少所致；投资活动现金净流出2.65亿元，比上年同期减少39.91%，主要是上年同期新增购买理财产品较多所致；筹资活动现金净流出0.28亿元，比上年同期减少56.56%，主要是上年同期偿还银行贷款所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	632,705,766.87	31.90	875,480,152.92	45.19	-27.73	主要系投资黄河财险和购买理财产品所致
应收票据	23,790,403.19	1.20	29,590,882.42	1.53	-19.60	主要系背书转让银行承兑汇票增加所致
应收账款	74,132,733.10	3.74	101,353,892.79	5.23	-26.86	主要系加大了货款清收力度所致
预付款项	26,736,695.41	1.35	6,210,389.85	0.32	330.52	主要系为应对原材料涨价预付原材料款加大所致
其他应收款	9,208,624.57	0.46	8,667,576.09	0.45	6.24	主要系保证金和借款增加所致
存货	109,795,799.55	5.54	74,702,558.14	3.86	46.98	主要系为应对原材料涨价加大原材料库存所致
持有待售的资产	3,160,169.23	0.16		-		主要系控股子公司阡陌旅游股权准备挂牌转让所致
其他流动资产	307,773,834.07	15.52	252,648,964.91	13.04	21.82	主要系本期购买理财产品增加所致
可供出售金融资 产	406,900,032.44	20.51	206,900,032.44	10.68	96.67	主要系购买黄河财险公司股权所致
长期股权投资	37,015,263.93	1.87	33,694,351.44	1.74	9.86	主要系基金公司投资、权益法核算的投资收益增加所致
投资性房地产	69,204,412.44	3.49	37,715,374.21	1.95	83.49	主要系天津新媒体综合大厦部分房屋出租转入
固定资产	234,553,963.09	11.82	263,597,664.60	13.61	-11.02	主要系转入投资性房地产及计提折旧所致
在建工程	8,212,399.32	0.41	2,412,337.91	0.12	240.43	主要系人民社四库全书项目投资增加所致
无形资产	29,803,956.87	1.50	27,504,131.59	1.42	8.36	主要系数码公司云图项目结转无形资产所致
开发支出	8,585,045.41	0.43	11,560,988.74	0.60	-25.74	主要系数码公司云图项目结转无形资产所致
长期待摊费用	1,164,337.12	0.06	106,977.00	0.01	988.40	主要系子公司装修费增加所致
递延所得税资产	48,292.77		19,174.47		151.86
其他非流动资产	840,000.00	0.04	5,119,300.00	0.26	-83.59	主要系收四库全书项目投资款减少及软件开发预付款增加所致
短期借款	10,000,000.00	0.50	10,000,000.00	0.52	0.00
应付账款	48,428,022.12	2.44	57,683,893.51	2.98	-16.05	主要系应付原材料款、印刷费减少及应付工程款增加所致
预收款项	58,246,701.26	2.94	44,236,414.41	2.28	31.67	主要系暂收书款增加所致
应付职工薪酬	27,000,541.56	1.36	23,657,599.10	1.22	14.13	主要系计提绩效工资及教育经费、工会经费增加所致
应交税费	1,187,203.01	0.06	10,454,770.21	0.54	-88.64	主要系应交增值税减少所致
应付利息	14,645.65		13,109.59		11.72
其他应付款	17,590,968.70	0.89	15,574,660.01	0.80	12.95	主要是应付稿酬和押金增加所致
持有待售的负债	3,064,021.84	0.15				主要系控股子公司阡陌旅游股权准备挂牌转让所致
递延收益	76,150,129.45	8.34	79,699,378.26	4.11	-4.45	主要是本期收到政府补助减少所致
递延所得税负债	82,773.93		82,773.93

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

出版传媒行业经营性信息分析

1. 主要业务板块概况

√适用 □不适用

公司主要业务为教材教辅、期刊、一般图书三大板块。其中：教材教辅占主营业务收入比重为47.44%，期刊业务占主营业务收入比重为33.91%，一般图书占主营业务收入比重为11.16%，三大板块毛利占比分别为37.18%、43.96%、6.22%。报告期内，教材教辅收入同比基本持平，期刊业务受大众阅读习惯改变的影响及互联网新媒体的冲击，下滑10.33%；一般图书业务在不断开发新品图书和拓宽销售渠道的双重举措下，同比上升25.31%。

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元 币种：人民币

	销售量(万册)			销售码洋			营业收入			营业成本			毛利率(%)
	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率	去年	本期	增长率
出版业 务：
自编教 材教辅	3,077.36	3,095.27	0.58	50,823.42	45,567.81	-10.34	9,418.67	9,121.45	-3.16	8,214.53	7,779.6	-5.29	12.78	14.71	1.93
租型教 材教辅	3,130.73	3,297.38	5.32	26,463.73	28,463.95	7.56	15,182.99	15,508.47	2.14	10,005.13	10,590.46	5.85	34.10	31.71	-2.39
一般图 书	525.32	570.30	8.56	17,137.1	17,429.99	1.71	4,158.56	5,292.85	27.28	3,515.15	4,345.02	23.61	15.47	17.91	2.44
发行业 务：
教材教 辅	17.36	15.79	-9.04	101.17	75.72	-25.16	64.36	61.97	-3.71	51.33	49.73	-3.12	20.25	19.75	-0.49
一般图 书	41.51	34.01	-18.07	1,019.01	960.91	-5.70	478.17	517.37	8.20	428.35	415.1	-3.09	10.42	19.77	9.35
新闻传 媒业务				—	—	—
期刊	6,318.89	5,623.19	-11.01	40,723.96	36,786.62	-9.67	19,685.81	17,651.91	-10.33	11,759.94	10,236.27	-12.96	40.26	42.01	1.75

2. 各业务板块经营信息

(1). 出版业务

√适用 □不适用

主要成本费用分析

单位：万元 币种：人民币

	教材教辅出版			一般图书出版
	去年	本期	增长率（%）	去年	本期	增长率（%）
教材教辅租型费用	1,003.62	998.22	-0.54
版权费	335.41	494.87	47.54	9.43	7.82	-17.11
稿酬	66.78	178.08	166.66	337.81	352.92	4.47
印刷成本	16,525.26	16,151.19	-2.26	2,438.73	3,243.91	33.02
物流成本	41.79	57.98	38.74	32.64	15.69	-51.93
推广促销活动费用	34.79	67.92	95.20	9.29	29.59	218.53

教材教辅出版业务

√适用 □不适用

公司是甘肃省中小学义务教育教材及高中阶段教材主要出版印制代理单位，是人教版中小学教材在甘肃地区的最大代理单位。公司与人民教育出版社、人教教材中心、上海书画出版社、华东师范大学出版社和中国地图出版社签订了租型代理协议，代理其教材品种在甘肃省内的出版和印制。

报告期内，版权费、稿酬大幅增加，主要是由于教辅品种增加所致。

一般图书出版业务

√适用 □不适用

公司图书出版业务主要以西部区域文化特色为主要选题方向，在历史文化、敦煌艺术、大众阅读、少儿教育等方面形成了具有地方文化特色的精品图书产品线，在甘肃省文化出版市场和敦煌文化类图书市场具有较强影响力，先后形成了一批具有示范效应的特色书籍，并取得了较好的社会和经济效益。经营方面，公司积极探索“互联网+”的模式，与国内各大电商平台积极开展合作，同时在线下开展各种形式的读书活动，如：全民阅读活动、读者读书会和读者书房等活动，对业绩提升收效显著。

报告期内，一般图书成本费用增加是因销售增长所致。

(2). 发行业务

教材教辅发行业务

√适用 □不适用

公司目前主要以出版业务为主，教材教辅发行主要通过省内新华书店及经销商来完成，代理发行业务体量较小。报告期内，实现销售15.79万册，码洋75.72万元，收入61.97万元，毛利率19.75%。

一般图书发行业务

√适用 □不适用

公司以图书出版为主要经营模式，代理发行业务体量较小。报告期内，实现销售34.01万册，码洋960.91万元，收入517.37万元，毛利率19.77%。

销售网点相关情况

□适用 √不适用

(3). 新闻传媒业务

报刊业务

√适用 □不适用

公司核心期刊—《读者》主刊，发行量多年来雄踞国内期刊榜首。经过多年的发展，已形成以《读者》期刊为核心，《读者·校园版》《读者·原创版》《读者·读点经典》《读者·海外版》《读者欣赏》《老年博览》《飞碟探索》《故事作文》《妈妈画刊》等共计10种报刊组成的期刊方阵。 “读者”品牌已深入人心，其品牌价值逐年攀升。

报告期内，期刊发行业务总体下滑10.33%，主要是受新媒体冲击，销量下滑所致；广告业务同比增长34.76%。

主要报刊情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要报刊名称	报刊类别	主要发行 区域	营业收入	市场占有率(%)	发行量(万份)
					订阅	零售
《读者》主刊	文摘类	全国	15,509.41		2,432.84	2,501.48

报刊出版发行的收入和成本构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期刊
	去年	本期	增长率（%）
营业收入：
发行收入	19,685.81	17,651.91	-10.33
广告收入	1,236.40	1,666.20	34.76
服务或活动收入
营业成本：
印刷成本	10,178.52	8,865.13	-12.90
发行成本	51.57	120.23	133.12
编录费用	1,529.85	1,250.92	-18.23
广告成本	463.52	531.76	14.72
毛利率	41.58	44.26	2.68

广告业务

√适用 □不适用

报告期内，公司广告业务收入2,301.78万元，较去年同期增长20.3%，主要是随着《读者》微信公众号活跃用户数量的增加，广告客户随之增加所致。

(4). 其他业务

√适用 □不适用

公司其他主营收入主要包括会展服务、活动、电子刊及文创产品销售等业务，本年度实现收入1357.51万元,较去年同期增长19.87%,主要是文化活动、电子刊、文创产品收入增加所致。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2017年末长期股权投资余额37,015,263.93元，较年初增长9.86%，主要系新增读者光大基金管理公司投资245万元，按权益法核算的投资收益870,912.49元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2017年公司以自有合法资金2亿元整投资黄河财产保险股份有限公司，持股比例为8.00%。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	公司类型	注册地	业务性质	注册资本（万元）	主要经营范围	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润	占归属于母公司净利润的比例
读者甘 肃数码 科技有 限公司	有限责任公司	兰州市城关区	电子数码产品	2141.18	软件、硬件开发、销售及维护；电子产品的生产和销售；教育仪器及设备的批发、零售；网络技术服务（不含互联网）；电子阅读器的生产、销售与内容推广；电子出版物（限于电子书）总发行业务；电子出版物（限于电子书）复制业务，包括：出版物内容的数字转换、编辑加工、数字芯片植入；电子版权贸易；企业管理咨询；通讯设备的生产、销售（以上经营项目涉及行政许可及资质的凭有效许可证和资质证经营）	40,454,599.32	9,511,034.90	4,503,354.01	-11,297,061.98	-8,894,849.20	不适用
北京旺 财传媒 广告有 限公司	有限责任公司	北京市西城区	广告及发行业务	5000.00	设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；会议服务；企业策划；摄影扩印服务；零售工艺品；文艺创作。	36,320,305.04	35,054,056.37	575,471.69	-5,588,681.38	-5,573,589.90	不适用
读者文 化传播 有限责 任公司	有限责任公司	兰州市城关区	广告业务	6000.00	户外广告运营、广告设计、制作、代理、发布；文化艺术交流活动策划、企业形象策划、市场营销策划（不含金融类业务）；制作及发布城市宣传片、专题片、纪录片、微电影（凭许可证经营）；品牌设计策划、平面设计；图书、期刊出版物批发（凭许可证经营）。	61,788,973.61	60,521,527.71	8,541,292.84	281,287.98	205,235.72	0.27%

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2017年，新闻出版业总体保持平稳增长，全国出版、印刷、发行服务业（不包含数字出版）实现营业收入18,492.9亿元；《党的十九大报告》等主题出版物亮点彰显；重印图书品种首次超过新出图书品种，畅销书市场份额持续提升，图书单品种销售量下降，图书定价总金额上涨；上市出版传媒企业数创近年新高，已达39家，其中3家民营出版传媒企业成功上市；出版融合发展全面提速，20家出版融合发展重点实验室和40多家科技标准实验室在推动模式创新、技术创新、加快产学研融合发展的积极作用逐渐显现；出版传媒集团规模持续扩大，旗舰集团地位稳固；发行集团营收、利润增幅趋缓。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司十三五时期的总体发展战略是塑造中国文化第一品牌和世界知名文化品牌，立足坚持深化改革、品牌引领、多元布局、转型升级的发展方向，牢记导向为魂、创意为源、内容为王、经营为本、合作为要、人才为基的六个理念，实现成为一流的文化创意孵化器、出版传媒行业的主力军、全民阅读推广的“领读者”的三大愿景；确定“跳出《读者》看世界，围绕品牌做产业；以业养业，多业并举；主业做强，产业做大；创新驱动，融合发展”的发展思路；塑造“创新、敬业、包容、共享”的企业文化。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1.坚持正确导向，做强主业，推动转型融合发展。稳定和巩固出版主业，强化核心竞争力：坚持弘扬工匠精神，打造“百年老店”，始终重视《读者》杂志的品质品位，强化《读者》的内容质量，提升广告品位和设计质量，巩固杂志在受众和市场中的地位，带动期刊集群转型协同发展。支持精品图书出版，转变图书生产方式，加强敦煌文化、丝绸之路文化和民族特色文化等特色产品生产线建设，打造特色和拳头产品，争取获得“五个一”工程奖等国家奖项；加大纪念改革开放40周年、新四军成立80周年等主题出版。树立自己的教辅品牌，扩大租型代理品种，与省新华书店发行系统形成工作合力，拓展市场份额，巩固教材教辅的基础性保障地位。鼓励纸媒出版单位加快手机出版、网络阅读等数字出版转型探索，同时积极发展线上营销业务；促进数码公司继续升级终端产品硬件设计和技术水平，改进用户体验，形成清晰稳定的盈利模式，支持推进数字校园和农家书屋探索。转变发展理念和经营模式，探索推进读者实体书店建设。

2.积极探索布局，做大产业，推动多元跨界发展。 大力开展读者特色全民阅读活动，创新阅读方式，形成活动特色推广模式，推动“书香中国”、“书香陇原”等系列活动落地生根，全面提升系列阅读活动的质量和水平。加强IP资源转化和读者文创产品开发，整合现有文创产品生产单元，连接“读者文化生活馆”和读者书店，形成初具规模的文创产品产业板块。探索形成教育产业板块，努力拓展省内教育装备政府采购市场；继续完善金融产业板块，加快推进“读者光大产业基金”运营，寻找、培育文化产业项目，推进产业布局进一步完善，促进公司转型升级。

3.主动担当，强化管理，继续深化文化体制机制改革。加强顶层设计，对组织架构搭建、人员配置和部门职责进行科学设计和界定；完善指标下达和任务分解体系，修订薪酬管理制度和绩效考核办法，使绩效考核充分发挥激励作用。逐步推进建设全覆盖、一体化的信息化管控平台。完成对现有子公司布局的优化调整。把握政策导向，挺拔主业、做强出版发行，走多业务、多元化经营发展之路，构建“读者生态圈”，做好“十三五”战略发展规划修订工作。继续规范上市公司运营，对内控审计中梳理出的经营管理过程中存在的各项问题进行逐一整改；加强与中小股东和社会媒体沟通，做好信息披露、投资者关系管理和市值管理等相关工作。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.行业角度。 当前传统媒体面临困境是不争的事实。报业集团关停并转，休刊分流安置人员。曾经相对垄断的出版领域，随着新媒体时代的加速到来，阅读方式多元化、自媒体多样化，图书期刊出版已明显滞后，教材教辅出版市场受到人口增长低迷影响也增长乏力，加之新旧动能转换尚未形成，企业生产发展压力较大，再受制于传统经营模式，老字号品牌、百年老店的地位都在经受前所未有的挑战。

出版传媒产业开口较窄，对文化产业的贡献相对旅游影视等板块来讲比重偏低，而且要求突出社会效益，其市场经营能力、产业链的关联效应没有完全形成。

2.企业角度。 产业规模不大、体量不大，业绩不强。特别是各板块之间不平衡不充分发展的矛盾较为突出。表现在：期刊发行下降尚未有效遏制，精品图书、畅销图书较少，教材教辅市场份额不足。公司内部产业、业务同质化问题尚未妥善解决，人员、资产、业务等资源要素合理优化配置尚需时日。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.报告期内，公司现金分红政策的制定及执行符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护中小股东的合法权益。

