公司代码：603990 公司简称：麦迪科技 苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司 2020年年度报告（修订版） 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人翁康、主管会计工作负责人万全军 及会计机构负责人（会计主管人员）刘风英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份余额为基数，公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.66元（含税）。截止2020年12月31日，公司2020年年报审计的总股本165,463,488股，扣减公司通过回购专户所持有的本公司股票2,337,300股{详见公司于2021年4月2日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告》（公告编号：2021-039）}，共计 163,126,188股为基数，向全体股东按照每10股派发现金股利0.66元（含税），合计派发现金股利10,766,328.41元（含税），本年度公司现金分红占公司 2020年合并报表归属于母公司所有者的净利润比例为30.38%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 二、 联系人和联系方式 三、 基本情况简介 四、 信息披露及备置地点 五、 公司股票简况 六、 其他相关资料 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 (二) 主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、2020年归属于上市公司股东的净利润较2019年减少了1,144.43万元，下降了24.41%，其主要原因是：因受疫情影响，公司营业收入较2019年减少2,503.76万元,而公司的主要成本多为固定成本，且其持续支出所致。 2、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较2019年减少1,317.87万元，下降了33.80%，其主要原因是：归属于上市公司股东的净利润较2019年减少1,144.43万元及非经常性收益较2019年增加173.44万元所致。 3、2020年经营活动产生的现金流量净额较2019年增加了7,843.85万元，增长了355.88%，其主要原因是：公司加大销售回款催收力度，使得销售商品、提供劳务收到的现金较2019年增加了4,917.46万元；因公司管理考核，在2020年期间未发放2019年度员工绩效奖金，使得支付给职工以及为职工支付的现金较2019年减少了1,430.25万元；因研发费用部分资本化及现金支付的期间费用有所减少，使得支付其他与经营活动有关的现金较2019年减少1,129.64万元所致。 4、2020年归属于上市公司股东的净资产较2019年增加了72,773.32万元，增长了145.91%，主要原因是：公司在报告期非公开发行股票，使得股本及资本公积增加69,681.09万元所致。 5、2020年公司总资产较2019年增加了76,135.57万元,主要原因是：公司在报告期非公开发行股票及销售回款，使得货币资金增加75,684.99万元所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2020年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 1、公司季度收入、利润变化趋势波动较大的原因 受公司客户特性影响，公司收入存在季节性波动，以及收入的结构性差异，各产品线在各季度的收入占比存在波动性，且产品线的盈利能力也不尽相同，而公司其他人力成本、差旅费用和研发投入等在年度内较为均匀地发生。综上，使得各季度收入、利润变化趋势波动较大。 2、公司季度收入、利润、现金流的变化趋势不一致及波动较大的原因 公司收入确认是根据不同产品线的收入确认原则确定的，而现金流是由客户付款条件和信用账期所决定的，利润是根据权责发生制记录的一段时间公司的经营成果，这三者之间存在一定的差异。 同时，公司的客户群体特性导致的收入确认及回款时点的季节性波动，公司其他人力成本、差旅费用和研发投入等在年度内较为均匀地发生及税费实际支付的时点滞后于收入确认的时点，同时，公司在第四季度加大了督促下游客户回款额力度，使得第四季度经营性现金流净额有所提升，这些原因共同导致了公司季度收入、利润、现金流的变化趋势不一致及波动较大。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务情况 公司是以临床医疗管理信息系统（CIS）系列应用软件产品和临床信息化整体解决方案为核心业务的高新技术企业。在2019年，公司通过成功收购玛丽医院，开始进入辅助生殖医疗服务领域，建立了医疗IT和医疗服务的业务布局，致力于打造在医疗IT及辅助生殖服务领域共同发展的公众公司。 （1）医疗IT板块 目前，公司的核心产品主要包括两大类：（1）DoCare系列临床医疗管理信息系统应用软件，主要包括麻醉临床信息系统、重症监护（ICU）临床信息系统、院前急救信息系统、血液净化信息系统和临床路径信息系统等；（2）临床信息化整体解决方案，主要包括Dorico数字化手术室整体解决方案和Dorico数字化急诊急救平台整体解决方案。 公司以数字化医院为目标，以临床应用为基础，以患者为中心，通过与医院现有信息系统及多种床边监护设备的无缝集成，实现各类设备资源和信息资源的共享；通过信息技术与临床知识库的结合，实现向导式辅诊和预警功能；通过高清实时手术视频视教系统，实现远程会诊、手术观摩；在上述临床数据的采集、传输、展现和存储的基础上，公司正致力于通过数据统计分析和挖掘实现智能医疗辅助决策的目标。公司业务的核心价值在于帮助医护人员有效控制医疗质量，规范和优化工作流程，减少或避免医疗差错，改善医患关系，提高工作效率，提升医院科研、决策和管理的整体水平，实现智慧医疗。 公司的主要客户为医疗机构。经过多年的积累，截至2020年12月末，公司终端用户已覆盖全国32个省份，约1,900家医疗机构，其中三级甲等医院超过500家。为了发现和快速响应客户需求，提高客户服务水平，公司形成了较为完善的客户服务体系。公司在临床信息化市场已经形成了明显的先发优势并树立了良好的品牌形象。 （2）生殖医学医疗服务板块 玛丽医院成立于2011年，是一家现代化民营专科医院，技术力量主要体现在生殖医学科、妇科和男科三大领域，根据海南省卫生和计划生育委员会关于同意海口玛丽医院医学生殖中心“人类辅助生殖技术”试运行的批复（琼卫审函【2015】4号）的相关内容：海口玛丽医院生殖医学科于2015年3月27日获得夫精人工受精（AIH）技术、体外受精-胚胎移植（IVF-ET）和卵胞内单精子显微注射技术（ICSI）的试运行资质；并在2016年4月28日经省卫生计生委核准（琼卫审函【2016】20号），准予正式运行开展人类辅助生殖技术：夫精人工受精（AIH）技术、体外受精-胚胎移植（IVF-ET）和卵胞内单精子显微注射技术（ICSI）。截止本报告期末，医院总资产3,762.71万元、净资产3,053.42万元、营业收入3,843.08万元、净利润1,341.43万元。2020年，玛丽医院共计完成917例取卵周期，较去年同期增长46.96%；共计完成672例移植周期，较去年同期增长5%。 （二）公司主要经营模式 公司拥有独立完整的采购、研发、销售模式，根据市场需求及自身情况，独立进行生产经营活动。 1、采购模式 （1）医疗IT板块 公司开展业务所需的硬件产品主要包括医用平板电脑、移动电脑推车、医用支架和电脑吊臂等医用设备，以及服务器、电脑及配件和网络设备等IT设备；所需软件产品主要是设计开发工具软件及其他软件等。公司制定供应商管理体系和物资采购流程体系，由采购部负责实施。 （2）生殖医学医疗服务板块 公司开展业务所需要的产品主要包括医疗设备、药品、诊疗试剂及相关耗材等。公司制定供应商管理体系和物资采购物流体系，由采购部负责实施。 2、生产和服务模式 公司的业务类型分为自制软件、整体解决方案、外购软硬件销售、运维服务和医疗服务。 （1）对于自制软件，公司在成熟产品基础上进行安装调试。