2.报告期内，公司实施了经公司2016年度股东大会决议通过利润分配方案：以截止2016年12月31日总股本28,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计派发现金红利28,800,000元；同时进行资本公积转增股本，向全体股东每10股转增10股，共转增288,000,000股。本次利润分配后公司总股本为57,600万股。上述方案已于2017的7月4日实施完毕。

3.经公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于公司2017年度利润分配方案的议案》，拟以截止2017年12月31日的公司总股本57,600万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.40元（含税），合计派发现金股利人民币2,304万元。上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。本年度不发送红股，不进行资本公积金转增股本。该议案尚需提交公司2017年度股东大会审议通过后方能实施。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2017年	0	0.40	0	23,040,000.00	75,280,909.96	30.61
2016年	0	1.00	10	28,800,000.00	84,252,463.09	34.18
2015年	0	1.30	2	31,200,000.00	101,560,206.77	30.72

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

下简称“飞天传媒”）实施战略重组。因飞天传媒主要在甘肃省内从事发行、印刷、出版业务，其下辖或管理的甘肃省内86家新华书店、3家印刷厂及1家出版社，主要在出版和发行方面与公司存在同业竞争。

传媒所经营相同及相似业

有业务构成或可能构成竞争的公司或者其他经济组织。3、在承诺人作为读者传媒控股股东期间，若读者传媒今后从事新的业务领域，则承诺人及承诺人控制的其他公司或组织将不在中国境内外以控股或以参股但拥有实质控制权的方式从事与读者传媒新业务构成直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与读者传媒及其控股子公司、分支机构今后从事新业务构成或可能构成竞争的公司或者其他经济组织。4、在承诺人作为读者传媒控股股东期间，若读者传媒认为承诺人及承诺人控制的其他公司或组织出现与读者传媒构成直接竞争的经营业务情况时，承诺人同意终止该业务，如读者传媒认为该业务有利于其发展，其有权采取优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到读者传媒经营。5、承诺人承诺不以读者传媒控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害读者传媒其他股东的利益。如因承诺人及承诺人控制的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致读者传媒的权益受到损害的，承诺人同意向读者传媒承担相应的损害赔偿责任。

务的其他企业，消除同业竞

争，以符合有关法律、法规

和公司章程的要求。

2、如读者集团或其控

制的其他企业获得的商业

机会与读者传媒及其子公

司业务发生同业竞争或可

能发生同业竞争的，读者集

团将立即通知或促使其控

制的其他企业通知读者传

媒及其子公司，并应促成将

该商业机会优先让予读者

传媒及其子公司，避免与读

者传媒及其子公司形成同

业竞争或潜在同业竞争，以

确保读者传媒及其子公司

其他股东利益不受损害。

3、除非读者传媒明确

书面表示不从事该类业务

或放弃相关计划，读者集团

及其控制的其他企业不新

增任何与读者传媒及其子

公司的经营业务构成竞争

			者传媒及其下属子公司员工要求读者传媒及其下属子公司补缴五险一金且被主管部门或司法部门确认后应支付的补偿金或赔偿金；4、读者传媒及其下属子公司因应为其员工缴纳五险一金而未缴纳而发生的诉讼、仲裁等费用（包括但不限于赔偿金额、律师费、案件受理费等因该案而发生的相关费用。
	其他	公司	公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法回购首次公开发行的全部新股；致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。	长期有效	否	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

公司根据财政部印发的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订）、《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》对公司相应的会计政策进行了变更并调整相关财务报表列报。会计政策变更对公司2017 年度财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	640,000.00
境内会计师事务所审计年限	8年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中喜会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被上交所公开谴责的情形。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况 □适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
读者文化旅游股份 有限公司	母公司的控股子公司	接受劳务	服务活动	市场价		945,736.15		银行 转账
兰州新华印刷厂	母公司的全资子公司	接受劳务	印刷服务	市场价		30,209,238.55		银行 转账
甘肃新华印刷厂	母公司的全资子公司	接受劳务	印刷服务	市场价		15,275,379.19		银行 转账
天水新华印刷厂	母公司的全资子公司	接受劳务	印刷服务	市场价		8,626,840.37		银行 转账
甘肃省广播电视网 络股份有限公司	关联人（与公司同一董事长）	接受劳务	宽带服务和其他劳务	市场价		733,654.15		银行 转账
读者集团	控股股东	销售商品	销售文创产品、期刊、图书等	市场价		52,709.30		银行 转账
读者文化旅游股份 有限公司	母公司的控股子公司	销售商品	销售图书\期刊文创产品\科考活动	市场价		78,004.01		银行 转账
兰州新华印刷厂	母公司的全资子公司	销售商品	销售纸张\杂志发行\印刷服务	市场价		18,286,382.26		银行 转账
甘肃新华书店飞天 传媒股份有限公司	母公司的全资子公司	销售商品	销售图书\教辅\教材\体育器材	市场价		185,276,894.30		银行 转账
甘肃新华印刷厂	母公司的全资子公司	销售商品	销售纸张	市场价		850,478.58		银行 转账
甘肃省广播电视网 络股份有限公司	关联人（与公司同一董事长）	销售商品	销售期刊	市场价		72,180.18		银行 转账
天水新华印刷厂	母公司的全资子公司	销售商品	销售纸张	市场价		1,411,023.76		银行 转账
合计				/	/	261,818,520.80		/	/	/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					上述金额均为不含税金额。读者集团与飞天集团战略重组的股权划转基准日为2017年8月31日，上述本期发生额为2017年度全年发生额，具体详见十二、关联方及关联交易。

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1). 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
保证收益型理财产品	募集资金	700,000,000	100,000,000	0
保证收益型理财产品	自有资金	70,000,000	0	0

其他情况

□适用 √不适用

(2). 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人	委托理财类型	委托理财金额	委托理财起始日期	委托理财终止日期	资金 来源	资金 投向	报酬确定 方式	年化 收益率	预期收益 (如有)	实际 收益或损失	实际收回情况	是否经过法定程序	未来是否有委托理财计划	减值准备计提金额(如有)
交通银 行兰州 第二支 行	蕴通财富·日增利	7,000.00	2017-03-03	2017-04-07	自有资金	银行理财产品	合同约定预期年化收益率4.3%	4.3%	28.86	28.86	已到期收回	是	否	0
交通银 行兰州 第二支 行	蕴通财富·日增利	10,000.00	2017-06-23	2017-10-13	募集资金	银行理财产品	合同约定预期年化收益率4.2%	4.20%	128.88	128.88	已到期收回	是	否	0
浦发银 行兰州 分行	利多多对公结构性存款固定持有期JG902期	10,000.00	2017-06-22	2017-09-22	募集资金	银行理财产品	合同约定预期年化收益率4.25%	4.25%	105.07	105.07	已到期收回	是	否	0
中信银 行兰州 分行	17526期产品结构性理财	10,000.00	2017-06-26	2017-10-14	募集资金	银行理财产品	如果在联系标的观察日（2017年10月12日）伦敦时间上午11点，挂钩标的“美元3个月LIBOR利率”小于或等于6.00%，产品年化收益率为4.35%；若大于6.00%，产品年化收益率为4.75%。	4.35%	131.10	131.10	已到期收回	是	否	0
浦发银 行兰州 中山支 行	利多多对公结构性存款固定持有期JG902期	10,000.00	2017-09-29	2017-12-27	募集资金	银行理财产品	合同约定预期年化收益率4.2%	4.20%	103.83	103.83	已到期收回	是	否	0
中信银 行兰州 分行	18135期产品结构性理财	10,000.00	2017-10-18	2018-01-31	募集资金	银行理财产品	如果在联系标的观察日（2018年01月29日）伦敦时间上午11点，挂钩标的“美元3个月LIBOR利率”小于或等于6.00%，产品年化收益率为4.30%；若大于6.00%，产品年化收益率为4.70%。	4.30%	123.70	123.70	已到期收回	是	否	0
交通银 行甘肃 省分行	蕴通财富·日增利	10,000.00	2017-10-18	2018-01-23	募集资金	银行理财产品	合同约定预期年化收益率3.9%	3.90%	98.30	98.30	已到期收回	是	否	0
交通银 行甘肃 省分行	蕴通财富·日增利	10,000.00	2017-12-29	2018-04-28	募集资金	银行理财产品	合同约定预期年化收益率4.95%	4.95%	162.74		未到期	是	否	0

其他情况

□适用 √不适用

(3). 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1). 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2). 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3). 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

公司按照省委、省政府的要求，在上级部门的指导下，确定了“小康引领，规划先行，项目强村，果畜富民，创新机制，科学推进”的发展思路。立足贫困村发展现状、条件和资源优势，指导帮扶村在基础设施建设、特色产业开发和强化基层组织建设等方面确定发展思路，制定年度工作计划，确定帮办实事，提出符合实际、操作性强的帮扶措施，指导实施基础设施和产业开发项目，不断推进精准扶贫、精准脱贫工作。

2. 年度精准扶贫概要

2017年公司在省委、省政府指导和庆阳市及华池县、镇原县相关部门的有力支持下，根据“六个精准”要求和“1加17”扶贫工作方案，在新一轮精准扶贫攻坚行动中，紧紧围绕联系村重点帮扶任务，制定工作计划，完善工作机制，推进养羊、种树、打井三项基本任务，领导干部带头示范，联村各部门倾心投入，联户干部踊跃参与，帮扶措施全程跟进，帮扶效果明显提升，得到了联系村农民群众的充分肯定。

3. 精准扶贫成效

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	106
2.物资折款	0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	60
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	5
1.3产业扶贫项目投入金额	90
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	60
2.转移就业脱贫
其中：2.1职业技能培训投入金额	6
2.2职业技能培训人数（人/次）	1
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	0
4.2资助贫困学生人数（人）	0
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	10

4. 后续精准扶贫计划

公司未来将以十九大精神，习近平总书记关于深度贫困地区座谈会讲话精神和甘肃省第十三次党代会议确定的“八个着力”工作方向为指导，以脱贫攻坚为统揽，紧盯贫困村20有、贫困户11有指标，坚持基础设施改善和产业培育开发有机结合，结合公司实际情况，根据所帮扶村产业发展情况制定能实施、能落地的公司帮扶方案。

根据各村现状和基础设施条件，本着“因地制宜、突出特色、多元发展”的原则，配合帮扶县乡政府，加强基层组织建设，推动落实管党治党政治责任；指导开展贫困人口精准识别、精准帮扶、精准退出工作，参与实施特色产业扶贫、劳务输出扶贫、教育扶贫、科技扶贫、生态保护扶贫等精准扶贫工作；做好贫困群众思想发动、宣传教育和情感沟通工作，激发摆脱贫困内生动力；推动发展村级集体经济，协助管好用好村级集体收入。通过精准扶贫行动，增强农民致富能力，不断改善农民生活条件，提高农民生活水平，围绕“多种经营”建设目标，不断壮大集体经济总量。

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：万股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条 件股份	17,280.00	60	0	0	17,280.00	0	17,280.00	34,560.00	60
1、国家持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2、国有法人 持股	17,280.00	60	0	0	17,280.00	0	17,280.00	34,560.00	60
二、无限售条 件流通股份	11,520.00	40	0	0	11,520.00	0	11,520.00	23,040.00	40
1、人民币普 通股	11,520.00	40	0	0	11,520.00	0	11,520.00	23,040.00	40
三、普通股股 份总数	28,800.00	100	0	0	28,800.00	0	28,800.00	57,600.00	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

经公司2016年度股东大会决议通过,以截止2016年12月31日总股本288，000，000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共记转增288，000，000股，转增后总股本为576,000,000股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

经公司2016年度股东大会决议通过,以截止2016年12月31日总股本288，000，000股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共记转增288，000，000股，转增后总股本为576,000,000股。根据上述股本变动计算得出2017年度基本每股收益为 0.13元，每股净资产为2.93元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
读者出版 集团有限 公司	166,572,972	0	166,572,972	333,145,944	首发新股	2018/12/10
全国社会 保障基金 理事会转 持二户	6,227,028	0	6,227,028	12,454,056	首发新股	2018/12/10
合计	172,800,000	0	172,800,000	345,600,000	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	40,478
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	37,815

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
读者出版集团有限公司	166,572,972	333,145,944	57.84	333,145,944	无	0	国有法人
全国社会保障基金理事会 转持二户	5,383,785	12,454,056	2.16	12,454,056	未知	/	国有法人
酒泉钢铁(集团)有限责任 公司	3,770,476	12,446,152	2.16	0	未知	/	国有法人
国投创新（北京）投资基 金有限公司	3,600,000	7,200,000	1.25	0	未知	/	境内非国有法人
甘肃省电力投资集团有限 责任公司	3,470,271	6,940,542	1.20	0	未知	/	国有法人
甘肃省国有资产投资集团 有限公司	3,470,270	6,940,540	1.20	0	未知	/	国有法人
重庆国际信托股份有限公 司－重庆信托－麒麟投资 1号集合资金信托计划	-	5,000,000	0.87	0	未知	/	境内非国有法人
陕西省国际信托股份有限 公司－陕国投·天鸽 【2017】证券投资集合资 金信托计划	-	4,077,500	0.71	0	未知	/	境内非国有法人
外研投资发展（北京）有 限公司	1,735,135	3,470,270	0.60	0	未知	/	国有法人
《中国经济周刊》杂志社	1,735,135	3,470,270	0.60	0	未知	/	国有法人

前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
酒泉钢铁(集团)有限责任公司	12,446,152	人民币普通股	12,446,152
国投创新（北京）投资基金有限公司	7,200,000	人民币普通股	7,200,000
甘肃省电力投资集团有限责任公司	6,940,542	人民币普通股	6,940,542
甘肃省国有资产投资集团有限公司	6,940,540	人民币普通股	6,940,540
重庆国际信托股份有限公司－重庆信托 －麒麟投资1号集合资金信托计划	5,000,000	人民币普通股	5,000,000
陕西省国际信托股份有限公司－陕国 投·天鸽【2017】证券投资集合资金信 托计划	4,077,500	人民币普通股	4,077,500
外研投资发展（北京）有限公司	3,470,270	人民币普通股	3,470,270
《中国经济周刊》杂志社	3,470,270	人民币普通股	3,470,270
李刚	3,290,000	人民币普通股	3,290,000
时代出版传媒股份有限公司	3,148,200	人民币普通股	3,148,200
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司控股股东读者出版集团有限公司、酒泉钢铁(集团)有限责任公司、甘肃省电力投资集团有限责任公司、甘肃省国有资产投资集团有限公司同为甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会为出资人的国有企业，其他股东间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	读者出版集团有限公司	333,145,944	2018/12/10	0	首发新股
2	全国社会保障基金理事会转持二户	12,454,056	2018/12/10	0	首发新股
上述股东关联关系或一致行动 的说明		无

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	读者出版集团有限公司
单位负责人或法定代表人	王永生
成立日期	2006年10月10日
主要经营业务	省政府授权范围内的国有资产经营、管理、资产重组，文化艺术展览，股权投资与管理，实业投资、物业服务、租赁、酒店管理，省政府授权的其他业务。
报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况	不适用
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	甘肃省人民政府
单位负责人或法定代表人	唐仁健
成立日期	1950年1月8日
主要经营业务	不适用
报告期内控股和参股的其他境内外 上市公司的股权情况	不适用
其他情况说明	不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

按照光大资本投资有限公司（以下简称“光大资本”）在公司首发上市时承诺，其于2017年11月4日通过公司发布了《读者出版传媒股份有限公司关于公司股东减持股份计划的公告》临2017-049），光大资本计划在2017年11月10日起的6个月内，通过大宗交易及二级市场相结合的方式减持公司股票不超过1,484万股，占公司总股本的比例不超过2.58%。

2018年3月30日，公司收到光大资本发来的《光大资本关于减持读者传媒股份的说明》，光大资本已完成上述减持计划。光大资本在减持计划实施期间内，通过集中竞价交易及大宗交易方式累计减持其持有的公司股份14,837,408股，占公司总股本的2.58%。光大资本不再持有公司股份。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
王永生	董事长	男	56	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		24.25	否
陈泽奎	副董事长、总经理、总编辑	男	60	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		25.87	否
马永强	董事、副总经理	男	51	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		23.94	否
王卫平	董事、副总经理、财务总监	男	51	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		23.90	否
覃东宜	董事	男	51	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		0.00	是
吕益民	独立董事	男	55	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		0.00	是
王志成	独立董事	男	43	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		0.00	否
李宗义	独立董事	男	47	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		3.00	是
曾乐虎	监事	男	45	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		24.37	否
赵汝君	监事	男	40	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		0	是
郭 平	职工监事	男	57	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		35.54	否
宁 恢	职工监事	男	45	2016-09-28	2019-09-27	0	0	0		37.70	否
徐生旺	原监事会主席	男	60	2010-05-24	2017-04-21	0	0	0		9.30	否
杨宗峰	董事会秘书	男	34	2016-11-22	2019-09-27	0	0	0		36.30	否
合计	/	/	/	/	/	/	/	/	/	244.17	/
姓名
王永生
陈泽奎
马永强
王卫平		男，1966年12月出生，汉族，甘肃清水人，中共党员，正高级会计师，高级审计师，中国注册会计师，兰州商学院金融专业学士。1988年7月至1996年12月历任甘肃省石油总公司财务处会计、主任科员、副处长；1997年1月至1999年2月任兰州正邦会计师事务所所长；1999年3月至2001年12月任甘肃励致会计师事务所有限公司总经理、主任会计师；2002年1月至2005年6月任甘肃弘信会计师事务所有限公司总经理；2005年7月至2008年6月任中石油甘肃销售公司审计监察处处长；2008年7月任读者出版集团有限公司副总会计师；2009年12月至今任本公司财务总监，2013年4月任读者出版集团有限公司党委委员，2013年6月任本公司董事、副总经理。
覃东宜		男，1966年8月出生，壮族，广西宜山人，吉林大学管理工程学士及硕士，经济师；曾在美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院作访问学者。历任君安证券有限公司投资银行高级经理、光大证券有限责任公司投资银行一部总经理、投资银行(南方)主管、投行深圳一部总经理。现任光大资本投资有限公司副总裁，投资决策委员会委员。参与完成多家公司资产重组、IPO和配股工作，20年的投行从业经历，积累了丰富的业内资源。2016年9月起任本公司董事。
吕益民		男，1962年出生，汉族，山西人，博士研究生，高级工程师，民建中央财金委员会副主任。1982年起先后任职山西师范大学教师、北京联想集团资产管理部经理、北京京华信托投资公司干部、国家开发投资公司金融资产管理部主任、国融资产管理有限公司总经理、国家开发投资公司战略发展部副主任、研究中心主任、国投信托有限公司总经理、华夏证券副董事长、南方证券常务董事、中银国际证券有限责任公司董事、招商银行董事、中国-比利时政府股权投资基金董事、渤海银行董事、红塔证券股份有限公司副董事长、中国融资租赁有限公司总裁等。2016年9月起任本公司董事。
王志成		男，汉族，1974年生，甘肃通渭人，管理学（会计）博士，中国注册会计师，现任北京国家会计学院副教授，硕士生导师。曾任华北电力大学经济与管理学院会计教研室主任、德勤华永会计师事务所企业风险服务部经理。兼任博迈科海洋工程股份有限公司独立董事、北京盈建科软件股份有限公司独立董事、北京彩讯科技股份有限公司独立董事、彩虹新能源股份有限公司独立董事、新兴凌云医药化工有限责任公司外部董事。2016年9月起任本公司董事。
李宗义		男，1970年3月出生，汉族，工商管理硕士，资深中国注册会计师、律师、注册资产评估师、资深澳洲注册会计师、资深澳大利亚公共会计师、英国皇家特许会计师，美国注册管理会计师。兰州大学等五家高校硕士研究生校外导师。1992年7月至1997年12月在中国机电设备总公司任项目经理；1998年1月至今在瑞华会计师事务所工作，现任副主任会计师、合伙人；全国会计领军人才，全国先进会计工作者；2012年12月起任本公司独立董事。
曾乐虎		曾乐虎，男，汉族，中共党员，甘肃榆中县人，1971年2月出生，大学本科学历，高级会计师。1993年到甘肃人民出版社财务处工
		作，先后在出纳、成本、税务、审核、总账等岗位从事会计工作；2003年～2008年，先后组织实施甘肃人民出版社、读者出版集团有限公司、读者出版传媒股份有限公司财务会计电算化工作、财务局域网建设、财务软件维护和升级工作；2008年3月～2010年3月，任读者出版集团财务部资金中心主任；2010年3月～2013年8月，任集团公司、股份公司审计部副部长、纪检监察室副主任；2014年1月至今，任公司审计部部长、监事会办公主任。2014年3月起兼任本公司监事。
赵汝君		男，1978年5月出生，汉族，甘肃文县人，中共党员，兰州大学汉语语言文学专科。1996年7月参加工作，历任文县政府办公室秘书、文县政府驻九寨沟办事处副主任；省国有资产投资集团有限公司综合管理部业务经理、部长助理；2015年11月迄今任省国有资产投资集团有限公司资本运营部部长助理。2016年9月起任本公司监事。
郭 平		男，1960年10月出生，汉族，宁夏银川人，中共党员，副编审，大专学历。历任甘肃人民出版社出版处副科长、总编办公室副主任、办公室副主任；2001年3月任甘肃人民出版社出版处处长；2008年2月任读者集团甘肃教材出版中心主任；2011年2月迄今任本公司甘肃教育出版中心总经理；2009年12月至今任本公司监事。
宁 恢		男，1972年11月9日出生,硕士研究生，汉族,中共党员。1998年7月至2000年10月任甘肃教育出版社编辑；2000年11月至2005年5月担任《读者》杂志主发编辑；2005年6月至2008年3月任读者杂志社经营部主任，副编审；2008年3月至2008年12月任读者杂志社副社长；2009年1月至2010年4月任读者集团期刊营销部总监；2010年4月至今任读者杂志社常务副社长，2012年4月起任本公司监事。
杨宗峰		男，1983年6月出生，汉族，甘肃正宁人，中共党员，研究生，兰州大学工商管理硕士，经济师，全国企业法律顾问。曾任甘肃祁连山水泥集团股份有限公司证券事务代表，董事会办公室主任、总裁办公室主任、法律事务部部长等职务。2016年11月起任本公司董事会秘书，兼任读者甘肃数码科技有限公司董事长、甘肃华夏理财报社有限责任公司执行董事等职务。
徐生旺		男，1957年8月出生，汉族，甘肃宁县人，中共党员，高级会计师。1986年8月至1994年12月历任甘肃省财政厅农财处科员、副主任科员、主任科员；1994年12月至1999年5月任甘肃省水利厅计划财务处副处长；1999年5月至2001年7月任甘肃省水利厅计划财务处副处长、水利建设基金规费办公室主任；2001年7月至2002年11月任甘肃省水利厅经济财务处处长；2002年11月至2010年5月任甘肃省引洮水利水电开发有限责任公司总会计师、党委委员；2010年5月至2017年4月任读者出版集团有限公司党委委员、纪委书记、工会主席、监事会主席，本公司监事会主席。

其它情况说明

√适用 □不适用

报告期内，发放了公司第二届董事会独立董事陈芳平、刘立独董津贴共计4.5万元（税前）。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王永生	读者集团	党委书记、董事长	2016.04
陈泽奎	读者集团	党委委员、董事、总经理	2016.08
马永强	读者集团	党委委员	2011.08
王卫平	读者集团	党委委员	2013.04
徐生旺	读者集团	党委委员、监事会主席、工会主席、纪委书记	2010.05	2017.04
覃东宜	光大资本	副总裁、投资决策委员会委员
赵汝君	甘肃国投	资本运营部部长助理
在股东单 位任职情 况的说明	无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
陈泽奎	读者文化传播发展有限责任公司	董事长	2014
陈泽奎	广州读者文化发展有限公司	董事长
陈泽奎	北京旺财传媒广告有限公司	董事长	2017.02
陈泽奎	甘肃省出版工作者协会	副主席	2011
陈泽奎	甘肃省期刊研究会	副秘书长	2011
陈泽奎	中国期刊工作者协会	理事	2012
陈泽奎	中国书刊发行协会	理事	2012
马永强	甘肃读者光大基金管理有限公司	董事	2017.03
马永强	甘肃省出版工作者协会	副主席
马永强	甘肃省记者工作协会	常务理事、副秘书长
马永强	甘肃省文化发展学会	副会长	2013.05
马永强	中国图书评论学会	理事
马永强	南京大学中国新文学研究中心	研究员
王卫平	读者新媒体发展有限责任公司	执行董事、法定代表人	2014.04
王卫平	北京旺财传媒广告有限公司	董事
曾乐虎	甘肃人民出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	甘肃民族出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	读者出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	甘肃科学技术出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	敦煌文艺出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	甘肃教育出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	甘肃少年儿童出版社有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	读者文化传播有限责任公司	监事	2014.01
曾乐虎	甘肃省文化产权交易中心股份有限公司	监事	2014.01
曾乐虎	读者文化旅游股份有限公司	监事	2014.01
曾乐虎	读者甘肃数码科技有限公司	监事	2015.08
曾乐虎	甘肃读者光大基金管理有限公司	监事	2017.03
赵汝君	兰州长城电工股份有限公司	监事	2016.09
赵汝君	兰州银行股份有限公司	监事	2016
杨宗峰	甘肃华夏理财报社有限责任公司	执行董事、法定代表人	2017.02
杨宗峰	北京旺财传媒广告有限公司	董事	2017.02
杨宗峰	读者甘肃数码科技有限公司	董事长	2017.02
杨宗峰	甘肃省文化产权交易中心股份有限公司	董事	2017.02
杨宗峰	新星出版社有限责任公司	董事	2017.02
在其他 单位任 职情况 的说明	无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报 酬的决策程序	公司董事、监事和高级管理人员的报酬，根据甘肃省委宣传部、组织部有关规定，按照干部管理权限，由上级主管部门审批，并经公司董事会薪酬委员会、董事会、股东大会按照相关规定决定。
董事、监事、高级管理人员报 酬确定依据	根据工作分工和职责，按照公司相关规章制度确定。
董事、监事和高级管理人员报 酬的实际支付情况	244.17
报告期末全体董事、监事和高 级管理人员实际获得的报酬 合计	244.17

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
徐生旺	读者出版传媒股份有限公司监事会主席	离任	到龄

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	235
主要子公司在职员工的数量	217
在职员工的数量合计	452
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数	0

专业构成
专业构成类别	专业构成人数
技术人员	340
财务人员	22
行政人员	48
工勤人员	42
合计	452

教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士研究生	1
硕士研究生	83
本科	254
大专	64
中专	4
高中及以下	46
合计	452

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

员工薪酬分配按照公司《薪酬考核管理制度》执行。薪酬由基本工资和绩效工资两部分组成，基本工资按月发放，绩效工资根据业绩按年考核。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

根据公司制定的《员工培训办法》，人力资源部每年制订培训计划，组织新员工入职培训、专业技能培训、管理能力培训等培训活动。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	15,360
劳务外包支付的报酬总额	240,000

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司根据《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司治理结构与相关制度。公司股东大会、董事会、监事会继续依法独立运作，相关人员切实履行各自的权利、义务与职责。

（一）股东大会的运行情况

公司股东大会依照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使职权。公司股东享有法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利，并承担相应的义务。报告期内，公司各次股东大会均按照《公司章程》及《股东大会议事规则》规定的程序召开，公司的股东大会对董事与监事任免、利润分配、公司重要规章制度的修订、建立等事项作出相关决议，切实发挥股东大会的作用。并通过通讯或现场加通讯的方式，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权。

（二）董事会的运行情况

公司董事会依照《董事会议事规则》的职权范围，并在战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会的相互协作之下，使得董事会制度进一步规范。报告期内，公司董事会均按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定的程序召开。公司董事会除审议日常事项外，在高管任免、重大投资、制度制订等方面继续发挥着重要作用。

（三）监事会的运行情况

公司监事会依照《公司章程》及《监事会议事规则》规定，认真履行职责切实维护公司及股东的权益。公司现有监事四人。报告期内，公司监事会均按照上述规定召开。公司监事会除审议日常事项外，在检查公司的财务、对董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等方面发挥了重要作用。

（四）独立董事的运行情况

根据《公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》等相关规定，公司独立董事仔细审阅公司年度报告、审计报告、董事会决议等有关文件资料，并就相关事项发表了独立意见。此外，独立董事在公司发展战略、完善公司各项机制等方面，发挥了重要作用。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年第一次临时股东大会	2017-1-12	http://www.sse.com.cn	2017-1-13
2016年度股东大会	2017-6-15	http://www.sse.com.cn	2017-6-16
2017年第二次临时股东大会	2017-9-19	http://www.sse.com.cn	2017-9-20

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司于2017年1月12日召开了公司2017年第一次临时股东大会，会议由公司董事长王永生主持，出席会议的股东及股东代表共6名，代表公司有表决权股份166,587,672股。会议审议通过了《关于出资设立并购基金的议案》一项议案。

公司于2017年6月15日召开了公司2016年年度股东大会，会议由公司董事长王永生主持，出席会议的股东及股东代表共16名，代表公司有表决权股份180,647,931股。会议审议通过了《公司2016年度董事会工作报告》《公司2016年度监事会工作报告》等十一项议案。

公司于2017年9月19日召开了公司2017年第二次临时股东大会，会议由公司董事长王永生主持，出席会议的股东及股东代表共14名，代表公司有表决权股份391,988,436股。会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于调整公司2017年度日常关联交易预计额度的议案》《关于续聘2017年度内部控制审计机构的议案》四项议案。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
王永生	否	7	7	0	0	0	否	3
陈泽奎	否	7	7	0	0	0	否	3
马永强	否	7	7	0	0	0	否	3
王卫平	否	7	7	0	0	0	否	3
覃东宜	否	7	6	6	1	0	否	0
吕益民	是	7	7	7	0	0	否	0
王志成	是	7	7	5	0	0	否	0
李宗义	是	7	7	3	0	0	否	3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	4
现场结合通讯方式召开会议次数	3

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

根据《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于印发<读者出版集团有限公司与飞天出版传媒集团有限公司战略重组方案>的通知》（甘办字[2017]64号），读者集团作为公司的控股股东和飞天出版传媒集团有限公司（以下简称“飞天传媒”）实施战略重组。因飞天传媒主要在甘肃省内从事发行、印刷、出版业务，其下辖或管理的甘肃省内86家新华书店、3家印刷厂及1家出版社，主要在出版和发行方面与公司存在同业竞争。

2018年4月16日，公司收到读者集团发来的《关于避免与读者出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》。为促进读者传媒健康稳定发展、维护上市公司全体股东利益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第4号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定，读者集团就相关事宜承诺如下：

1、本次股权划转完成后，读者集团将在五年内通过资产注入、资产转让、关闭或停止相关业务、剥离等方式整合其控制的与读者传媒所经营相同及相似业务的其他企业，消除同业竞争，以符合有关法律、法规和公司章程的要求。

2、如读者集团或其控制的其他企业获得的商业机会与读者传媒及其子公司业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，读者集团将立即通知或促使其控制的其他企业通知读者传媒及其子公司，并应促成将该商业机会优先让予读者传媒及其子公司，避免与读者传媒及其子公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保读者传媒及其子公司其他股东利益不受损害。

3、除非读者传媒明确书面表示不从事该类业务或放弃相关计划，读者集团及其控制的其他企业不新增任何与读者传媒及其子公司的经营业务构成竞争或潜在竞争关系的生产与经营活动，亦不会新增对任何与读者传媒及其子公司经营业务构成竞争或潜在竞争关系的其他企业的投资。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《公司2017年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的中喜会计师事务所已对公司内部控制有效性进行了审计，出具了中喜专审字[2018]第0356号内部控制审计报告，认为公司于2017年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

中喜审字【2018】第1024号

读者出版传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了读者出版传媒股份有限公司（以下简称“读者传媒公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了读者传媒公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于读者传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）存货

1、事项描述

读者传媒公司为传统的出版业，公司存货主要为纸张、期刊、教材教辅等。如财务报表附注五、6所示，截止2017年12月31日，存货账面余额为人民币12,630.16万元，存货跌价准备为人民币1,650.58万元。本期期末账面价值与上年期末账面价值相比增长46.98%，期末存货增长较多，因此，我们将此项事项认定为关键审计事项。

2、审计应对

关于存货实施的主要程序包括：

（1）评价与存货相关内部控制的设计与运行的有效性。

（2）实施监盘程序，并获取公司盘点记录，进行抽盘检查。核对了数量、状况及库龄情况。检查盘点记录表是否与账面记录一致。由第三方保管的原材料和发出商品实施函证程序，函证存货的数量是否与公司的记录一致。

（3）检查生产成本发生额归集是否正确，对生产成本在完工产品及在产品之间的分配进行审核，了解存货发出的计价方法，检查前后期是否一致，并抽取主要存货复核其计算是否正确。