安装前，销售人员与实施人员就合同内容与实施项目经理交接。开始实施后，实施人员对客户需求进行详细调研，根据合同约定确定客户需求；在客户环境中安装公司软件产品，上线试运行；通过对客户主要软件使用人员的培训，在系统稳定运行的基础上，完成产品的验收等过程。 由于各医疗机构的医疗文书存在一定的差异，管理报表也存在一定的个性化需求，所以公司部分客户在安装前对产品进行定制化开发。 （2）对于整体解决方案，公司在对客户需求和应用环境进行调研的基础上，结合既有的解决方案确立整个项目建设的具体方案，然后进行软硬件产品采购、项目现场实施，必要时对所应用的软件进行二次开发或客户化。 （3）外购软硬件销售主要是公司应客户要求，在项目实施的同时配套外购软硬件产品，一般通过公司向第三方供应商采购然后销售给客户完成。 （4）运维服务主要是向客户提供系统维护、产品升级和技术支持等方面的服务，根据合同约定进行实施。 （5）生殖医学医疗服务：以患者为中心的“保姆式”接诊模式，每位患者都由一名主治医生全流程跟踪治疗周期。这种模式有利于医生增强对患者的了解程度，提升诊疗质量，提高治疗成功率。 3、销售模式 公司采用直销方式，直销方式包括直接向医疗机构的销售和向非医疗机构的销售两种情况，最终用户均为医疗机构。在向医疗机构销售的情况下，公司主要通过直接参加医疗机构的招标和采购活动来取得业务合同。在向非医疗机构销售的情况下，非医疗机构客户根据其取得的具体项目需要,主要通过协议采购方式向公司采购相应产品或服务，公司与其直接签订销售合同。 (三)公司所处的行业 医疗IT方面；根据中国证监会2020年上市公司行业分类结果，公司所处行业为“I信息传输、软件和信息技术服务业”中的“I65软件和信息技术服务业”。公司所处的细分行业为医疗卫生领域应用软件行业，即医疗信息化行业。 医疗服务方面：根据中国证监会2020年上市公司行业分类结果，玛丽医院属于“Q 卫生和社会工作业”。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 （1）货币资金较年初增加了75,684.99万元，增长了505.4%，主要系报告期内公司非公开发行股票所致。 （2）预付账款较年初增加900.47万元，增长了2748.65%，主要系报告期内“独墅湖医院”项目预付采购硬件款及与中国科学院自动化所苏州研究员合作研发预付技术服务费所致。 （3）其他应收款较年初增加1,175.17万元，增长了88.93%。主要系报告期内支付收购玛丽医院49%股权的投资意向金所致。 （4）开发支出较年初增加了614.57万元，增长了100%，主要系报告期内公司非公开发行股票的募投项目“区域急危重症协同救治系统平台建设项目”的研发费用资本化所致。 其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）医疗IT板块 公司自设立以来一直专注的医疗临床信息化领域，经过近15年的发展，研发形成了DoCare系列临床医疗管理信息系统产品和Dorico数字化手术室及正在推广的数字化病区和数字化急诊急救平台整体解决方案，并已在全国32个省份的约1,900多家医疗机构得到成熟应用，在临床信息化细分领域形成了领先的市场地位和较高品牌知名度。报告期内，公司将以既有市场份额、客户群体和业务理解深度为优势，通过转化原有用户、市场以及技术，推动公司既有产品的深度应用和新产品的推广，进一步提升公司的竞争优势。 （1）专业化的产品优势 患者临床信息的采集和为临床诊疗行为提供支持是临床医疗管理信息系统的两大重要功能。其中患者临床信息的采集涉及监护仪、麻醉机、呼吸机和血气分析仪等多种诊疗设备，而且同种诊疗设备往往厂商和型号各不相同，增加了临床医疗管理信息系统采集相关信息的难度。因此，广谱信息采集平台对于临床医疗管理信息系统较为重要。 诊疗行为既有基于医疗规范的共性的一面，也有基于医疗机构和医护人员诉求差异形成的个性化需求。因此，只有通过众多实施案例的积累，形成功能完善的产品，才能充分而有效地满足客户需求。 公司自成立以来专注于临床医疗管理信息系统的研发，经过多年的项目实施和数百家客户的实际应用，公司积累了大量的诊疗设备信息接口解决方案以及客户的“个性化”需求，并在此基础上不断丰富产品模块和完善产品功能。因此，公司能够快速而有效地发现和满足客户需求，从而提升产品的竞争力。此外，公司在技术研发和产品架构方面重视软件的模块化和产品化率，根据项目需要进行组合，以降低定制化开发成本，缩短实施周期，实现快速履约，提高客户体验。 正是基于专业化的产品，公司实现了客户的快速积累和销售地域的不断扩大，进而在相关领域取得了领先的市场地位。 （2）客户优势和品牌资源 经过多年的项目开发和业务积累，公司主要产品已在全国约1,900家医疗机构稳定运行，积累了优质的客户资源和良好的市场声誉，并形成了强大的市场示范效应。截至2020年12月末，公司医疗机构代表客户覆盖的三甲医院用户超过500家，其中包括解放军301医院、解放军空军总医院、广州军区广州总医院、第二军医大学附属长海医院、第三军医大学西南医院、第四军医大学西京医院、北京大学国际医院、上海瑞金医院、浙江大学附属第一医院、广东省人民医院、华中科技大学同济医学院附属同济医院、南方医科大学南方医院、福建省立医院、东南大学附属中大医院、上海华山医院、山东大学齐鲁医院、郑州大学附属第一医院、中南大学湘雅三医院、昆明医学院附属第一医院、新疆医科大学附属第一医院、海南省农垦总局医院、浙江台州医院、厦门大学附属中山医院、无锡市人民医院、上海儿童医学中心、中山大学附属肿瘤医院等。 公司非医疗机构代表客户包括：卫宁健康科技集团股份有限公司、创业软件股份有限公司、和仁科技软件股份有限公司、东华软件股份公司、东软集团有限公司、同方股份有限公司、智业软件股份有限公司。 医疗机构的信息化建设是一个复杂、持续的系统工程，产品的品质、服务的稳定性和持续性以及品牌口碑是医疗机构选择供应商的重要考量标准。优质的客户、大量的典型应用案例以及由此形成的良好的市场声誉，都成为公司市场拓展的有力保障，带动了公司业务的增长。 （3）技术和研发优势 作为专业的临床医疗管理信息系统和服务供应商，公司一直致力于将IT技术与医疗知识相结合，为医疗机构、医护人员和患者提供有效的信息技术支持。因此，公司十分重视技术研发的相关工作。 公司的产品研发采用产品化和客户化相结合的方式，快速响应客户定制开发需求，提高定制开发的效率。公司建立了完整高效的版本管理机制，保证及时将医院的共性需求添加到主版本中，保证了基线版本功能的齐备性和领先性，降低了二次开发的成本，提高快速响应效率。 在多年的项目实践和研发活动中，公司研究开发了广谱医疗设备采集平台、医疗信息集成平台和医疗音视频集成平台，解决了产品主要应用领域的主要技术问题，并为未来产品的延伸和拓展奠定了一定的技术基础。在此基础上，公司不断加强与医疗机构的合作，促进IT技术与医疗实践相结合，以医疗实践带动IT应用的发展，进而促进公司的技术更新和产品研发。公司还积极与其他科研单位如中科院自动化研究所、中国心血管健康联盟等合作，加强在人工智能等方面的研发储备工作。 （4）营销服务优势 公司自成立之初就将客户服务摆在首位，拥有一支稳定、高效、专业的销售队伍。目前，公司建立了覆盖全国32个省份的营销网络，每个营销网点均配备一线销售人员、实施人员和研发人员。公司还在北京、上海、广州、重庆、苏州、福州、昆明、西安和乌鲁木齐等城市设置服务中心，为客户提供优质的售前、售后服务。 通过广泛的营销和客服网络设置，公司能够保持和客户的有效接触，及时获取客户需求，并协同公司内部各环节，迅速反馈，提高了研发和履约速度，提升了客户体验。 （5）高行业壁垒 医疗信息化业务不仅要求软件和服务提供商具备计算机、通信、网络等专业技能，更要求其对临床医学、医护需求、医疗机构建设规划、医疗机构功能设置、医疗机构业务流程有较为深刻的认识。因此，行业经验的积累、复合型人才团队已成为现阶段医疗信息化行业进入的主要壁垒。 医疗信息化属于知识和技术密集型行业，技术专业性强。公司具备成熟的研发体系，通过了 CMMI5认证，建立了从需求分析到设计开发再到模型测试的完备的软件研发流程，可以满足医疗学科严谨性和信息技术先进性的需要。 鉴于医疗业务的特殊性，医疗信息系统对稳定性和安全性要求也相对较高，产品成熟度、系统完善性、定制开发效率、系统可扩展性与技术服务水平等均为客户采购决策的重要考虑因素。 