（4）获取资产负债表日前后存货收发资料，进行存货的截止性测试，以评价存货记录在恰当的会计期间。

（5）对期末原材料价格与市场上同型号原材料价格进行对比，以评价原材料是否存在减值迹象。

（6）获取存货跌价准备计算表，检查是否按照公司相关会计政策执行， 检查以前年度计提的存货跌价准备本期转回情况，判断存货跌价准备计提是否正确。

（7）检查存货在财务报表列报的准确性及在报表附注中披露的充分性。

（二） 政府补贴

1、事项描述

读者传媒公司2017年度计入当期损益的政府补助金额为2,070.71万元，其中计入其他收益953.11万元，计入营业外收入1,117.60万元，占本期净利润的29%，由于政府补助金额占净利润比例较大，我们将政府补助的确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

（1）评估读者传媒公司对于政府补助确认和计量的相关会计政策是否符合企业会计准则的规定。

（2）检查2017年度与政府补助有关的文件及收款凭据，是否符合政府补助确认条件，分析其与资产相关还是收益相关。

（3）检查政府补助资金使用的适当性，是否用于政府补助相关文件中予以明确指定的用途。

（4）检查与收益相关政府补助账务处理的准确性，了解其是用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失还是用于补偿已发生的相关成本费用或损失，检查其会计处理的恰当性。

（5）检查计入递延收益与资产相关的政府补助，摊销期限是否合理，摊销的会计处理是否正确。

四、 其他信息

读者传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估读者传媒 公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算读者传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督读者传媒公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 读者传媒 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 读者传媒 公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就读者传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：高明来

（项目合伙人）

中国 北京 中国注册会计师： 刘富锦

2018 年4月18日

二、 财务报表

合并资产负债表

2017年12月31日

编制单位: 读者出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		632,705,766.87	875,480,152.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		23,790,403.19	29,590,882.42
应收账款		74,132,733.10	101,353,892.79
预付款项		26,736,695.41	6,210,389.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		9,208,624.57	8,667,576.09
买入返售金融资产
存货		109,795,799.55	74,702,558.14
持有待售资产		3,160,169.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		307,773,834.07	252,648,964.91
流动资产合计		1,187,304,025.99	1,348,654,417.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产		406,900,032.44	206,900,032.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		37,015,263.93	33,694,351.44
投资性房地产		69,204,412.44	37,715,374.21
固定资产		234,553,963.09	263,597,664.60
在建工程		8,212,399.32	2,412,337.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		29,803,956.87	27,504,131.59
开发支出		8,585,045.41	11,560,988.74
商誉
长期待摊费用		1,164,337.12	106,977.00
递延所得税资产		48,292.77	19,174.47
其他非流动资产		840,000.00	5,119,300.00
非流动资产合计		796,327,703.39	588,630,332.40
资产总计		1,983,631,729.38	1,937,284,749.52
流动负债：
短期借款		10,000,000.00	10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		48,428,022.12	57,683,893.51
预收款项		58,246,701.26	44,236,414.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		27,000,541.56	23,657,599.10
应交税费		1,187,203.01	10,454,770.21
应付利息		14,645.65	13,109.59
应付股利
其他应付款		17,590,968.70	15,574,660.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债		3,064,021.84
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		165,532,104.14	161,620,446.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		76,150,129.45	79,699,378.26
递延所得税负债		82,773.93	82,773.93
其他非流动负债
非流动负债合计		76,232,903.38	79,782,152.19
负债合计		241,765,007.52	241,402,599.01
所有者权益
股本		576,000,000.00	288,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		280,483,980.08	568,483,950.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		103,110,416.82	93,958,076.39
一般风险准备
未分配利润		730,477,478.97	693,148,909.44
归属于母公司所有者权益合计		1,690,071,875.87	1,643,590,935.91
少数股东权益		51,794,845.99	52,291,214.60
所有者权益合计		1,741,866,721.86	1,695,882,150.51
负债和所有者权益总计		1,983,631,729.38	1,937,284,749.52

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

母公司资产负债表

2017年12月31日

编制单位:读者出版传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		254,457,849.11	612,628,811.79
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		19,790,403.19	29,590,882.42
应收账款		64,134,639.99	68,039,253.02
预付款项		9,288,156.73	277,955.91
应收利息
应收股利
其他应收款		258,194,102.55	251,077,048.26
存货		72,870,812.25	41,248,797.47
持有待售资产		450,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		302,512,209.79	250,165,122.68
流动资产合计		981,698,173.61	1,253,027,871.55
非流动资产：
可供出售金融资产		406,050,032.44	206,050,032.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		341,168,914.94	209,680,040.14
投资性房地产		12,520,797.94	13,024,841.86
固定资产		39,231,047.21	43,324,343.59
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		19,489,164.57	19,107,514.69
开发支出		8,585,045.41	7,433,513.71
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		840,000.00
非流动资产合计		827,885,002.51	498,620,286.43
资产总计		1,809,583,176.12	1,751,648,157.98
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		23,266,452.02	23,438,776.93
预收款项		9,826,964.14	8,525,168.51
应付职工薪酬		15,324,662.39	14,099,643.92
应交税费		368,154.05	8,678,820.43
应付利息
应付股利
其他应付款		7,733,189.88	6,391,116.06
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		56,519,422.48	61,133,525.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益		27,908,517.15	28,082,799.90
递延所得税负债		82,773.93	82,773.93
其他非流动负债
非流动负债合计		27,991,291.08	28,165,573.83
负债合计		84,510,713.56	89,299,099.68
所有者权益：
股本		576,000,000.00	288,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		270,968,294.43	558,968,294.43
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		103,110,416.82	93,958,076.39
未分配利润		774,993,751.31	721,422,687.48
所有者权益合计		1,725,072,462.56	1,662,349,058.30
负债和所有者权益总计		1,809,583,176.12	1,751,648,157.98

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

合并利润表

2017年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		789,793,426.19	750,877,619.30
其中：营业收入		789,793,426.19	750,877,619.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		745,533,834.43	697,979,566.69
其中：营业成本		613,085,202.06	573,456,085.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		5,326,174.01	7,283,948.08
销售费用		28,644,438.01	20,393,209.68
管理费用		99,736,366.03	102,824,428.00
财务费用		-10,360,290.82	-14,363,448.97
资产减值损失		9,101,945.14	8,385,344.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		5,839,968.93	5,429,361.25
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		870,912.49	886,199.71
资产处置收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益		9,531,062.48
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		59,630,623.17	58,327,413.86
加：营业外收入		12,271,289.98	25,528,772.29
减：营业外支出		410,938.25	1,697,780.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		71,490,974.90	82,158,405.78
减：所得税费用		76,052.26	1,907,025.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		71,414,922.64	80,251,380.08
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）		71,884,841.21	80,251,380.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）		-469,918.57
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益		-3,865,987.32	-4,001,083.01
2.归属于母公司股东的净利润		75,280,909.96	84,252,463.09
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 损益
3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额		71,414,922.64	80,251,380.08
归属于母公司所有者的综合收益总额		75,280,909.96	84,252,463.09
归属于少数股东的综合收益总额		-3,865,987.32	-4,001,083.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.131	0.146
（二）稀释每股收益(元/股)		0.131	0.146

定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

母公司利润表

2017年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		610,941,480.74	562,317,321.36
减：营业成本		470,463,794.51	411,043,688.74
税金及附加		2,697,390.05	4,555,022.20
销售费用		12,146,682.41	11,339,089.10
管理费用		55,271,074.05	51,263,619.54
财务费用		-6,065,356.73	-12,038,698.55
资产减值损失		8,899,689.50	24,900,606.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		9,497,400.62	5,532,331.86
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		1,298,874.80	1,198,266.21
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益		7,201,841.34
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		84,227,448.91	76,786,325.99
加：营业外收入		7,571,831.25	10,301,024.92
减：营业外支出		275,875.90	1,639,951.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		91,523,404.26	85,447,399.24
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		91,523,404.26	85,447,399.24
(一)持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）		91,523,404.26	85,447,399.24
（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 益
3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		91,523,404.26	85,447,399.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

合并现金流量表

2017年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		617,896,378.87	654,533,646.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		8,776,221.59	9,710,644.90
收到其他与经营活动有关的现金		28,177,494.74	49,161,909.21
经营活动现金流入小计		654,850,095.20	713,406,201.09
购买商品、接受劳务支付的现金		448,836,397.83	411,343,385.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		87,029,249.50	83,119,700.09
支付的各项税费		21,080,111.00	26,521,480.18
支付其他与经营活动有关的现金		48,025,575.03	41,982,559.09
经营活动现金流出小计		604,971,333.36	562,967,125.22
经营活动产生的现金流量净额		49,878,761.84	150,439,075.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		720,000,000.00	310,000,000.00
取得投资收益收到的现金		8,721,835.98	4,803,205.48
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		72,518.50
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		5,119,300.00	12,205,000.00
投资活动现金流入小计		733,913,654.48	327,008,205.48
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		25,739,744.38	16,866,104.19
投资支付的现金		972,450,000.00	750,426,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		998,189,744.38	767,292,104.19
投资活动产生的现金流量净额		-264,276,089.90	-440,283,898.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,411,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金		1,411,800.00
取得借款收到的现金		10,000,000.00	10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		20,000,000.00
筹资活动现金流入小计		31,411,800.00	10,000,000.00
偿还债务支付的现金		10,000,000.00	78,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		29,410,045.83	33,537,882.86
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		20,000,000.00	2,200,000.00
筹资活动现金流出小计		59,410,045.83	113,737,882.86
筹资活动产生的现金流量净额		-27,998,245.83	-103,737,882.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响		-80,753.25	82,576.75
五、现金及现金等价物净增加额		-242,476,327.14	-393,500,128.95
加：期初现金及现金等价物余额		875,368,820.42	1,268,868,949.37
六、期末现金及现金等价物余额		632,892,493.28	875,368,820.42

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

母公司现金流量表

2017年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		431,613,553.74	437,371,426.45
收到的税费返还		7,201,841.34	7,410,860.23
收到其他与经营活动有关的现金		25,467,005.77	28,231,846.55
经营活动现金流入小计		464,282,400.85	473,014,133.23
购买商品、接受劳务支付的现金		307,739,577.00	252,097,181.47
支付给职工以及为职工支付的现金		52,544,528.64	47,692,234.99
支付的各项税费		16,224,051.51	19,693,866.11
支付其他与经营活动有关的现金		32,870,076.87	37,044,004.28
经营活动现金流出小计		409,378,234.02	356,527,286.85
经营活动产生的现金流量净额		54,904,166.83	116,486,846.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		720,000,000.00	300,000,000.00
取得投资收益收到的现金		8,721,835.98	4,594,109.59
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		19,321.03
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			12,205,000.00
投资活动现金流入小计		728,741,157.01	316,799,109.59
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		5,985,537.28	7,378,654.28
投资支付的现金		1,106,950,000.00	749,926,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,112,935,537.28	757,304,654.28
投资活动产生的现金流量净额		-384,194,380.27	-440,505,544.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金			68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		28,800,000.00	33,062,980.00
支付其他与筹资活动有关的现金			2,200,000.00
筹资活动现金流出小计		28,800,000.00	103,262,980.00
筹资活动产生的现金流量净额		-28,800,000.00	-103,262,980.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响		-80,749.24	82,576.75
五、现金及现金等价物净增加额		-358,170,962.68	-427,199,101.56
加：期初现金及现金等价物余额		612,628,811.79	1,039,827,913.35
六、期末现金及现金等价物余额		254,457,849.11	612,628,811.79

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

合并所有者权益变动表

2017年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益 工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末 余额	288,000,000.00				568,483,950.08				93,958,076.39		693,148,909.44	52,291,214.60	1,695,882,150.51
加：会计政策 变更
前期差错 更正
同一控制 下企业合并
其他
二、本年期初 余额	288,000,000.00				568,483,950.08				93,958,076.39		693,148,909.44	52,291,214.60	1,695,882,150.51
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）	288,000,000.00				-287,999,970.00				9,152,340.43		37,328,569.53	-496,368.61	45,984,571.35
（一）综合收 益总额											75,280,909.96	-3,865,987.32	71,414,922.64
（二）所有者 投入和减少资 本												1,411,770.00	1,411,770.00
1．股东投入的 普通股												1,411,770.00	1,411,770.00
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分 配									9,152,340.43		-37,952,340.43		-28,800,000.00
1．提取盈余公 积									9,152,340.43		-9,152,340.43
2．提取一般风 险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配											-28,800,000.00		-28,800,000.00
4．其他
（四）所有者 权益内部结转	288,000,000.00				-288,000,000.00
1．资本公积转 增资本（或股 本）	288,000,000.00				-288,000,000.00
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					30.00							1,957,848.71	1,957,878.71
四、本期期末 余额	576,000,000.00				280,483,980.08				103,110,416.82		730,477,478.97	51,794,845.99	1,741,866,721.86

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余 额	240,000,000.00				616,483,950.08				85,413,336.47		648,641,186.27	56,292,297.60	1,646,830,770.42
加：会计政策变 更
前期差错 更正
同一控制 下企业合并
其他
二、本年期初余 额	240,000,000.00				616,483,950.08				85,413,336.47		648,641,186.27	56,292,297.60	1,646,830,770.42
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	48,000,000.00				-48,000,000.00				8,544,739.92		44,507,723.17	-4,001,083.01	49,051,380.08
（一）综合收益 总额											84,252,463.09	-4,001,083.01	80,251,380.08
（二）所有者投 入和减少资本
1．股东投入的 普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分配									8,544,739.92		-39,744,739.92		-31,200,000.00
1．提取盈余公 积									8,544,739.92		-8,544,739.92
2．提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配											-31,200,000.00		-31,200,000.00
4．其他
（四）所有者权 益内部结转	48,000,000.00				-48,000,000.00
1．资本公积转 增资本（或股 本）	48,000,000.00				-48,000,000.00
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	288,000,000.00				568,483,950.08				93,958,076.39		693,148,909.44	52,291,214.59	1,695,882,150.50

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

母公司所有者权益变动表

2017年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	288,000,000.00				558,968,294.43				93,958,076.39	721,422,687.48	1,662,349,058.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	288,000,000.00				558,968,294.43				93,958,076.39	721,422,687.48	1,662,349,058.30
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）	288,000,000.00				-288,000,000.00				9,152,340.43	53,571,063.83	62,723,404.26
（一）综合收益总额										91,523,404.26	91,523,404.26
（二）所有者投入和 减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有 者投入资本
3．股份支付计入所有 者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									9,152,340.43	-37,952,340.43	-28,800,000.00
1．提取盈余公积									9,152,340.43	-9,152,340.43	-
2．对所有者（或股东） 的分配										-28,800,000.00	-28,800,000.00
3．其他
（四）所有者权益内 部结转	288,000,000.00				-288,000,000.00
1．资本公积转增资本	288,000,000.00				-288,000,000.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	576,000,000.00				270,968,294.43				103,110,416.82	774,993,751.31	1,725,072,462.56

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	240,000,000.00				606,968,294.43				85,413,336.47	675,720,028.16	1,608,101,659.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	240,000,000.00				606,968,294.43				85,413,336.47	675,720,028.16	1,608,101,659.06
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）	48,000,000.00				-48,000,000.00				8,544,739.92	45,702,659.32	54,247,399.24
（一）综合收益总额										85,447,399.24	85,447,399.24
（二）所有者投入和 减少资本	-
1．股东投入的普通股	-
2．其他权益工具持有 者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									8,544,739.92	-39,744,739.92	-31,200,000.00
1．提取盈余公积									8,544,739.92	-8,544,739.92	0.00
2．对所有者（或股东） 的分配										-31,200,000.00	-31,200,000.00
3．其他
（四）所有者权益内 部结转	48,000,000.00				-48,000,000.00
1．资本公积转增资本 （或股本）	48,000,000.00				-48,000,000.00
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	288,000,000.00				558,968,294.43				93,958,076.39	721,422,687.48	1,662,349,058.30

法定代表人：王永生 主管会计工作负责人：王卫平 会计机构负责人：钟青

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

读者出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 系经中华人民共和国原新闻出版总署《关于同意设立读者出版传媒股份有限公司的批复》（新出审字[2009]668号）和甘肃省人民政府《关于同意读者出版集团公司发起设立读者出版传媒股份有限公司》（甘政函[2009]111号）批准，由读者出版集团有限公司（以下简称“读者集团”）、中国化工集团公司、时代出版传媒股份有限公司、甘肃省国有资产投资集团有限公司和酒泉钢铁（集团）有限责任公司于2009年12月28日共同发起设立。

经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1377号《关于核准读者出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）6000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币9.77元，截止2015年12月4日本公司收到募集资金总额为人民币586,200,000.00元，扣除与发行相关费用82,255,000.00元后，募集资金净额503,945,000.00元。其中：新增股本人民币60,000,000.00元，出资额溢价443,945,000.00元记入资本公积—股本溢价。变更后注册资本为人民币240,000,000.00元，股份总数240,000,000.00股。

根据公司2015年度股东大会决议和修改后章程规定，公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额48,000,000股，每股面值1元，计增加股本48,000,000.00元，变更后注册资本为人民币288,000,000.00元，股份总数288,000,000.00股。

根据本公司2016年度股东大会决议和修改后章程规定，本公司申请增加注册资本人民币288,000,000.00元，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额288,000,000股，计增加股本288,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币576,000,000.00元。

截止2017年12月31日，公司统一社会信用代码为：9162000069563405XC。

法定代表人：王永生

注册资本：57,600.00万元

经营范围：组织所属单位出版物的出版及版权服务、发行（含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览）、印刷（复制）、进出口相关业务；数字网络出版等新媒体技术开发；印刷设备、纸张、纸浆、玉米淀粉、化工原料、印刷耗材及纸张（纸浆）等制品的批发零售，广告设计、制作、代理和发布，电子阅读设备、旅游服务、会务服务、创意服务、企业形象与企业文化活动策划、组织及推广，市场营销策划，百货、工艺品、包装材料的生产、销售，食品、保健品销售，医疗器械等相关产品的销售、文化用品生产、批发、零售，动漫产品制作，投资管理；互联网信息服务业务（以上涉及行政许可及资质的凭有效许可证和资质证经营）。

本财务报表业经本公司董事会于2017年4月18日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截止2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称
甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司
北京读者天地文化发展有限责任公司
读者甘肃数码科技有限公司
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司（原甘肃读者动漫科技有限公司）
北京旺财传媒广告有限公司
甘肃人民出版社有限责任公司
读者新媒体发展有限公司
甘肃华夏理财报社有限责任公司
甘肃科学技术出版社有限责任公司
甘肃少年儿童出版社有限责任公司
甘肃教育出版社有限责任公司
甘肃人民美术出版社有限责任公司
甘肃民族出版社有限责任公司
敦煌文艺出版社有限责任公司
北京读者天元文化传播有限公司
读者文化传播有限责任公司
读者（上海）文化创意有限公司

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。

（2）非同一控制下的企业合并

合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

①对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

②对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，抵销公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。

10. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法

1）金融资产、金融负债的分类、确认依据

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。

2）金融工具的计量方法

公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。

①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。

③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。

④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入其他综合收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入其他综合收益的公允价值变动额转入投资收益。

公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

1）金融资产转移的确认：

公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。

①企业以不附追索权方式出售金融资产。

②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价值回购。

③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一项重大价外期权。

2）金融资产转移的计量

金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益。

金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

（3）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

（4）金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。

（5）金融资产减值准备测试及提取

资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。

可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的判断依 据或金额标准	期末余额500万元以上的应收款项
单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法	在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大及组合的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
账龄组合	以除其他组合外的应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
其他组合	合并范围内关联方及应收本公司之母公司及其下属公司款项以及预计不发生减值的其他款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
其他组合	不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	10	10
2－3年	20	20
3年以上
3－4年	40	40
4－5年	60	60
5年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

□适用 √不适用

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货分类：存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。

（2）计价方法：存货采用实际成本计价；原材料及库存商品领用或发出时采用加权平均法结转成本，周转材料采用一次摊销法进行摊销。

（3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：

出版企业于每期期末终了对库存出版物存货进行全面清查并实行分年核价，按以下方法提取跌价准备：

纸质图书分年提取图书跌价准备。当年出版的不提；前一年出版的，按年末库存图书总定价提取10%～20%(含)；前二年出版的，按年末库存图书总定价提取20%～30%（含）；前三年及三年以上的，按年末库存图书总定价提取30%～40%。

纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画，按年末库存实际成本全额提取出版物跌价准备。

音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品)，按年末库存实际成本的10%～30%提取跌价准备，如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%，即按年末库存实际成本的90%计提跌价准备；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。

所有各类跌价准备的累计提取额不得超过实际成本。

发行单位对正常经营的出版物，批发公司于每期期末终了按照库存图书总定价的3%提取准备金，零售公司计提商品削价准备金，于每期期末终了按照库存图书总定价的5%提取。

（4）存货盘存制度：采用永续盘存制度。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经 营，则该处置组包括企业合并中的商誉。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

(2) 初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3） 后续计量及损益确认

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销，具体如下： 类别 折旧年限或摊销年限(年) 残值率 年折旧率或摊销率

(%)

房屋及建筑物 10～35 3% 2.77～9.7 土地 按照土地出让合同规定的使用年限

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

（1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。

（2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量；股东投入的固定资产按评估确认价值入账。

（3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	10～35	3%	2.77～9.7
机器设备	直线法	10～20	3%	4.85～9.7
交通运输工具	直线法	5～10	3%	9.7～19.4
电子及其他设备	直线法	3～5	3%	19.4～32.33

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。

（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。

（2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。

如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。

（3）无形资产使用寿命的复核：企业于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

项目	摊销年限（年）
土地使用权	土地出让合同规定的使用年限
著作权	20
软件	4～10

（4）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量；股东投入的土地使用权按评估确认价值入账。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

（1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

销售出版物的收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。 采取预交定金方式销售出版物时，以发出出版物进行结算时确认销售收入；采取直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提单交给购买方时确认销售出版物收入；附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售出版物收入。

销售数码产品的收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。 采取订货方式销售数码产品时，在发出产品后对方确认收货后,进行结算确认销售收入；采取直接收款方式销售数码产品时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提单交给购买方时确认销售出版物收入；附有退回条件销售数码产品时，明确退货率及退货期的，在售出产品的退货期满进行结算时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证确认销售收入。

（2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。

（3）让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（4）广告收入确认原则：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计划，在广告见诸媒体后确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

（3）、与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

（4）、已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；③属于其他情况的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）递延所得税资产

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

（5） 递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
《企业会计准则第 42 号—— 持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》	经董事会批准	资产负债表中增加持有代售的资产3,160,169.23元,持有代售的负债3,064,021.84元
《企业会计准则第 30 号—— 财务报表列报》	经董事会批准	资产负债表中增加持有代售的资产3,160,169.23元,持有代售的负债3,064,021.84元
《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》（修订）	经董事会批准	利润表增加其他收益

其他说明

2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。

2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。

财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12 月 25 日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定： 对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）	17%、11%、6%、5%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、免税
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%
文化事业建设费	广告收入	3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
北京读者天地文化发展有限责任公司	25%
读者甘肃数码科技有限公司	25%
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司	25%
北京旺财传媒广告有限公司	25%
读者新媒体发展有限公司	25%
甘肃华夏理财报社有限责任公司	25%
北京读者天元文化传播有限公司	25%
读者文化传播有限责任公司	25%
读者（上海）文化创意有限公司	25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）企业所得税优惠及批文

2014年4月2日，国务院办公厅下发关于印发《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》国办发[2014]15号文，2014年1月1日至2018年12月31日继续适用于转制企业的免征企业所得税优惠政策。根据2018年2月1日兰州市城关区地方税务一局税务事项通知书（城关地税-税通[2018] 989号），读者出版传媒股份有限公司继续享受企业所得税免税优惠。

甘肃民族出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]011号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。根据2018年2月5日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35487号），甘肃民族出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。

甘肃人民美术出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]009号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。

甘肃少年儿童出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]008号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。根据2018年2月5日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35477号），甘肃少年儿童出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。

甘肃教育出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]010号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。根据2018年2月5日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35481号），甘肃教育出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。

敦煌文艺出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]005号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。根据2018年2月5日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35483号），敦煌文艺出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。

甘肃科学技术出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰国税批字[2014]007号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。根据2018年1月16日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 832号），甘肃科学技术出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。

甘肃人民出版社有限责任公司2015年2月6日经甘肃省兰州市国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书（兰过税批字[2014]011号）同意免征2014-2018年度的企业所得税。根据2018年2月5日甘肃省兰州市城关区国家税务局税务事项通知书（兰城国税 通[2018] 35480号），甘肃人民出版社有限责任公司继续享受企业所得税免税优惠。

（2）增值税优惠及批文

依据《增值税暂行条例》，本公司分别按销售收入的17%和11%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。

2014年4月11日，根据《财政部、国家税务局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2013]87号）精神，经财政部驻甘肃省财政监察专员办事处财驻甘监[2014]32号文确认读者出版传媒股份有限公司、甘肃人民出版社有限责任公司、甘肃民族出版社有限责任公司、甘肃科学技术出版社有限责任公司、甘肃人民美术出版社有限责任公司、敦煌文艺出版社有限责任公司、甘肃教育出版社有限责任公司、甘肃少年儿童出版社有限责任公司享受2013年-2017年增值税先征后退的税收优惠政策。

2014年2月11日，北京读者天地文化发展有限责任公司依据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》财税[2013]87号文件，向北京市西城区国家税务局报送享受图书批发、零售免征增值税备案资料，北京市西城区国家税务局于当日下发增值税减免税备案回执单（编号：B201418052），同意该公司自2013年1月1日起至2017年12月31日止，按照相关规定进行纳税申报，主管税务机关将对公司减免税备案进行核实。

2014年10月22日，主管税务机关认定读者数码科技有限公司出口的货物享受增值税退（免）税政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	151,693.46	176,603.18
银行存款	632,442,401.89	875,192,217.24
其他货币资金	111,671.52	111,332.50
合计	632,705,766.87	875,480,152.92

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	23,790,403.19	29,590,882.42
合计	23,790,403.19	29,590,882.42

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	121,552,157.03
合计	121,552,157.03

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款	5,654,071.63	5.81	5,461,666.83	96.60	192,404.80	7,398,250.82	6.02	6,301,408.64	85.17	1,096,842.18
按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款	87,776,293.13	90.23	13,835,964.83	15.76	73,940,328.30	112,812,880.29	91.84	12,555,829.68	11.13	100,257,050.61
单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款	3,852,996.80	3.96	3,852,996.80	100.00		2,624,427.36	2.14	2,624,427.36	100.00
合计	97,283,361.56	/	23,150,628.46	/	74,132,733.10	122,835,558.47	/	21,481,665.68	/	101,353,892.79

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
兰州市邮政局图书 报刊零售销售总公 司	5,654,071.63	5,461,666.83	96.60	部分欠款时间长，收回的可能性小
合计	5,654,071.63	5,461,666.83	96.60	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	53,662,922.34	2,683,146.11	5.00
1年以内小计	53,662,922.34	2,683,146.11	5.00
1至2年	5,649,641.09	564,964.13	10.00
2至3年	1,932,377.72	386,475.55	20.00
3年以上	16,611,395.59	10,201,379.04	61.41
合计	77,856,336.74	13,835,964.83	17.77

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	坏账准备	计提比例	不计提理由
读者文化旅游股份有限公司	15,000.00			受同一控制人控制
甘肃新华书店飞天传媒股份有 限公司	4,304,816.09			受同一控制人控制
兰州新华印刷厂	5,600,140.30			受同一控制人控制
合 计	9,919,956.39

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
北京学友园文化发展有 限公司	2,624,427.36	2,624,427.36	100.00%	收回的可能性小
慈铭健康体检管理集团 股份有限公司	23,369.44	23,369.44	100.00%	收回的可能性小
广汽本田汽车有限公司	1,155,200.00	1,155,200.00	100.00%	收回的可能性小
平安银行股份有限公司	50,000.00	50,000.00	100.00%	收回的可能性小
合 计	3,852,996.80	3,852,996.80	100.00%

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额2,864,226.13元；本期收回或转回坏账准备金额1,195,263.35元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	账面余额	年限	占应收账款账面余额的比例(%)	坏账准备期末余额
兰州市邮政图书报刊销售总 公司	5,654,071.63	1年以内、1-2年、5年以上	5.81	5,461,666.83
兰州新华印刷厂	5,600,140.30	1年以内	5.76
甘肃新华书店飞天传媒股份 有限公司	4,304,816.09	1年以内	4.43
浙江新华数码印务有限公司	4,049,985.23	1年以内	4.16	202,499.26
上海中华印刷有限公司	3,510,847.39	1年以内	3.61	175,542.37
合 计	23,119,860.64		23.77	5,839,708.46

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	25,204,539.74	94.27	4,738,905.16	76.31
1至2年	394,048.22	1.47	1,167,983.53	18.81
2至3年	990,886.29	3.71	170,739.96	2.75
3年以上	147,221.16	0.55	132,761.20	2.13
合计	26,736,695.41	100.00	6,210,389.85	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：主要是预付的数码产品采购款因产品质量原因尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占预付款项账面价值比例（%）
深圳市云汇数码科技有限公司	供应商	6,345,357.64	1年以内	23.73
山东华泰纸业股份有限公司	供应商	5,938,175.61	1年以内	22.21
永州湘江纸业有限责任公司岳阳分公司	供应商	3,047,616.34	1年以内	11.40
东营华泰清河实业有限公司	供应商	2,830,296.18	1年以内	10.59
深圳矽沃移动科技有限公司	供应商	975,076.90	1-2年、2-3年	3.65
合计		19,136,522.67		71.58

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款
按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款	9,873,096.68	91.71	664,472.11	6.73	9,208,624.57	9,162,068.10	100	494,492.01	5.40	8,667,576.09
单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款	892,511.62	8.29	892,511.62	100
合计	10,765,608.30	100.00	1,556,983.73	14.46	9,208,624.57	9,162,068.10	100.00	494,492.01	5.40	8,667,576.09

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	3,227,528.89	161,376.47	5.00
1年以内小计	3,227,528.89	161,376.47	5.00
1至2年	675,270.43	67,527.05	10.00
2至3年	640,483.13	128,096.62	20.00
3年以上	424,016.57	307,471.97	72.51
合计	4,967,299.02	664,472.11	13.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

未计提坏账准备的其他应收款：

单位名称	期末余额	坏账准备	计提比例	不计提理由
应收出口退税	4,884,425.66			无坏账风险
读者出版集团有限公司	21,372.00			本公司之母公司
合 计	4,905,797.66

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：

单位名称	期末余额	坏账准备	计提比例（%）	不计提理由
北京惠裕咨询顾问有限公司	876,328.22	876,328.22	100.00	收回的可能性小
李佳洋	12,611.40	12,611.40	100.00	收回的可能性小
孙伟	3,572.00	3,572.00	100.00	收回的可能性小
合 计	892,511.62	892,511.62

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,067,577.28元；本期收回或转回坏账准备金额5,085.56元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
出口退税款	4,884,425.66	5,551,752.37
保证金	1,762,411.10	1,048,037.88
备用金、借款	2,519,889.89	1,335,657.73
其他	1,598,881.65	1,226,620.12
合计	10,765,608.30	9,162,068.10

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
应收出口退税	应收退税款	4,884,425.66	1年以内1-2年	45.37
上海擘翔物业管理 有限公司	保证金	410,625.00	1年以内	3.81	20,531.25
北京望京搜候房地 产有限公司	保证金	243,832.01	1年以内、1-2年	2.26	23,963.61
甘肃省公共资源交 易局	保证金	180,000.00	1年以内、2-3年	1.67	30,000.00
兰州文鑫房地产开 发有限公司	保证金	150,000.00	2-3年	1.39	30,000.00
合计		5,868,882.67		54.50	104,494.86

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	77,607,202.93		77,607,202.93	44,720,646.95		44,720,646.95
在产品	4,654,086.84		4,654,086.84	4,675,180.74		4,675,180.74
库存商 品	25,576,167.37	10,506,243.16	15,069,924.21	22,079,074.04	7,193,938.00	14,885,136.04
发出商 品	18,464,093.77	5,999,508.20	12,464,585.57	20,660,240.34	10,238,645.93	10,421,594.41
合计	126,301,550.91	16,505,751.36	109,795,799.55	92,135,142.07	17,432,583.93	74,702,558.14

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	7,193,938.00	3,312,305.16				10,506,243.16
发出商品	10,238,645.93	1,857,836.57		6,096,974.30		5,999,508.20
合计	17,432,583.93	5,170,141.73		6,096,974.30		16,505,751.36

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
甘肃阡陌文化旅游产 业有限公司资产	3,160,169.23	450,000.00	95,225.00	2018年2月
合计	3,160,169.23	450,000.00	95,225.00