公司拥有成熟的产品体系和领先的研发技术，在医疗信息化领域内具有明显的竞争优势，也对潜在的市场进入者形成较高的进入壁垒。 （二）生殖医学医疗服务板块 玛丽医院为专注于“试管婴儿”治疗的专科医院，目前的核心竞争力体现在生殖医学科、妇科和男科三大领域，2016年经省卫生计生委核准，（琼卫审函【2016】20号），准予正式运行开展人类辅助生殖技术：夫精人工受精（AIH）技术、体外受精-胚胎移植（IVF-ET）和卵胞内单精子显微注射技术（ICSI），是国家卫建委核准开展同时拥有IVF-ET与ICSI技术的396家辅助生殖技术的医疗机构之一（数据截止至2020年6月30日）。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2020年，在受疫情影响及外部经济环境较为严峻的情况下，公司全体员工围绕公司发展战略，结合当期市场形势，致力于产品研发和市场开拓，报告期内，公司实现营业收入30,807.86万元，较上年同期下降了7.52%，实现利润总额4,857.30万元，较上年同期下降了9.99 %；实现归属于上市公司股东的净利润3,544.27万元，较上年同期下降了24.41%。 2020年公司重点完成了以下工作： 1、报告期内，公司全院级信息集成平台与医院信息系统产品取得较大发展，中标“独墅湖医院医疗信息化系统项目”，中标金额为人民币4,846.68万元，为公司单笔合同金额最大的订单。 2、报告期内，公司联合苏州卫健委、华为、移动、电信等苏州市智慧健康生态圈合作单位发布了“苏州市发热门诊监测预警云平台”。本项目覆盖64家发热门诊、10大板块、1个云平台，累计采集发热患者信息1.2万例，在疫情常态化防控工作中能做到高效采集数据、准确建模分析、及时提供预警，帮助卫生健康部门扎实构筑疫情防控的第一道防线。 3、报告期内，公司助力中国科技大学附属第一医院智慧手术室建设，该项目运用物联网、大数据、系统集成等新技术，打造患者围术期全流程、全要素闭环，是新一代智慧手术室建设典型项目。 4、报告期内，公司最新一代的DoCare7.0重症监护临床信息系统全年签约近百家客户，标志公司完成了重症临床监护信息系统的云端迭代升级工作。公司同时也在积极布局；区域医疗、智慧医疗、临床科研等领域，深耕中医院重症、儿科重症、呼吸重症等专科方向，保持在行业的领先地位。 5、报告期内，公司与苏州移动签署5G战略合作协议，共建5G智慧医疗联合创新实验室；同时与华为签署合作协议并正式发布“华为&麦迪”智慧医疗平台--云手术、云重症、云急救解决方案，该平台联合解决方案已在中国区OpenLab苏州总部完成兼容性验证。 6、报告期内，公司入选2020年江苏省规划布局内重点软件企业和专精特新软件企业培育库企业名单。 7、报告期内，中科麦迪人工智能研究员（苏州）有限公司获得2020年度江苏省人工智能杰出技术奖。 8、报告期内，公司与中科院自动化所紧密合作，承接了复旦大学附属中山医院血管大数据科研平台的开发工作。 9、2020年，公司申报并获取授权的专利共计5项，其中发明专利3项，实用新型专利2项，新增注册商标2项、著作权68项。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入30,807.86万元，较上年同期下降了7.52%，实现利润总额4,857.30万元，较上年同期下降了9.99 %；实现归属于上市公司股东的净利润3,544.27万元，较上年同期下降了24.41%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 （1）财务费用较上年同期增加了221.20万元， 增长了52.37%,主要原因系在报告期内银行贷款发生额有所增加及外币借款转化为人民币借款使得利息支出增加所致。 （2）经营活动产生的现金流量净额变动原因详见上文第二节，七、（二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明。 （3）投资活动产生的现金流量净额较2019年增加了1,426.80万元,主要原因系报告期内对外投资，使得投资活动现金流出减少了3,568.24万所致。 （4）筹资活动产生的现金流量净额较2019年增加了68,486.60万元,主要原因系报告期内公司非公开发行股票使得吸收投资收到的现金较2019年增加了70,663.73万元所致。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2020年收入及成本分析如下： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 \单位:元 币种:人民币 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 ① 按行业划分：a、软件和信息服务业营业收入较上年同期降低了16.94%，主要系2020年上半年受疫情影响,医院信息化工作被迫延迟及公司产品项目实施现场环境受到污染等原因,使得公司产品实施周期有所延长，导致整体收入有所减少所致；毛利率较上年同期提高了2.49%，主要系报告期内毛利率较高的自制软件营业收入占比提高所致。b、医疗服务业营业收入较上年同期增长了297.38%，主要系玛丽医院全年收入并表所致（玛丽医院于2019年10月纳入合并报表范围），毛利率较上年同期提高了12.02%，主要系公司在收购玛丽医院后对其运营优化所致。 ② 按产品划分：虽受疫情影响，但公司的自制软件营业收入与上年同期发展较为平稳；整体解决方案产品营业收入较上年同期减少了69.01%，主要系公司根据疫情的影响及市场竞争环境，调整了销售策略，将资源向毛利率水平较高及实施周期较短的自制软件方向倾斜所致；外购软、硬件营业收入较上年同期降低了11.80%，主要系此部分多为代客户采购，销售存在偶发性所致；运维及技术服务营业收入较上年同期增长了38.79%，主要系报告期内加大技术服务类项目投入所致。 ③ 按地区划分：公司东北、华北、华中地区营业收入较上年同期减少了3,504.70万元，降低了37.11%，主要系该地区整体解决方案产品销售下降所致，毛利率较上年同期提高了9.06%，主要系高毛利产品营业收入占比提高所致；其他地区营业收入较上年同期增加了3,349.02万元，增长了47.53%，主要系玛丽医院全年营业收入并表所致。 公司具体业务地区划分情况如下： 公司2019-2020年其他地区营业收入、成本、毛利率、收入占比情况如下表所示： (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 成本分析其他情况说明 ① 软件和信息服务业中直接材料较上年同期减少了2,457.01万元，降低了42.20%，主要系报告期内直接材料占比较高的整体解决方案的营收占比降低所致。 ② 软件和信息服务业间接费用较上年同期增加了141.69万，增加了145.12%，主要系报告期内公司为了加大合同履约速度，加大了对应急支持履约工程师的投入及培训力度所致。 ③ 医疗服务业人工成本较上年同期减少了232.24万元，降低了33.17%，主要系医院人员优化所致。 ④ 自制软件中其他直接费用较上年同期增加了175.23万元，增加了34.24%，主要系报告期内向第三方采购技术服务略有增加所致。 ⑤ 运维及技术服务中材料成本较上年同期增加了446.25万元，增加了170.25%，主要系部分项目中向第三方采购软硬件有所增加所致。 ⑥ 运维及技术服务中人工成本较上年同期增加了123.69万元，增加了56.04%，主要系报告期内新增运维工程师所致。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额4,997.86万元，占年度销售总额16.22%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 单位：万元 前五名供应商采购额2,033.95万元，占年度采购总额43.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 单位：万元 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 (1)财务费用较上年同期增加了221.20万元， 增加了52.37%,主要原因系在报告期内银行贷款发生额有所增加及外币借款转化为人民币借款使得利息支出增加所致。 (2)信用减值损失较上年同期增加了507.08万元，增加了35.52%，主要原因系公司根据预期信用损失率调整了应收账款坏账计提比例所致。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 (2). 情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司研发投入4,917.80万元，占营业收入15.96%。公司主要进行心血管健康医学大数据平台、DoCare重症监护临床信息系统7.0、区域急危重症协同救治系统平台建设项目、DoCare手术室智能化管理信息系统等研发，具体如下： 报告期内，公司获得授权的专利共计5项，其中发明专利3项，实用新型专利2项，具体明细如下： 报告期内，公司获得68项计算机软件著作权，具体明细如下： 报告期内，控股子公司玛丽医院许可证相关信息如下： 5. 现金流 √适用 □不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 其他说明 （1）货币资金：主要系本期非公开发行股票募集资金到账及销售回款所致。 （2）应收票据：主要系本期承兑汇票结算方式减少所致。 （3）预付账款：主要系本期“独墅湖医院”项目预付采购硬件款及与中国科学院自动化所苏州研究院合作研发预付技术服务费所致。 （4）其他应收款：主要系本期支付收购玛丽医院49%股权的投资意向金所致。 （5）其他流动资产：只要系一年以内的装修款摊销及增资税留抵税额增加所致。。 （6）开发支出：主要系本期公司非公开发行股票的募投项目“区域急危重症协同救治系统平台建设项目”的研发费用资本化所致。 （7）长期待摊费用：主要系本期装修款摊销减少所致。 （8）合同资产：主要系未到期的合同质保金所致。 （9）递延所得税资产：主要系本期资产减值准备有所增加所致。 （10）其他非流动资产：主要系合同资产中增值税部分计入其他非流动资产所致。 （11）合同负债：主要系本期在执行合同尚未完工验收，为会计科目“预收账款”重分类所致。 （12）应付职工薪酬：主要系本期计提了2020年度员工年度奖金所致。 （13）其他应付款：主要系限制性股票回购义务减少所致 （14）递延所得税负债：主要系本期非同一控制下企业合并资产评估增值减少所致。 （15）其他非流动负债：主要系合同负债中增值税部分计入其他非流动负债所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业经营性信息分析详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”第四节第三部分中“行业格局和趋势”部分。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司有四家全资子公司三家控股子公司 全资子公司麦迪斯顿（北京）医疗科技有限公司，成立于2005年1月，注册资本1100万元人民币。注册地址为北京市海淀区中关村南大街2号数码大厦B座805室，经营范围为：销售医疗器械II、III类（以《医疗器械经营企业许可证》核定的范围为准）（医疗器械经营许可证有效期至2018年09月29日）；技术开术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；数据处理；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通讯设备、文化用品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、建筑材料、日用品、工艺品、家用电器；计算机维修；经济贸易咨询；企业策划；市场调查；投资咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；会议服务；承办展览展示活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本报告期末，该公司总资产5,484.80万元、净资产5,059.34万元、净利润-387.74万元。 全资子公司上海麦迪斯顿医疗科技有限公司，成立于2014年7月，注册资本100万元人民币。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区加太路29号2号楼东部204-A13室，经营范围为：从事医疗科技、电子科技、计算机科技、机械科技、生物科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理；电子商务（不得从事增值电信、金融业务），第三方物流服务（不得从事运输）；一类医疗器械、计算机软件、电子产品、机械设备及配件、橡塑制品、玻璃制品、办公用品、汽车配件、纺织品、环保设备、水处理设备、五金模具、包装材料的销售；投资管理，资产管理，实业投资，商务咨询（除咨询）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期末，该公司总资产118.74万元、净资产-2,738.53万元、净利润-542.10万元。 全资子公司中科麦迪人工智能研究院（苏州）有限公司，成立于2017年10月，注册资本1000万元人民币。注册地址为苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大楼7F-2，经营范围为：人工智能科技、通信科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；人工智能产品开发；研发、销售：医疗器械、计算机软硬件、机电设备、电子产品；计算机信息系统集成、数据处理；承接：建筑智能化工程、环保工程；生产、组装、销售：计算机；自有房屋租赁；从事上述商品的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期末，该公司总资产1,942.51万元、净资产-743.46万元、净利润-649.13万元。 全资子公司苏州麦迪斯顿投资管理有限公司，成立于2018年5月，注册资本为1000万人民币。注册地址为苏州工业园区苏虹东路183号14栋453室，经营范围为：投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期末，该公司总资产1.98万元、净资产-0.04万元、净利润-1.03万元。 控股子公司吉林省麦迪斯顿医疗科技有限公司，成立于2018年6月，注册资本为500万元人民币，公司认缴出资350万元人民币，占出资比例70%。注册地址为经济开区机场大路7299号1301-179卡号，经营范围为：软件和信息技术服务业，通讯技术、软件售后服务，提供计算机系统集成，医用机器人导航系统、微创手术平台系统、机电一体化产品、计算机软硬件、电子产品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期末，该公司总资产1,261.10万元、净资产471.12万元、净利润228.88万元。 控股子公司重庆麦迪斯顿医疗科技有限公司，成立于2018年8月，注册资本为500万元人民币，公司认缴出资350万元人民币，占出资比例70%。注册地址为重庆市江北区福泉路18号23-9，经营范围为：研发、安装、维修医疗器械；计算机软硬件、计算机网络、通信设备技术开 发、技术服务、技术咨询、技术转让；计算机系统集成；数据处理（国家有专项规定的除外）；建筑工程信息咨询；计算机、电子产品（不含电子出版物）、机电一体化产品、计算机软硬件的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本报告期末，该公司总资产161.72万元、净资产-93.32万元、净利润-234.37万元。 控股子公司海口玛丽医院有限公司，成立于2011年5月4日，注册资本为3700万元人民币，公司认缴出资1887万元人民币，占出资比例51%，注册地址：海南省海口市美兰区蓝天路西5-1号华江大厦1-3楼。经营范围为：预防保健科、内科、外科、妇产科、儿科、眼科、口腔科、耳鼻咽喉科、医学美容科、急诊医学科、康复医学科、医学检验科、医学影像科、中医科、中西医结合科。(一般经营项目自主经营,许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 。