其他说明：

公司第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于对控股子公司甘肃阡陌文化旅游产业有限公司股权处置的议案》，公司决定将持有的甘肃阡陌文化旅游产业有限公司65%的股权以评估结果为基准进行挂牌公开转让。经公开挂牌，并通过网络竞价方式，甘肃艺百文化科技有限公司最终以45万元取得公司持有的阡陌文化65%股权。

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴及待抵扣增值税、预缴所得税、 预缴文化建设事业费	7,773,834.07	2,648,964.91
理财产品	300,000,000.00	250,000,000.00
合计	307,773,834.07	252,648,964.91

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工 具：	406,900,032.44		406,900,032.44	206,900,032.44		206,900,032.44
按成本计量 的	406,900,032.44		406,900,032.44	206,900,032.44		206,900,032.44
合计	406,900,032.44		406,900,032.44	206,900,032.44		206,900,032.44

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
泰山传媒股份有限公司	6,124,032.44			6,124,032.44					10.00
北京企通新传网络科技有限公司	350,000.00			350,000.00					7.00
华龙证券股份有限公司	199,926,000.00			199,926,000.00					1.2108
惠州市读者文化发展有限公司	500,000.00			500,000.00					5.00
黄河财产保险股份有限公司		200,000,000.00		200,000,000.00					8.00
合计	206,900,032.44	200,000,000.00		406,900,032.44

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
新星出版社 有限责任公 司	29,167,194.61			1,344,393.18						30,511,587.79
北京爱财神 数据科技有 限公司	4,527,156.83			-427,962.31						4,099,194.52
甘肃读者光 大基金管理 有限公司		2,450,000.00		-45,518.38						2,404,481.62
小计	33,694,351.44	2,450,000.00		870,912.49						37,015,263.93
合计	33,694,351.44	2,450,000.00		870,912.49						37,015,263.93

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	41,884,834.06	2,916,077.43		44,800,911.49
2.本期增加金额	36,243,967.79			36,243,967.79
（1）外购				-
（2）存货\固定资产\在 建工程转入	36,243,967.79			36,243,967.79
（3）企业合并增加				-
3.本期减少金额				-
（1）处置
（2）其他转出				-
4.期末余额	78,128,801.85	2,916,077.43	-	81,044,879.28
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	6,535,291.12	550,246.16		7,085,537.28
2.本期增加金额	4,685,222.52	69,707.04	-	4,754,929.56
（1）计提或摊销	1,440,658.20	69,707.04		1,510,365.24
（2）固定资产转入	3,244,564.32			3,244,564.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	11,220,513.64	619,953.20	-	11,840,466.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	66,908,288.21	2,296,124.23	-	69,204,412.44
2.期初账面价值	35,349,542.94	2,365,831.27	-	37,715,374.21

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	273,974,696.31	3,772,884.66	9,238,895.17	38,781,693.69	325,768,169.83
2.本期增加 金额	-	50,062,581.16	600,000.00	6,316,831.93	56,979,413.09
（1）购置	-		600,000.00	6,316,831.93	6,916,831.93
（2）在建 工程转入		50,062,581.16			50,062,581.16
（3）企业 合并增加
3.本期减少 金额	74,692,658.13	93,124.66	1,086,539.75	4,376,037.23	80,248,359.77
（1）处置 或报废		93,124.66	1,086,539.75	4,376,037.23	5,555,701.64
（2）转入 投资性房地产及 机器设备	74,692,658.13				74,692,658.13
4.期末余额	199,282,038.18	53,742,341.16	8,752,355.42	40,722,488.39	302,499,223.15
二、累计折旧
1.期初余额	28,425,749.99	3,684,754.63	5,545,215.37	24,514,785.24	62,170,505.23
2.本期增加 金额	7,521,934.10	66,419.73	851,305.55	5,389,409.87	13,829,069.25
（1）计提	7,521,934.10	66,419.73	851,305.55	5,389,409.87	13,829,069.25
3.本期减少 金额	3,244,564.32	88,138.81	939,587.09	3,782,024.20	8,054,314.42
（1）处置 或报废		88,138.81	939,587.09	3,782,024.20	4,809,750.10
（2）转入 投资性房地产	3,244,564.32				3,244,564.32
4.期末余额	32,703,119.77	3,663,035.55	5,456,933.83	26,122,170.91	67,945,260.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置 或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值	166,578,918.41	50,079,305.61	3,295,421.59	14,600,317.48	234,553,963.09
2.期初账面 价值	245,548,946.32	88,130.03	3,693,679.80	14,266,908.45	263,597,664.60

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
读者新媒体 大厦	157,682,285.88	19,228,504.71		138,453,781.17	正在招商中

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
动漫影城项目				165,340.00		165,340.00
少数民族数字教 学平台项目	2,828,065.87		2,828,065.87	2,246,997.91		2,246,997.91
书店装修	338,679.30		338,679.30
四库全书建设项 目	5,045,654.15		5,045,654.15
合计	8,212,399.32		8,212,399.32	2,412,337.91		2,412,337.91

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	非专利技术	著作权	办公软件	合计
一、账 面原值
1. 期初余 额	28,862,280.73	871,300.00	1,977,980.00	4,411,336.16	36,122,896.89
2. 本期增 加金额		4,145,475.03		1,248,849.01	5,394,324.04
( 1)购置				1,248,849.01	1,248,849.01
( 2)内部 研发		4,145,475.03			4,145,475.03
3. 本期减 少金额		871,300.00	1,856,600.00	297,900.00	3,025,800.00
( 1)处置					-
其他		871,300.00	1,856,600.00	297,900.00	3,025,800.00
4. 期末余 额	28,862,280.73	4,145,475.03	121,380.00	5,362,285.17	38,491,420.93
二、累 计摊销
1. 期初余 额	3,869,842.69	486,475.62	520,323.62	3,742,123.37	8,618,765.30
2. 本期增 加金额	566,576.76	639,559.97	117,105.96	228,092.23	1,551,334.92
（ 1）计提	566,576.76	639,559.97	117,105.96	228,092.23	1,551,334.92
3. 本期减 少金额		573,605.58	611,130.58	297,900.00	1,482,636.16
(1)处 置
其他		573,605.58	611,130.58	297,900.00	1,482,636.16
4. 期末余 额	4,436,419.45	552,430.01	26,299.00	3,672,315.60	8,687,464.06
三、减 值准备
1. 期初余 额
2. 本期增 加金额
（ 1）计提
3. 本期减 少金额
( 1)处置
4. 期末余 额
四、账 面价值
1. 期末账 面价值	24,425,861.28	3,593,045.02	95,081.00	1,689,969.57	29,803,956.87
2. 期初账 面价值	24,992,438.04	384,824.38	1,457,656.38	669,212.79	27,504,131.59

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
“云图书馆” 一期项目	4,127,475.03			4,127,475.03
网络有声阅读 项目	4,676,297.14		1,151,531.70			5,827,828.84
ERP系统	2,757,216.57					2,757,216.57
合计	11,560,988.74		1,151,531.70	4,127,475.03		8,585,045.41

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	106,977.00	880,698.81	80,232.72		907,443.09
数字出版项 目服务费		278,301.88	21,407.85		256,894.03
合计	106,977.00	1,159,000.69	101,640.57		1,164,337.12

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
计提坏账准备	193,171.08	48,292.77	76,697.87	19,174.47
合计	193,171.08	48,292.77	76,697.87	19,174.47

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
资产评估增值	331,095.72	82,773.93	331,095.72	82,773.93
合计	331,095.72	82,773.93	331,095.72	82,773.93

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	4,451,684.46	5,885,276.95
可抵扣亏损	101,404,487.49	82,709,124.12
合计	105,856,171.95	88,594,401.07

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2017年	1,825,749.73	2,115,443.05
2018年	2,198,118.79	7,559,691.63
2019年	9,484,091.17	9,484,091.17
2020年	28,951,353.22	33,096,462.95
2021年	24,523,244.58	30,453,435.32
2022年	34,421,930.00
合计	101,404,487.49	82,709,124.12	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
甘肃省图书馆		5,119,300.00
预付软件款	840,000.00
合计	840,000.00	5,119,300.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	10,000,000.00	10,000,000.00
合计	10,000,000.00	10,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	44,152,367.35	45,216,993.89
1～2年	2,945,211.45	623,570.23
2～3年	459,441.56	7,780,696.20
3年以上	871,001.76	4,062,633.19
合计	48,428,022.12	57,683,893.51

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
纸款	1,898,800.06	尚未结算
货款、印刷费	2,376,854.71	尚未结算
合计	4,275,654.77

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	53,180,273.59	38,689,534.05
1～2年	3,172,520.49	4,391,719.16
2～3年	1,092,971.56	734,269.28
3年以上	800,935.62	420,891.91
合计	58,246,701.26	44,236,414.40

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
预收图书款	3,827,999.04	尚未完工
合计	3,827,999.04

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	23,599,479.86	79,473,117.78	76,201,429.38	26,871,168.26
二、离职后福利-设定提存 计划	58,119.24	11,290,859.78	11,219,605.72	129,373.30
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福 利
合计	23,657,599.10	90,763,977.56	87,421,035.10	27,000,541.56

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和 补贴	20,517,869.47	66,172,832.97	63,381,919.52	23,308,782.92
二、职工福利费	-	3,647,260.88	3,647,260.88	-
三、社会保险费	12,464.03	3,543,674.79	3,500,174.46	55,964.36
其中：医疗保险费	9,033.80	3,335,635.17	3,296,441.73	48,227.24
工伤保险费	1,126.03	82,215.49	80,810.98	2,530.54
生育保险费	2,304.20	125,824.13	122,921.75	5,206.58
四、住房公积金	1,126.36	3,954,664.58	3,922,720.58	33,070.36
五、工会经费和职工教育 经费	3,068,020.00	2,154,684.56	1,749,353.94	3,473,350.62
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	23,599,479.86	79,473,117.78	76,201,429.38	26,871,168.26

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	55,575.09	6,111,391.02	6,042,863.41	124,102.70
2、失业保险费	2,543.08	205,796.85	203,070.40	5,269.53
3、企业年金缴费	1.07	4,973,671.91	4,973,671.91	1.07
合计	58,119.24	11,290,859.78	11,219,605.72	129,373.30

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	373,434.31	8,526,460.17
企业所得税	137,124.82	119,497.27
个人所得税	507,169.89	738,207.90
城市维护建设税	48,207.76	528,958.35
房产税	83,381.41	17,644.84
文化事业费	2,935.87	146,122.32
教育费附加	20,907.48	230,976.99
地方教育费附加	13,905.64	146,902.37
其他税金（防洪费）	135.55
土地使用税	0.28
合计	1,187,203.01	10,454,770.21

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	14,645.65	13,109.59
合计	14,645.65	13,109.59

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
稿酬	12,627,021.59	11,016,248.91
押金	3,365,335.68	3,143,916.89
暂收款	266,577.30	220,901.83
欠款	575,760.19	464,343.94
其他	756,273.94	729,248.44
合计	17,590,968.70	15,574,660.01

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

账龄超过一年的其他应付款主要是未支付的稿酬和押金。

42、 持有待售负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司负债	3,064,021.84
合计	3,064,021.84

其他说明：

公司第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于对控股子公司甘肃阡陌文化旅游产业有限公司股权处置的议案》，公司决定将持有的甘肃阡陌文化旅游产业有限公司65%的股权以评估结果为基准进行挂牌公开转让。经公开挂牌，并通过网络竞价方式，甘肃艺百文化科技有限公司最终以45万元取得公司持有的阡陌文化65%股权。

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况 □适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款

(1) 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	79,699,378.26	9,622,834.27	13,172,083.08	76,150,129.45	尚未达到结转条件
合计	79,699,378.26	9,622,834.27	13,172,083.08	76,150,129.45	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
“云图书馆”项 目补贴	3,563,355.40		475,114.05		3,088,241.35	收益
《基于大数据的 动漫UGC创意资源 服务众包云平台	2,000,000.00				2,000,000.00	资产
读者有声读物网 络服务平台建设	8,041,083.10		863,460.23		7,177,622.87	资产
《青少年红色经 典人物》图书补贴	93,100.08		32,710.92		60,389.16	收益
新中国60年民族 出版史研究课题	39,081.85			39,081.85		收益
放大镜下看读者 图书补贴	60,000.00				60,000.00	收益
《走近敦煌丛书》 图书补贴	33,000.00				33,000.00	收益
中国丝绸之路图 书补贴	352,100.00				352,100.00	收益
敦煌讲座书系补 贴	260,000.00				260,000.00	收益
兰州大学敦煌学 补贴	225,714.36		181,027.24		44,687.12	收益
《读者》电子版、 藏文版补贴	15,937.19				15,937.19	收益
花儿”源流史稿 图书补贴	181,350.26				181,350.26	收益
藏药方剂宝库图 书补贴	187,155.33				187,155.33	收益
动漫项目	318,088.92				318,088.92	收益
文溯阁《四库全 书》补贴	11,895,880.34				11,895,880.34	收益
重点图书补贴	311,360.04		75,027.24		236,332.80	收益
民族出版文字专 项资金	400,000.00				400,000.00	收益
国家古籍整理出 版专项经费	213,960.00		82,160.00		131,800.00	收益
《生态甘肃自然 保护区建设》	200,000.00				200,000.00	收益
可再生能源建筑 应用示范项目补 贴资金	42,900.00		17,160.00		25,740.00	收益
天鹅琴的传说 ——裕固族民间 故事集萃》	578,017.36		308,737.86		269,279.50	收益
少数民族文化事 业发展补助资金	2,300,000.00		65,857.71		2,234,142.29	收益
《裕固族语言初 级读本》、《藏文 通用词典》补助资 金	850,000.00		322,288.02		527,711.98	收益
读者数字内容与 传播平台建设	3,422,726.77		892,697.07		2,530,029.70	收益
《华夏文明之源 历史文化丛书》； 《敦煌讲座》书系 列补助资金，读者 电子阅读器海外 市场拓展项目贴 息	440,103.74		195,531.58		244,572.16	收益
《我们的天空》图 书补贴	20,000.00				20,000.00	收益
收新闻出版总署 丝路书香工程资 助费《中国河西走 廊》	74,336.28				74,336.28	收益
《当代中国的国 家建构》资助资金	17,699.20				17,699.20	收益
新媒体产品开发 与应用	10,370,570.10		5,650,236.90		4,720,333.20	资产
甘肃省动漫工程	400,000.00	400,000.00		800,000.00	-	收益
技术研究中心培 育建设经费
网络有声阅读关 键技术研究与应 用示范	7,827,132.76		466,717.73		7,360,415.03	收益
四个一批”人才 奖励	500,000.00				500,000.00	收益
基于“互联网+” 精准扶贫的全省 数字农家书屋公 共服务平台建设 项目	3,661,530.46		579,771.39		3,081,759.07	收益
文化资源查及古 籍修复出版数字 化管理经费	2,942,000.00		411,131.64		2,530,868.36	收益
2016年度普及古 籍整理图书专项 资助项目款	21,000.00				21,000.00	收益
2016年少数民族 新闻出版工程二 期建设项目中央 投资款	2,400,000.00				2,400,000.00	资产
国家民族文字出 版资金补助	2,700,000.00				2,700,000.00	收益
新闻出版广播影 视基础设施建设 项目实施工作； 2016年第四批建 设项目投资计划	4,000,000.00		396,655.00		3,603,345.00	收益
2016年全省精品 图书选题	53,097.36				53,097.36	收益
2015年度重点图 书选题	17,699.12	17,699.12	17,699.12		17,699.12	收益
西域汉语通行史	10,000.00	10,000.00	20,000.00		-	收益
重点图书补贴	35,398.24		20,999.51		14,398.73	收益
《梵室殊严-敦煌 莫高窟第361窟研 究》项目首批资助 经费	100,000.00		100,000.00		-	收益
《甘肃道地药材 志》项目首批资助 经费	20,000.00	70,000.00	90,000.00		-	收益
人才创新创业项 目扶持资金	500,000.00			500,000.00	-	收益
《新牛肉面的故 事》项目制作费	4,000.00				4,000.00	收益
《读者》杂志资源 数字化与基于用 户兴趣的运营发 布系统	8,000,000.00				8,000,000.00	收益
资助2017年重点、 精品图书补贴		72,072.08			72,072.08	收益
关于2017年度国 家出版基金项目 立项的通知		190,000.00			190,000.00	收益
关于下达2017年 甘肃省科技创新 若干措施专项资 金预算的通知		200,000.00	200,000.00		-	收益
关于下达2017年 中央文化产业发 展专项资金（重大 项目方面）的通知		300,000.00	300,000.00		-	收益
“读者”文化生 活馆连锁项目		1,000,000.00			1,000,000.00	收益
2017年优秀社科 类期刊补贴		18,018.02	18,018.02		-	收益
《图解晶珠本草》 （藏汉对照画册） 2016年民族文字 出版专项资金		2,100,000.00			2,100,000.00	收益
《读者丛书.社会 主义核心价值观 读本》补贴		150,000.00			150,000.00	收益
科普作品《青少年 最爱玩的趣味游 戏》补贴		45,045.05			45,045.05	收益
2016年兰白试验 区科技创新型企 业名单补贴		50,000.00	50,000.00		-	收益
一带一路背景下 的敦煌学和丝绸 之路研究数据库 与知识服务平台		5,000,000.00			5,000,000.00	资产
合计	79,699,378.26	9,622,834.27	11,833,001.23	1,339,081.85	76,150,129.45