本报告期末，该公司总资产3,762.71万元、净资产3,053.42万元、净利润1,341.43万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 √适用 □不适用 行业格局： 近年来，我国医疗信息化市场需求快速增长，行业利润水平较高，从业企业数量较多。整体来看，大部分业内企业规模较小，市场竞争较为充分，市场集中度较低。随着医联体、信息互联互通等政策驱动医疗信息化建设由点到面推进，将对产品体系和项目实施交付能力提出更高的要求，中小型企业由于交付能力弱和产品结构单一，将逐渐被市场淘汰，行业资源将向大型企业倾斜。从而市场集中度也有所提高，行业竞争将从价格、资源导向转变为技术、应用导向。与此同时，内外因素的驱动使得医疗信息化行业将迈入新成长期，行业竞争格局优化，领军企业受益。 辅助生殖医学宏观政策整体严格，试管婴儿牌照申请要求很高，牌照含金量高。根据国家卫委《人类生殖医学技术配置规划指导原则（2015版）》的要求，新筹建开展的生殖医学技术应当配置在三级综合医院、三级妇幼保健院或三级妇产医院，5年规划内每年批准筹建的机构数量原则上不得超过规划筹建总数的20%，按照本辖区的常住人口数进行测算，原则上未来每300万人口设置1个机构。截止20120年6月30日全国经批准开展辅助生殖技术的医疗机构共计523家，其中全国排名靠前的主要还是以公立医院为主，行业阶梯层次分明。未来公司将积极寻求收购有资质的三级专科医院或与有资质的医疗机构合作的方式抢占市场。 行业发展趋势： 1、从政策的推出频率和力度来看，信息化在医疗行业各环节的重要性凸显，尤其是在抗击新冠肺炎疫情过程中，“互联网+医疗健康”、5G+远程医疗等信息技术发挥了非常重要的作用。 （1）2020年3月17日，国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅印发《关于组织实施2020年新型基础设施建设工程（宽带网络和5G领域）的通知》，通知明确要求：开展5G创新应用提升工程，建设面向重大公共卫生突发事件的5G智慧医疗系统，加快5G在疫情预警、院前急救、远程实时会诊、远程手术、无线监护、移动查房等环节的应用推广。 (2)2020年4月18日，国家卫生健康委发布《关于进一步推动互联网医疗服务发展和规范管理的通知》，通知提出进一步推动互联网技术与医疗服务融合发展，发挥互联网医疗服务的积极作用。 （3）2020年5月9日，国家发展改革委、国家卫生健康委、国家中医药局发布《公共卫生防控救治能力建设方案》，《方案》要求全面提升县级医院救治能力，建设可转换病区，扩增重症监护病区（ICU，含相关专科重症病房）床位，一般按照编制床位的2-5%设置重症监护病床。健全完善城市传染病救治网络，加强重症监护病区（ICU）建设，原则上重症监护病区（ICU）床位占比达到医院编制床位的5-10%；改造升级重大疫情救治基地，加强重症监护病区（ICU）建 设，原则上按照医院编制床位的10-15%（或不少于200张）设置重症监护病床。 （4）2020年8月21日，国家卫生健康委办公厅印发《关于进一步加强医疗机构护理工作的通知》。《通知》提出推进护理信息化建设，推动信息技术与护理工作深度融合。借助信息化手段积极优化护理服务流程和服务模式，提高护理工作效率，减轻护士工作负荷，保障护理质量安全。 （5）2020年9月11日，国家卫生健康委办公厅印发《关于加强医疗机构麻醉药品和第一类精神药品管理的通知》，要求医疗机构提高麻精药品信息化管理水平，实现印鉴卡的信息化管理，有条件的要探索智能化设备应用，提高工作效率和差错防范能力。 （6）2020年9月17日，国家卫生健康委联合国家发展改革委、工业和信息化部等8部委出台《关于进一步完善院前医疗急救服务的指导意见》。意见从总体上要求，加强院前医疗急救网络建设，提升院前医疗急救服务质量；完善院前院内急救衔接机制，推动院前医疗急救网络与院内急诊有效衔接。有条件的地区可建设院前医疗急救机构和胸痛中心、卒中中心、创伤中心、危重孕产妇救治中心、危重儿童和新生儿救治中心实时交互智能平台，推行急诊急救一体化建设。 （7）2020年11月2日，工业和信息化部办公厅、国家卫生健康委办公厅发布《关于进一步加强远程医疗网络能力建设的通知》，通知在明确扩大网络覆盖，提高网络能力外，对推广网络应用提出具体要求，包括建设医疗云计算和大数据应用服务体系、构建医疗专属云服务，结合区域全民健康信息平台建设，推动各级医疗卫生机构间数据共享互认和业务协同，为远程医疗应用场景提供支撑。 （8）2020年11月26日，国家卫生健康委员会办公厅、工业和信息化部办公厅发布《关于组织开展5G+医疗健康应用试点项目申报工作的通知》。《通知》明确，围绕急诊救治、远程诊断、远程治疗、远程重症监护（ICU）、中医诊疗、医院管理、智能疾控、健康管理等8个重点方向，推动运用5G技术改造提升卫生健康网络基础设施。 (9)2020年12月1日，国家卫生健康委、国家中医药管理局发布《全国公共卫生信息化建设标准与规范（试行）》，《规范》强调，要依托区域全民健康信息平台，推动信息系统互联共享，推进服务融合，建立健全上下级医疗机构联动机制，提升预警、预测、治疗和康复能力，提升公共卫生信息化“平战结合”能力。要求，设立网络安全管理和新兴技术应用两部分，鼓励充分应用大数据、人工智能、云计算等新兴信息技术，在疫情监测分析和防控救治等方面更好发挥支撑作用。 （10）2020年12月2日，国务院应对新型冠状病毒肺炎疫情联防联控机制综合组发布《关于加强基层医疗卫生机构发热诊室设置的通知》。《通知》要求，基层医疗卫生机构应当严格落实预检分诊制度，在门急诊规范设置预检分诊点，各地应当制定分诊标准及流程。运用信息技术手段做好发热患者的预检分诊，为患者数据采集、上报、转运、救治等流程提供数据支撑，有效避免交叉感染，提高诊疗效率。 （11）2020年12月22日，中国医师协会麻醉学医师分会召开《中国医师协会麻醉学医师分会第六届委员会第一次常委会》。根据会议部署决策，建立健全AICU，为手术病人与危重病人过度的桥梁，促进麻醉学科与重症学科的融合，共同发展。 2、医疗信息化建设向平台化，云端化发展，重视医疗数据的分析及新一代技术的运用。 随着医疗行业对数据管理工作流程的熟悉，移动互联网、云计算、大数据和人工智能等新一代信息技术的不断发展，医疗行业将会继续推进信息的互联互通，加强医疗大数据的分析与运用，医学人工智能将逐步从前沿技术转变为现实应用。 3、辅助生殖市场空间大 生殖医学的发展 由于环境污染、生活与工作压力大以及其他不健康生活方式等的影响，不孕率逐年增长。随着二胎的放开和不孕率的持续上升，根据国家卫生部门数据显示，中国育龄夫妇的不孕不育率从20年前的2.5%-3%攀升到近年12%-15%左右，目前患者人数超过5000万。 治疗不孕不育的主要方法有药物治疗、手术治疗和生殖医 学治疗（IVF）,其中生殖医学相比另外两种治疗方法有更高的妊娠率。生殖医学技术的主要范畴包括人工授精和体外受精- 胚胎移植的衍生技术（试管婴儿）两大类，生殖医学技术已经成为治疗不孕不育的主流技术。现阶段我国辅助生殖技术的渗透率仅为7%，远低于美国的30%，技术单周期价格3-5万元，对比美国均有3倍左右差距。随着不孕率继续上行、手术支付水平提升等因素驱动，行业明显具备量价齐升空间，长期市场空间在千亿规模以上。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 推动CIS信息化业务新一轮快速发展，加强IVF业务持续拓展和规模化，实现两大业务板块赋能发展，双轮驱动的局面。 在CIS业务上，加速形成“手术室”“ICU”“急诊急救”三大板块的发展。公司将继续深耕在手术室中已经形成的产品优势和市场壁垒；提高在ICU 市场的渗透率，打开新的增长空 间；以五大专科中心驱动区域的急诊急救，实现院前院内的协同，把握先发的优势，逐步将产品向移动化、云端化、智能化、平台化方向发展。积极将公司从专科级医疗信息化服务商向区域协同医疗信息化整体解决方案供应商跃升。 在生殖医学医疗服务业务上，以海南玛丽医院为起点，继续扩大行业的整合和布局。以信息化赋能生殖医学专科，继续整合生殖医学线上线下资源，进行外延并购；打造生殖医学业务的项目专家团队、运营管理团队构建新型生殖健康生态体系。