其他说明：

√适用 □不适用

其他变动为甘肃阡陌文化旅游产业有限公司转入持有待售负债1,300,000.00元，退回专项资金39,081.85元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份 总数	288,000,000.00			288,000,000.00		288,000,000.00	576,000,000.00

其他说明：

根据本公司2016年度股东大会决议和修改后章程规定，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额288,000,000股，每股面值1元，计增加股本288,000,000.00元。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢 价）	562,483,950.08		288,000,000.00	274,483,950.08
其他资本公积	6,000,000.00	30.00		6,000,030.00
合计	568,483,950.08	30.00	288,000,000.00	280,483,980.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据本公司2016年度股东大会决议和修改后章程规定，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额288,000,000股，每股面值1元，减少资本公积288,000,000.00元。

公司2017年对读者甘肃数码科技有限公司进行增资，公司增资8,000,000.00元，占比85%；少数股东增资1,411,800.00元，占比15%；由于少数股东增资金额大于其应有的份额，增加资本公积30.00元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	93,958,076.39	9,152,340.43		103,110,416.82
合计	93,958,076.39	9,152,340.43		103,110,416.82

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积增加均为按母公司实现净利润10%计提法定盈余公积。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	693,148,909.44	648,641,186.27
调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－）
调整后期初未分配利润	693,148,909.44	648,641,186.27
加：本期归属于母公司所有者的净利 润	75,280,909.96	84,252,463.09
减：提取法定盈余公积	9,152,340.43	8,544,739.92
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	28,800,000.00	31,200,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	730,477,478.97	693,148,909.44

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	517,084,458.78	351,574,095.88	547,679,900.75	381,785,141.26
其他业务	272,708,967.41	261,511,106.18	203,197,718.55	191,670,943.75
合计	789,793,426.19	613,085,202.06	750,877,619.30	573,456,085.01

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
营业税		925,575.97
城市维护建设税	517,192.33	1,177,956.11
教育费附加	227,175.11	506,019.60
房产税	2,968,069.28	3,255,824.76
文化事业费	676,434.50	603,940.37
土地使用税	288,641.80	120,917.60
价格调节基金		17,717.59
地方教育费附加	147,789.89	335,866.30
印花税	483,952.50	317,480.09
车船使用税	4,898.60	11,040.00
其他	12,020.00	11,609.69
合计	5,326,174.01	7,283,948.08

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	11,899,503.51	7,515,629.65
办公费	313,916.54	258,685.71
会议差旅费	1,269,891.07	867,048.06
业务招待费	198,369.69	291,932.81
折旧费	324,740.18	294,519.44
运杂费	2,682,972.15	2,225,798.14
广告及业务宣传费	5,497,996.56	4,626,602.52
仓储费、租赁费	603,600.99	732,269.69
课本培训费	523,699.52	244,333.62
技术服务费	351,695.43	177,516.34
其他	4,978,052.37	3,158,873.70
合计	28,644,438.01	20,393,209.68

其他说明：

公司加大了营销体系建设及市场推广投入导致职工薪酬、房租及广告业务宣传费用增加。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	53,430,860.29	54,054,301.83
办公费	2,319,520.52	3,545,671.11
交通费	556,456.39	741,172.96
业务招待费	697,804.03	1,029,683.63
会议差旅费	2,991,327.25	1,926,855.13
修理费	669,945.50	1,416,917.61
折旧费	12,859,932.53	13,599,492.53
无形资产摊销	1,489,772.52	1,140,592.37
税金	-	636,179.28
审计咨询费	3,891,270.17	2,905,968.60
物业费	1,721,745.98	1,970,791.23
房租	3,396,248.58	2,765,513.05
水电暖费	3,032,813.33	2,490,542.99
研发设计费	5,968,163.82	9,604,929.12
其他	6,710,505.12	4,995,816.56
合计	99,736,366.03	102,824,428.00

其他说明：

公司原有的部分研发项目接近尾声导致研发设计费减少。

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	519,911.06	2,246,036.57
减：利息收入	-10,056,317.55	-16,584,824.01
汇兑损益	-942,005.89	-146,323.13
金融机构手续费	118,121.56	121,661.60
合计	-10,360,290.82	-14,363,448.97

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	3,931,803.41	2,492,350.93
二、存货跌价损失	5,170,141.73	3,213,707.95
三、其他		2,679,286.01
合计	9,101,945.14	8,385,344.89

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	870,912.49	886,199.71
处置长期股权投资产生的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资 收益		209,095.89
短期理财产品投资收益	8,198,525.82	4,334,065.65
处置子公司投资收益	-3,229,469.38
合计	5,839,968.93	5,429,361.25

其他说明：

按权益法确认的对新星出版社有限公司的投资收益1,344,393.18元，甘肃读者光大基金管理有限公司投资收益-45,518.38元，北京爱财神数据科技有限公司的投资收益-427,962.31元。处置子公司投资收益为控股子公司广东读者文化发展有限公司不再纳入合并报表范围确认的损失。

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合计
其中：固定资产处置 利得	56,980.54		56,980.54
政府补助	11,175,991.94	24,455,338.03	11,175,991.94
其他	1,038,317.50	1,073,434.26	1,038,317.50
合计	12,271,289.98	25,528,772.29	12,271,289.98

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
数字化出版项目	8,461,279.64	10,250,483.42	资产/收益
网络建设专项资金		150,000.00	收益
出版发展基金	765,083.06	1,671,679.67	收益
能源补贴资金		17,160.00	收益
科技补助资金	733,877.73	3,116,695.66	收益
少数民族图书补贴	696,883.59		收益
展览服务补贴资金	377,358.49		收益
贷款贴息	141,509.43		收益
外经贸发展专项资金		364,310.00	收益
稳岗补贴		454,859.53	收益
增值税退税		8,430,149.75	收益
合计	11,175,991.94	24,455,338.03	/

其他说明：

√适用 □不适用

按照财政部颁布的《企业会计准则第16号-政府补助》（财会[2017]15号）的相关规定，稳岗补贴、增值税退税等其他项目本期已计入与日常经营有关的其他收益。

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损 失合计	93,207.25	15,010.91	93,207.25
其中：固定资产处置 损失	93,207.25	15,010.91	93,207.25
对外捐赠	124,594.04	877,092.41	124,594.04
其他	193,136.96	805,677.05	193,136.96
合计	410,938.25	1,697,780.37	410,938.25

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	105,170.56	89,383.93
递延所得税费用	-29,118.30	1,817,641.77
合计	76,052.26	1,907,025.70

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	71,490,974.90
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响	-8,549,353.28
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	28,842.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响	-8,919.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响	8,605,482.50
所得税费用	76,052.26

其他说明：

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

□适用 √不适用

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	10,056,303.16	16,584,485.10
补贴收入	10,436,290.39	26,462,169.54
保证金	1,411,884.98	685,489.14
往来款	6,273,016.21	5,429,765.43
合计	28,177,494.74	49,161,909.21

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	1,863,198.85	2,886,012.25
招待费	1,302,394.83	1,256,026.37
培训费	1,024,285.64	596,622.14
差旅费	5,437,792.02	3,376,874.37
办公费	4,302,330.93	4,648,982.23
研发费	1,166,447.74	1,535,006.04
广告费	3,184,912.54	1,007,777.14
水电费	5,664,466.54	4,853,937.26
咨询费	3,228,267.28	3,442,393.59
董事会会费	98,910.00	95,280.00
往来款	4,944,070.36	2,373,686.86
房屋租金	5,622,595.85	4,206,354.05
台湾发行费		1,107,497.04
维修费	747,349.44	2,214,754.09
其他	9,438,553.01	8,381,355.66
合计	48,025,575.03	41,982,559.09

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
浙江唐德影视股份有限公司		12,205,000.00
甘肃省图书馆	5,119,300.00
合计	5,119,300.00	12,205,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
惠州市秋谷实业集团有限公司	10,000,000.00
惠州市万顺达贸易有限公司	10,000,000.00
合计	20,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
上市费用		2,200,000.00
惠州市秋谷实业集团有限公司	10,000,000.00
惠州市万顺达贸易有限公司	10,000,000.00
合计	20,000,000.00	2,200,000.00

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流 量：
净利润	71,414,922.64	80,251,380.08
加：资产减值准备	9,101,945.14	8,385,344.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧	15,339,434.49	15,863,959.58
无形资产摊销	1,551,334.92	1,156,190.66
长期待摊费用摊销	101,640.57	595,242.42
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 填列）	36,226.71	15,010.91
公允价值变动损失（收益以“－”号 填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-422,094.83	2,080,883.07
投资损失（收益以“－”号填列）	-5,839,968.93	-5,429,361.25
递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）	-29,118.30	1,817,641.77
递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-40,263,383.14	2,591,585.51
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	2,591,760.26	1,370,198.31
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	-3,703,937.69	41,740,999.92
其他
经营活动产生的现金流量净额	49,878,761.84	150,439,075.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	632,892,493.28	875,368,820.42
减：现金的期初余额	875,368,820.42	1,268,868,949.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-242,476,327.14	-393,500,128.95

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	632,892,493.28	875,368,820.42
其中：库存现金	151,693.46	176,603.18
可随时用于支付的银行存款	632,442,401.89	875,192,217.24
三、期末现金及现金等价物余额	632,892,493.28	875,368,820.42
其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物	111,671.52	111,332.50

其他说明：

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	111,671.52	保证金
合计	111,671.52	/

受限制的现金和现金等价物系控股子公司北京旺财传媒广告有限公司信用卡保证金。

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	200,533.31	6.5342	1,310,324.75

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
甘肃省动漫工程技术研究中心培育建设经费	400,000.00	递延收益
2015年度重点图书选题	20,000.00	营业外收入	17,699.12
西域汉语通行史	10,000.00	其他收益	10,000
《甘肃道地药材志》项目首批资助经费	70,000.00	其他收益	90,000
关于资助2017年重点、精品图书选题的通知	80,000.00	递延收益
关于2017年度国家出版基金项目立项的通知	190,000.00	递延收益
关于下达2017年甘肃省科技创新若干措施专项 资金预算的通知	200,000.00	营业外收入	200,000
关于下达2017年中央文化产业发展专项资金 （重大项目方面）的通知	300,000.00	营业外收入	300,000
“读者”文化生活馆连锁项目	1,000,000.00
关于资助2017年优秀社科类期刊的通知	20,000.00	营业外收入	18,018.02
收到《图解晶珠本草》（藏汉对照画册）2016 年民族文字出版专项资金	2,100,000.00	递延收益
关于申请资助《读者丛书.社会主义核心价值观 读本》的报告	150,000.00	递延收益
补助科普作品《青少年最爱玩的趣味游戏》	50,000.00	递延收益
关于公布2016年兰白试验区科技创新型企业名 单的通知	50,000.00	营业外收入	50,000
一带一路背景下的敦煌学和丝绸之路研究数据 库与知识服务平台	5,000,000.00	递延收益
数码展览服务补贴、贴息补贴	550,000.00	营业外收入	518,867.92
稳岗补贴	246,290.39	其他收益	246,290.39
合计	10,436,290.39		1,450,875.45

2. 政府补助退回情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	原因
新中国60年民族出版史研究课题	39,081.85	补贴资金未使用完。
合计	39,081.85

80、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本报告期，公司新设子公司/孙公司情况如下表：

序号 子公司/孙公司名称 设立日期 本报告期是否纳入合并范围

1 读者（上海）文化创意有限公司 2017年8月14日 是

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
甘肃飞天电子音像出版社有限责任 公司	兰州市	兰州市	音像出版	100.00		投资设立
北京读者天地文化发展有限责任公 司	北京市	北京市	发行业务	100.00		投资设立
读者甘肃数码科技有限公司	兰州市	兰州市	电子数码产品	85.00		投资设立
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司	兰州市	兰州市	动漫制作	65.00		投资设立
北京旺财传媒广告有限公司	北京市	北京市	广告及发行业务	60.00		投资设立
甘肃华夏理财报社有限责任公司	兰州市	兰州市	新闻与出版	100.00		投资设立
甘肃人民出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		企业合并
读者新媒体发展有限公司	天津市	天津市	发行及动漫制作	100.00		企业合并
甘肃科学技术出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		投资设立
甘肃少年儿童出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		投资设立
甘肃教育出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		投资设立
甘肃人民美术出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		投资设立
甘肃民族出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		投资设立
敦煌文艺出版社有限责任公司	兰州市	兰州市	图书出版	100.00		投资设立
北京读者天元文化传播有限公司	北京市	北京市	广告业务	100.00		投资设立
读者文化传播有限责任公司	兰州市	兰州市	广告业务	40.00		投资设立
读者（上海）文化创意有限公司	上海市	上海市	文化创意	100%		投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

读者文化传播有限责任公司少数股东比例达60%，其中北京申安联合有限公司和甘肃省文化产业发展集团有限公司各持股30%，但在5人董事会中各占董事席位1席，单独或合计表决权均未过半数，不拥有控制权。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
读者甘肃数码 科技有限公司	15.00	77,542.62		1,426,655.24
北京旺财传媒 广告有限公司	40.00	-1,114,717.98		14,021,622.55
读者文化传播 有限责任公司	60.00	124,258.27		36,314,033.47

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

√适用 □不适用

读者文化传播有限责任公司少数股东比例达60%，其中北京申安联合有限公司和甘肃省文化产业发展集团有限公司各持股30%，但在5人董事会中各占董事席位1席，单独或合计表决权均未过半数，不拥有控制权。

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
读者甘肃数码 科技有限公司	34,470,658.32	5,983,941.00	40,454,599.32	15,595,941.13	15,347,623.29	30,943,564.42	34,349,838.17	5,816,141.14	40,165,979.31	13,905,926.25	17,265,968.96	31,171,895.21
甘肃阡陌文化 旅游产业有限 公司							1,302,058.40	2,191,126.45	3,493,184.85	1,784,906.17	900,000.00	2,684,906.17
北京旺财传媒 广告有限公司	32,123,659.72	4,196,645.32	36,320,305.04	1,266,248.67	-	1,266,248.67	37,196,090.04	4,821,915.31	42,018,005.35	1,390,359.08		1,390,359.08
读者文化传播 有限责任公司	60,959,036.06	829,937.55	61,788,973.61	1,265,584.50	-	1,265,584.50	60,236,017.43	964,614.85	61,200,632.28	884,340.29		884,340.29

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
读者甘肃数码科技有 限公司	4,503,354.01	-8,894,849.20	-8,894,849.20	-4,524,012.05	32,280,667.17	-1,552,781.76	-1,552,781.76	-4,435,557.12
北京旺财传媒广告有 限公司	575,471.69	-5,573,589.90	-5,573,589.90	-3,372,545.96	8,052,147.76	-5,961,407.27	-5,961,407.27	3,688,465.51
读者文化传播有限责 任公司	8,541,292.84	205,235.72	205,235.72	-1,813,429.08	4,957,833.32	201,512.28	201,512.28	34,048.85