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2021年，是机遇与挑战并存的一年。随着新技术、新理念、新政策的不断出现， 2021年公司将继续在技术和产品创新、项目管理、组织建设、销售服务、财务管理、内控体系建设、投资并购等7个方面做好日常经营管理工作，具体经营计划如下： 1、在技术和产品创新方面，继续加强技术创新和新技术应用。在医疗救治和公共卫生协同中实现急危重症病情预警、院前急救、远程实时会诊、远程手术、移动查房、急救车信息化改造、车载移动多方会诊；推广苏州“531”模式，提供区域协同整体解决方案。积极参与5G的产业应用，深入推进5G的智慧医疗系统各项建设。 2、加强项目管理，从合同的质量，项目的管理入手，加强定岗定级，专业培训，绩效考核。强化客服团队在项目实施过程中的联动，提前介入，进一步强化客服效率和质量。 3、在组织建设方面，加强组织制度建设，做好定岗、定编、定人的三定工作，完善相关的培训考核和激励机制。 4、在销售服务方面，加强对合同质量和销售团队的建设，持续提高客户体验。以服务为纽带，建立良好的可持续的客户关系，提升客户满意度、品牌美誉度。 5、在财务管理方面，加强对人力成本、销售费用，合同质量的管理，提升经营质量。 6、在内控体系建设方面，公司将围绕战略发展，继续完善内部控制制度，提升内控管理水平，提高责任意识、敬业精神，促进公司规范运作和健康持续发展。 7、在投资并购方面，拟在医疗信息化和IVF两个领域展开投资并购工作，一是强化医疗信息化细分领域优势，并进一步扩大公司在该领域的规模，快速提升公司收入和利润水平；二是在已并购的玛丽医院基础上增加IVF专科医院数量，扩大该领域的规模，持续培育辅助生殖业务，提升行业地位；三是加强与外部机构的合作，实现强强合作，优势互补，发挥公司在医疗IT技术的底蕴和优势，建立“信息+医疗”的互联网云医疗、云健康等新的发展模式。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、应收账款金额较大的风险 2018年末至2020年末，公司应收账款账面净额分别为22,737.73万元、27,561.36万元和24,985.34万元。公司应收账款金额较大主要系公司业务增长和医院客户受其预算和付款流程管理体制影响，付款周期较长所致。 公司应收账款的最终客户主要为国内的公立医院，信用状况良好，发生坏账的可能性较小。随着公司经营规模的不断扩大，质保金会相应不断增加，应收账款余额仍可能保持在较高水平。由于应收账款是公司资产的重要组成部分，如果公司主要客户的财务状况发生恶化或公司收款措施不力，导致应收账款不能及时收回，公司面临坏账准备增加以及发生坏账的风险，从而对公司经营业绩和资产质量以及财务状况产生较大不利影响，公司面临一定的坏账风险。 2、 新冠疫情反复的风险 公司主要客户多为公立医院，年初疫情爆发以来，大部分下游客户的主要精力多在抗疫救治上，医院信息化工作多被迫延迟，同时由于受到严格的防疫措施，公司人员流动受到限制，公司产品项目实施现场环境受到污染等原因，使得公司大部分正在执行的合同无法如期完成，收入受到较大影响。随着疫情防控的有序推进，经济初步呈现恢复态势，但若疫情出现反复，将对公司生产经营构成不利影响。 3、业务经营季节性波动的风险 公司客户以国内的公立医院等机构为主，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度，通常在每年上半年制定投资计划，合同签订主要集中在下半年。项目完成后的验收和付款也主要在下半年，尤其是第四季度更为集中。相应地，公司的项目验收和付款也多集中在下半年，而公司的人力成本、差旅费用和研发投入等在年度内较为均匀地发生，造成公司营业收入、净利润、经营性现金流量等指标呈现不均衡的季节性分布。 受营业收入季节性分布的影响，公司净利润在每年前2个季度会较低，甚至出现亏损。因此，投资者不宜以公司季度或者半年度业绩作为投资判断的主要依据。 4、技术和产品开发风险 新产品的开发和现有产品的更新换代是公司不断发展壮大的基础。由于软件产品具有技术更新快、产品生命周期短的特点，用户对软件及相关产品的功能要求不断提高，公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级。新技术的不断出现以及软件迭代速度的不断加快，技术和产品的开发创新是一个持续、繁杂的系统性工程，如果公司不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势，研发出符合市场需求的升级产品或新产品；或公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向；或因各种原因造成研发进度的拖延，都会使公司面临丧失技术和市场优势以及业务发展速度减缓的风险，同时也造成了公司研发资源的浪费。 5、技术失密或侵权风险 公司拥有的核心技术以及源代码，是公司核心竞争力的关键构成要素。公司在持续的产品与技术创新过程中积累了丰富的技术成果，除部分已申请专利或软件著作权外，另有多项技术以技术秘密、非专利技术的形式保有。核心技术是公司赖以生存和发展的关键，核心技术一旦失密或被侵权，将会对公司利益产生重大影响。尽管报告期内公司未发生技术泄密或侵权的事件，但未来若出现核心技术严重泄密或技术侵权事件，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成不利影响。 6、经营业绩波动风险 公司经营过程中会面临包括上述所披露的各项已识别的风险，也会面临其他无法预知或控制的内外部因素的影响，公司不能保证未来经营业绩持续稳定增长。公司营业收入主要由软件销售构成，因此软件增值税退税额对公司利润有较大影响，而营业利润不包含软件增值税退税额，营业利润主要受毛利和期间费用的影响。报告期内，公司综合毛利率有所下降，同时期间费用率较高，收入确认受具体项目验收进度影响较大，这些因素均直接影响公司营业利润水平。因此，如果不利因素的影响达到一定程度，公司经营业绩将有可能出现波动的风险。 7、医疗风险 在临床医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着程度不一的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。公司在2019年进入生殖医学医疗服务领域，针对所从事的专科医疗服务，公司重视完善旗下医院的医疗质量管理标准建设，加强和促进质控工作，切实医疗质控水平。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司章程》的规定，公司利润分配遵循兼顾公司长期发展和对投资者合理回报的原则，公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利。当公司当年实现的净利润为正数且当年末未分配利润为正数，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营的情况下，公司应当进行分红，且以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。公司存在下列情形之一的，可以不按照前款规定进行现金分红： 1、审计机构对公司的该年度财务报告出具非标准无保留意见的审计报告； 2、公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一： (1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%； (2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日的总股本扣除公司回购专户的股份余额为基数，公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.66元（含税）。截止2020年12月31日，公司2020年年报审计的总股本165,463,488股，扣减公司通过回购专户所持有的本公司股票2,337,300股{详见公司于2021年4月2日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告》（公告编号：2021-039）}，共计 163,126,188股为基数，向全体股东按照每10股派发现金股利0.66元（含税），合计派发现金股利10,766,328.41元（含税），本年度公司现金分红占公司 2020年合并报表归属于母公司所有者的净利润比例为30.38%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 0 2.10 4 16,933,314.30 55,479,612.22 30.52 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 业绩达到原盈利预测情况见（三）业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响。 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 1、业绩承诺完成情况 2018年度，在现金收购玛丽医院的过程中，公司与玛丽医院的创始人签订的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司与孙美姣、孙光平、沈明祥关于海口玛丽医院有限公司之股权转让协议》，约定玛丽医院在2019年度、2020年度、2021年度拟实现的净利润预测数分别为510万元、688万元、720万元，净利润以扣除非经常损益后归属于玛丽医院股东的税后净利润进行计算，详见公司于2019年9月27日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于收购海口玛丽医院有限公司51%股权的公告》（公告编号：2019-067）。 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度玛丽医院扣除非经常损益后归净利润为1341.42万元，完成本年预测盈利的126.89%。 2、对商誉减值测试的影响 根据公司聘请的中联资产评估集团有限公司出具的《评估报告》(956号)，经测试，包含商誉的资产组在评估基准日的预计未来现金流量现值是19,427.09万元，高于其账面价值7,014.55万元，本期无减值迹象。 详见下文第十一节、七、（28）商誉。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2020年5月15日公司2019年年度股东大会审议通过《关于续聘公司 2020 年度审计机构及内控审计机构的议案》，续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 股份支付相关会计处理方法及依据 公司根据2020年4月24日分别召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第五次会议，拟对21名已离职的股权激励对象以及因公司层面考核要求未达到第三个行权期（限售期）的行权（解锁）条件而涉及的151激励对象，合计172名激励对象持有的已获授但不具备解锁条件的限制性股票45.4776万股进行回购并注销。 根据公司2020年8月7日召开的第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第八次会议审议通过的《关于调整公司限制性股票回购数量及回购价格的议案》，因公司2020年5月15日根据2019年年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，根据《股权激励计划》的规定，对拟回购的限制性股票的回购价格和回购数量进行调整，调整后拟回购的限制性股票为54.8912万股，回购价格16.62元/股加上银行同期存款利息计算。 截止2020年9月22日公司完成上述限制性股票回购注销程序，账面借记:其他应付款—限制性股票回购义务9,638,717.45元，借记:财务费用729,536.54元，借记:应付股利187,692.55元，贷记:银行存款10,555,946.54元；账面借记:股本591,209元，借记:资本公积9,235,201元，贷记:库存股9,826,410元。 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2020年11月19日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权签署股权收购意向协议的议案》，同日公司与海口玛丽医院的股东孙美姣女士签署了《股权收购意向协议》，详见公司于2020年11月20日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第三届董事会第十五次会议决议公告》。 2021年2月4日，公司与孙美姣女士正式签订了《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司与孙美姣关于海口玛丽医院有限公司之股权转让协议》，并于2021年2月4日公司第三届董事会第十七次会议与2020年3月18日公司2021年度第二次临时股东大会审议通过。本次股权转让完成后，公司将持有海口玛丽医院有限公司100%股权，详见公司于2021年3月19日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》。 2021年3月23日，上述交易的相关工商变更工作已完成，公司收到海口市市场监督管理局核发的海口玛丽医院有限公司的营业执照,海口玛丽医院有限公司成为公司的全资子公司。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 1、业绩承诺完成情况 2018年度，在现金收购玛丽医院的过程中，公司与玛丽医院的创始人签订的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司与孙美姣、孙光平、沈明祥关于海口玛丽医院有限公司之股权转让协议》，约定玛丽医院在2019年度、2020年度、2021年度拟实现的净利润预测数分别为510万元、688万元、720万元，净利润以扣除非经常损益后归属于玛丽医院股东的税后净利润进行计算，详见公司于2019年9月27日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于收购海口玛丽医院有限公司51%股权的公告》（公告编号：2019-067）。 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度玛丽医院扣除扣除非经常损益后归净利润为1,341.42万元，完成本年预测盈利的126.89%。 2、对商誉减值测试的影响 根据公司聘请的中联资产评估集团有限公司出具的《评估报告》(956号)，经测试，包含商誉的资产组在评估基准日的预计未来现金流量现值是19,427.09万元，高于其账面价值7,014.55万元，本期无减值迹象 详见下文第十一节、七、（28）商誉。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司及子公司不属于环境保护部门公布的的重点排污单位。本公司积极承担和履行企业环保主题的责任和义务，严格遵守各项环保政策，有效落实环保措施，加强管理监测。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 √适用 □不适用 公司所处的软件和信息技术服务业，日常经营活动主要是研发人员开发软件、实施人员在客户现场安装调试，公司所耗费的主要是常规的电能，不涉及环境污染事项。 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 （1）2020年5月15日, 公司召开2019年年度股东大会审议通过《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，同意公司以总股本112,454,776股为基数，每股派发现金红利0.127元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增 0.3 股，共计派发现金红利14,248,224 元，转增 33,736,433 股，本次分配后总股本为146,191,209股。