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
新星出版社有 限责任公司	北京市	北京市西城区车公庄大街丙3号楼8001室	新闻和出版业	18.00		权益法
北京爱财神数 据科技有限公 司	北京市	北京市海淀区上地三街9号B座2层B311	互联网	30.00		权益法
甘肃读者光大 基金管理有限 公司	兰州市	甘肃省兰州市兰州新区中川镇中川街	管理基金	49.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司对新星出版社有限责任公司的出资比例为 18%，但有一个董事席位，可以参与重大生产经营决策，对该公司有重大影响。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	新星出版社有限责任公司	北京爱财神数据科技有限公司	甘肃读者光大基金管理有限公司	新星出版社有限责任公司	北京爱财神数据科技有限公司	甘肃读者光大基金管理有限公司
流动资产	261,055,212.32	650,551.73	4,902,317.30	230,507,346.41	1,110,729.84
非流动资产	1,915,383.31	9,164,753.00	4,788.04	1,573,935.13	8,091,309.99
资产合计	262,970,595.63	9,815,304.73	4,907,105.34	232,081,281.54	9,202,039.83
流动负债	97,511,579.62	154,361.85		72,278,002.72	78,181.51
非流动负债	14,639,787.37			11,674,474.17
负债合计	112,151,366.99	154,361.85		83,952,476.89	78,181.51
少数股东权益	1,981,525.10			2,568,569.84
归属于母公司股东权益	148,837,703.54	9,660,942.88	4,907,105.34	145,560,234.81	9,123,858.32
按持股比例计算的净资产份额	26,790,786.64	2,898,282.86	2,404,481.62	26,200,842.27	2,737,157.50
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	30,511,587.79	4,099,194.52	2,404,481.62	29,167,194.61	4,527,156.83
存在公开报价的联营企业权益投 资的公允价值
营业收入	108,125,671.22	29,126.21		91,542,198.10	48,543.70
净利润	7,468,851.02	-1,426,541.02	-92,894.66	6,385,505.19	-1,040,217.28
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	7,468,851.02	-1,426,541.02	-92,894.66	6,385,505.19	-1,040,217.28
本年度收到的来自联营企业的股 利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项、预付款项、其他应收款、可供出售金融资产、短期借款、应付账款、预收款项、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明详见附注。与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风

险和利率风险）。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）信用风险

公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 公司采取额度管理政策以规避任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款， 公司基于对客户的财务状况、信用记录及市场状况等因素评估客户的信用等级并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围。此外，本公司于每年资产负债表日审核各项应收款项的回收情况，并计提相应的坏账准备。

公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中所列每项金融资产的账面价值金额。报告期内公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。

（2）流动性风险

流动性风险是指公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其 他支付义务的风险。公司管理层持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止资产负债表日，除其他应收款中的部分保证金、可供出售金融资产、其他应付款中的部分押金、长期借款外，其余各项金融资产及金融负债到期日均在一年以内。

（3）市场风险

a. 外汇风险

公司的主要经营业务绝大部分在国内，主要以人民币结算。截止资产负债表日，公司的外币余额200,533.31美元，折算汇率6.5342，折算为人民币1,310,324.75元。公司承受的外汇风险主要与美元有关，并密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，公司认为目前的外汇风险对于总体经营影响不重大。

b. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司的利率风险主要产生于银行借款。截止 2017年 12 月 31 日，本公司短期借款余额1,000.00万元，固定年利率6.09%，因此本公司认为目前的利率风险对于公司的经营影响不重大。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
读者集团	兰州市城关区南滨河东路520号	资产经营管理及投资	10,000.00	57.84	57.84

企业最终控制方是是甘肃省人民政府。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注：九、在其他主体中的权益。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
甘肃人民出版发行部	母公司的全资子公司
读者文化旅游股份有限公司	母公司的控股子公司
飞天出版传媒集团有限公司	母公司的全资子公司
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司	其他（飞天出版传媒集团有限公司的控股子公司）
兰州新华印刷厂	母公司的全资子公司
甘肃新华印刷厂	母公司的全资子公司
天水新华印刷厂	母公司的全资子公司
甘肃省广播电视网络股份有限公司	关联人（原与公司同一董事长）

其他说明

《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于印发<读者出版集团有限公司与飞天出版传媒集团有限公司战略重组方案>的通知》（甘办字[2017]64号），同意将省新闻出版广电局持有飞天出版传媒集团有限公司（以下简称“飞天集团”）的全部股权以及飞天传媒管理的全部产权（含兰州新华印刷厂、甘肃新华印刷厂和天水新华印刷厂3家印刷厂的产权）一次性无偿划转至读者集团。同时甘肃省新闻出版局与读者集团签订股权划转协议，将持有的飞天集团100%股权无偿划转至读者集团名下，划转基准日为2017年8月31日。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	其中9-12月发生额	上期发生额
读者文化旅游股份有限公司	服务活动	945,736.15
兰州新华印刷厂	印刷服务	30,209,238.55	15,024,695.85
甘肃新华印刷厂	印刷服务	15,275,379.19	6,916,375.04
天水新华印刷厂	印刷服务	8,626,840.37	4,938,970.12
甘肃省广播电视网络股份有 限公司	宽带服务和其他劳务	733,654.15
合 计		55,790,848.41	26,880,041.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	其中9-12月发生额	上期发生额
读者集团	销售文创产品、期刊、图书等	52,709.30		142,626.14
读者文化旅游股份 有限公司	销售图书\期刊文创产品\科考活动	78,004.01
兰州新华印刷厂	销售纸张\杂志发行\印刷服务	18,286,382.26	8,639,663.49
甘肃新华书店飞天 传媒股份有限公司	销售图书\教辅\教材\体育器材	185,276,894.30	112,735,032.98
甘肃新华印刷厂	销售纸张	850,478.58	420,699.30
甘肃省广播电视网 络股份有限公司	销售期刊	72,180.18		300,000.00
天水新华印刷厂	销售纸张	1,411,023.76	1,122,801.32
合 计		206,027,672.39	122,918,197.09	442,626.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

读者集团与飞天集团战略重组的股权划转基准日为2017年8月31日，上述本期发生额为2017年度全年发生额，其中关联交易金额为9-12月份发生额。上述金额均为不含税金额，飞天传媒及其附属公司上年度不属于关联方，未列示发生额。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
读者集团	办公楼等	896,260.56	1,070,974.94

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	248.67	343.61

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序

2017年度发生额 2016年度发生额

读者集团 水电费 市场价 1,127,411.90 1,101,743.24

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	兰州新华印刷厂	5,600,140.30
应收账款	甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司	4,304,816.09
应收账款	读者文化旅游股份有限公司	15,000.00
应收账款	读者集团			1,078.00
其他应收款	读者集团	21,372.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	读者集团	1,050,000.00	1,050,000.00
应付账款	天水新华印刷厂	542,338.88
应付账款	兰州新华印刷厂	757,205.97
应付账款	甘肃新华印刷厂	760.67
应付账款	甘肃省广播电视网络股份有限公司	28,569.71
其他应付款	读者集团	19,840.00	85,071.11
其他应付款	读者文化旅游股份公司	99,800.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

3、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	23,040,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	-

经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，公司拟以2017年12月31日总股本57,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），共计分配现金股利2,304万元（含税），剩余未分配利润转入下一年度。本年度不发送红股，不进行资本公积金转增股本。该分配方案尚需提交公司2017年度股东大会审议通过后方能实施。

4、 销售退回

□适用 √不适用

5、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1.公司2017年11月15日第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于对控股子公司甘肃阡陌文化旅游产业有限公司股权处置的议案》，根据公司业务发展战略调整需要，为进一步优化资源配置，公司将持有的甘肃阡陌文化旅游产业有限公司65%的股权以评估结果为基准进行挂牌公开转让，经公开挂牌，并通过网络竞价方式，2018年1月18日甘肃艺百文化科技有限公司最终以45万元取得公司持有的甘肃阡陌文化旅游产业有限公司65%的股权。截止目前，股权转让手续已办理完毕。

2.公司2017年10月26日第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于对全资子公司北京读者天地文化发展有限责任公司清算退出的议案》，公司决定将北京读者天地文化发展有限责任公司清算注销。目前，相关注销手续正在办理中。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款	5,654,071.63	6.85	5,461,666.83	96.60	192,404.80	7,398,250.82	8.72	6,301,408.64	85.17	1,096,842.18
按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款	74,259,066.41	89.97	10,316,831.22	16.50	63,942,235.19	74,870,374.30	88.19	7,927,963.46	10.83	66,942,410.84
单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款	2,624,427.36	3.18	2,624,427.36	100.00		2,624,427.36	3.09	2,624,427.36	100.00
合计	82,537,565.40	/	18,402,925.41	/	64,134,639.99	84,893,052.48	/	16,853,799.46	/	68,039,253.02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款（按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
兰州市邮政局图书报刊零售销售总公司	5,654,071.63	5,461,666.83	96.60%	部分欠款时间长，收回的可能性小
合计	5,654,071.63	5,461,666.83	96.60%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项	44,483,960.41	2,224,198.02	5.00
1年以内小计	44,483,960.41	2,224,198.02	5.00
1至2年	4,834,098.20	483,409.83	10.00
2至3年	1,588,726.42	317,745.29	20.00
3年以上	11,636,290.36	7,291,478.08	62.66
合计	62,543,075.39	10,316,831.22	16.49

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

组合中，按其他组合计提坏账准备的应收账款：

单位名称	期末余额	坏账准备	计提比例	不计提理由
甘肃新华书店飞天传媒股份有限公司	4,152,784.00			同一控制人
读者甘肃数码科技有限公司	1,588,927.00			本公司之子公司
敦煌文艺出版社责任有限公司	8,800.00			本公司之子公司
北京读者天元文化传播有限公司	370,681.60			本公司之子公司
读者文化旅游股份有限公司	15,000.00			同一控制人
兰州新华印刷厂	5,579,798.42			同一控制人
合 计	11,715,991.02
单位名称	期初余额	坏账准备	计提比例	不计提理由
读者甘肃数码科技有限公司	1,426,120.00			本公司之子公司
北京旺财传媒广告有限公司	220,000.00			本公司之子公司
敦煌文艺出版社有限责任公司	8,800.00			本公司之子公司
读者出版集团有限公司	1,078.00			本公司之母公司
甘肃教育出版社有限责任公司	295.00			本公司之子公司
甘肃少年儿童出版社有限责任公司	10,316.00			本公司之子公司
甘肃民族出版社有限责任公司	4,386.00			本公司之子公司
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司	2,570.00			本公司之子公司
合 计	1,673,565.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
北京学友园文化发展有限公司	2,624,427.36	2,624,427.36	100.00%	收回的可能性小
合 计	2,624,427.36	2,624,427.36	100.00%

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,549,125.95元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位名称	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备期末余额
兰州市邮政图书报刊销售总公司	5,654,071.63	1年以内、1-2年、5年以上	6.85	5,461,666.83
兰州新华印刷厂	5,579,798.42	1年以内	6.76
甘肃新华书店飞天传媒股份有限 公司	4,152,784.00	1年以内	5.03
浙江新华数码印务有限公司	4,049,985.23	1年以内	4.91	202,499.26
上海中华印刷有限公司	3,510,847.39	1年以内	4.25	175,542.37
合 计	23,942,036.68		27.80	5,839,708.46

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款
按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款	270,882,491.27	100.00	12,688,388.72	4.68	258,194,102.55	263,041,607.33	100.00	11,964,559.07	4.55	251,077,048.26
单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款
合计	270,882,491.27	/	12,688,388.72	/	258,194,102.55	263,041,607.33	/	11,964,559.07	/	251,077,048.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项	664,215.47	33,210.78	5.00
1年以内小计	664,215.47	33,210.78	5.00
1至2年	106,484.48	10,648.45	10.00
2至3年	196,116.80	39,223.36	20.00
3年以上	146,355.57	112,755.57	77.04
合计	1,113,172.32	195,838.16	17.59

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位名称	2017年12月31日账面余额	坏账准备	计提比例	不计提理由
读者新媒体发展有限公司	255,837,939.36			本公司之子公司
北京读者天地文化发展有限公 司	6,000,000.00	6,000,000.00	100.00	无偿还能力，全额计提
甘肃民族出版社有限责任公司	831,139.84			本公司之子公司
甘肃教育出版社有限责任公司	511,397.50			本公司之子公司
甘肃少年儿童出版社有限责任 公司	71,471.69			本公司之子公司
读者出版集团有限公司	21,372.00			本公司之母公司
甘肃科学技术出版社有限责任 公司	2,667.00			本公司之子公司
甘肃人民美术出版社有限责任 公司	781.00			本公司之子公司
广东读者文化发展有限公司	6,492,550.56	6,492,550.56	100.00	已进入破产程序
合 计	269,769,318.95	12,492,550.56	4.63
单位名称	2016年12月31日账面余额	坏账准备	计提比例	不计提理由
读者新媒体发展有限公司	247,973,872.36			本公司之子公司
北京读者天地文化发展有限责 任公司	6,648,113.21	5,748,113.21	86.46	本公司之子公司
甘肃教育出版社有限责任公司	511,397.50			本公司之子公司
甘肃少年儿童出版社有限责任 公司	71,471.69			本公司之子公司
广东读者文化发展有限公司	6,057,080.56	6,057,080.56	100.00	无偿还能力，全额计提
甘肃民族出版社有限责任公司	1,000,000.00			本公司之子公司
合 计	262,261,935.32	11,805,193.77	4.50

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额723,829.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司欠款	269,769,318.95	262,261,935.32
借款、备用金	851,334.34	619,672.01
保证金	218,203.00	160,000.00
其他	43,634.98
合计	270,882,491.27	263,041,607.33

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
读者新媒体发展有限公司	借款	255,837,939.36	1-3年	94.45
广东读者文化发展有限公司	借款	6,492,550.56	1-3年	2.40	6,492,550.56
北京读者天地文化发展有限责 任公司	借款	6,000,000.00	1-3年	2.21	6,000,000.00
甘肃民族出版社有限责任公司	借款	831,139.84	1-2年	0.31
甘肃教育出版社有限责任公司	货款	511,397.50	1-3年	0.19
合计		269,673,027.26		99.56	12,492,550.56

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	319,332,420.24	11,079,574.71	308,252,845.53	191,592,420.24	11,079,574.71	180,512,845.53
对联营、合营企业投资	32,916,069.41		32,916,069.41	29,167,194.61		29,167,194.61
合计	352,248,489.65	11,079,574.71	341,168,914.94	220,759,614.85	11,079,574.71	209,680,040.14

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司	2,898,779.04			2,898,779.04
北京读者天地文化发展有限责任公司	1,079,574.71			1,079,574.71		1,079,574.71
甘肃阡陌文化旅游产业有限公司	6,760,000.00		6,760,000.00
读者数码科技有限公司	10,200,000.00	8,000,000.00		18,200,000.00
广东读者文化发展有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00		10,000,000.00
北京旺财传媒广告有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
甘肃人民出版社有限责任公司	10,000,000.00	21,900,000.00		31,900,000.00
读者新媒体发展有限公司	48,654,066.49			48,654,066.49
甘肃华夏理财报社有限责任公司	3,000,000.00			3,000,000.00
甘肃科学技术出版社有限责任公司	5,000,000.00	2,000,000.00		7,000,000.00
甘肃少年儿童出版社有限责任公司	5,000,000.00	6,500,000.00		11,500,000.00
甘肃教育出版社有限责任公司	10,000,000.00	40,600,000.00		50,600,000.00
甘肃人民美术出版社有限责任公司	5,000,000.00			5,000,000.00
甘肃民族出版社有限责任公司	5,000,000.00			5,000,000.00
敦煌文艺出版社有限责任公司	5,000,000.00	28,500,000.00		33,500,000.00
北京读者天元文化传播有限公司	10,000,000.00	15,000,000.00		25,000,000.00
读者文化传播有限责任公司	24,000,000.00			24,000,000.00
读者（上海）文化创意有限公司		12,000,000.00		12,000,000.00
合计	191,592,420.24	134,500,000.00	6,760,000.00	319,332,420.24		11,079,574.71

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
新星出版社有限责 任公司	29,167,194.61			1,344,393.18						30,511,587.79
甘肃读者光大基金 管理有限公司		2,450,000.00		-45,518.38						2,404,481.62
小计	29,167,194.61	2,450,000.00		1,298,874.80						32,916,069.41
合计	29,167,194.61	2,450,000.00		1,298,874.80						32,916,069.41

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	343,914,018.38	209,945,648.97	360,403,975.76	220,240,832.29
其他业务	267,027,462.36	260,518,145.54	201,913,345.60	190,802,856.45
合计	610,941,480.74	470,463,794.51	562,317,321.36	411,043,688.74

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,298,874.80	1,198,266.21
理财产品收益	8,198,525.82	4,334,065.65
合计	9,497,400.62	5,532,331.86

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-3,265,696.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	12,598,159.54
委托他人投资或管理资产的损益	8,198,525.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	720,586.50
所得税影响额
少数股东权益影响额	-453,868.51
合计	17,797,707.26

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.52	0.13	0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润	3.45	0.10	0.10

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站或报纸上公开披露过的公司相关文件的正本及原稿。

董事长：王永生

董事会批准报送日期：2018年4月18日

修订信息

□适用 √不适用