新增无限售条件流通股份于2020年7月6日上市，公司总股本由112,454,776股增加至146,191,209股，详细内容参见上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登的相关公告。 （2）2020年4月24日，公司分别召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第五次会 议，审议通过《关于回购并注销已授予的股票期权与限制性股票的议案》，同意对公司2017年股权激励计划首次授予的激励对象已获授但不具备行权条件的股票期权进行注销、已获授但不具备解锁条件的限制性股票进行回购注销。 本次申请注销的股票期权涉及人数合计为172人，数量合计为32.484万份，其中离职的激励对象21人，数量小计为2.3240万份；因公司层面考核要求未达成涉及的激励对象151人，数量小计为30.16万份。本次申请回购注销的限制性股票涉及人数合计为172人，数量合计为45.4776万股，其中离职的激励对象21人，数量小计为3.2536万股，回购价格为21.61元/股；因公司层面考核要求未达成涉及的激励对象151人，数量小计为42.2240万股，回购价格21.61元/股加上银行同期存款利息计算，回购价格为23.34元/股。对此，公司独立董事发表了独立意见，法律顾问出具了法律意见书。 2020年8月7日分别召开了第三届董事会第十一会议和第三届监事会第八次会议，审议通过 《关于调整公司限制性股票回购数量及回购价格的议案》，同意对公司2017年股权激励计划的限制性股票的回购价格和回购数量进行调整。本次调整的公司限制性股票涉及人数合计为172人，数量合计为45.4776万股：其中离职的激励对象21人，回购数量由3.2536万股调整为4.2297万股，回购价格由21.61元/股调整为16.62元/股；因公司层面考核要求未达成涉及的激励对象151人，相应部分的限制性股票回购数量由42.2240万股调整为54.8912万股，回购价格由21.61元/股调整为16.62元/股，加上银行同期存款利息计算，回购价格由23.34元/股调整为17.95元/股。对此,公司独立董事发表了独立意见，法律顾问出具了法律意见书。 2020年9月10日，公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理上述172 人、591,209股限制性股票的回购过户手续。本次限制性股票于2020年9月22日完成注销。公司总股本由146,191,209股减少至145,600,000股，详细内容参见上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登的相关公告。 （3）2020年3月13日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了非公开发行A 股股票相关的议案。2020年5月21日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》等与本次非公开发行A股股票相关的议案。2020年8月24日，中国证监会发行审核委员会审议通过了公司本次非公开发行股票的申请。2020年9月10日，公司收到中国证监会出具的《关于核准苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2137 号。公司于2020年12月4日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，公司总股本由145,600,000股增加至165,463,488股，详细内容参见上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登的相关公告。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 2020年3月13日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了与本次公开发行A 股股票相关的议案。2020年5月21日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了 《关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》等与本次非公开发行A股股票相关的议案。 2020年8月24日，中国证监会发行审核委员会审议通过了公司本次非公开发行股票的申请。 2020年9月10日，公司收到中国证监会出具的《关于核准苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2137 号），核准公司非公开发行不超过43,857,362 股新股。 截至2020年11月17日，本次非公开发行的22名认购对象已将认购资金全额汇入保荐机构指定账户。截至2020年11月22日止，麦迪科技已向特定投资者发行人民币普通股股票19,863,488股，募集资金总额人民币727,599,565.44元，扣除发行费用人民币20,962,253.90 元（不含税）后，麦迪科技实际募集资金净额为人民币 706,637,311.54元，其中计入股本人民币19,863,488.00元，计入资本公积人民币 686,773,823.54元。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 公司于2020年11月17日向22名认购对象非公开发行人民币普通股股票19,863,488股，公司总股本变为165,463,488股。新增股东的持股情况及比例详见下表： 本次非公开发行募集资金实际募集资金净额为人民币 706,637,311.54元，其中计入股本人民币19,863,488.00元，计入资本公积人民币 686,773,823.54元，净资产增加706,637,311.54元，2020年末资产负债率为17.95%，较年初下降15.34个百分点。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 注：公司控股股东、实际控制人翁康先生与股东严黄红女士于2017年10月签署了《一致行动协议》，在公司重大事项决策过程中，采取一致行动。 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 注：公司控股股东、实际控制人翁康先生与股东严黄红女士于2017年10月签署了《一致行动协议》，在公司重大事项决策过程中，采取一致行动。 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用 □不适用 公司控股股东翁康先生直接及间接持有公司股份21,884,840股，占公司总股本13.23%，控股股东的一致行动人严黄红女士持有公司股份5,569,798股，占公司总股本3.37%。控股股东翁康先生及一致行动人严黄红女士直接及间接共持有公司股份27,454,638股，占公司总股本的16.59%。 截止本报告披露日，公司控股股东及其一致行动人累计质押27,415,774股公司股份（其中翁康先生累计质押21,845,976股，严黄红女士累计质押5,569,798股），占其持有本公司股份总数的99.86%，占公司股份总数16.57%。具体情况详见公司于2021年4月15日在上海证券交易所网站上披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于公司控股股东及一致行动人部分股份解除质押暨部分股份再质押的公告》（公告编号：2021-042）。 翁康先生及一致行动人严黄红女士目前已存在高比例股份质押，形成的具体原因是满足个人投融资需求。若股价变动，会导致质押不足的风险以及出现平仓或被强制平仓的风险。面对可能出现的风险，翁康先生及严黄红女士将加大个人资金的管理力度，逐步降低质押融资金额，控制质押比例。同时将采取包括但不限于追加担保、提前还款等措施应对可能产生的风险，坚定支持上市公司发展，维护中小股东利益。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 注：1、公司原董事、总经理汪建华先生因个人家庭原因，申请辞去公司董事、总经理及专门委员会的相应职务，公司原董事、副总经理孔烽先生因个人家庭原因，申请辞去公司董事、副总经理及专门委员会的相应职务，具体详见公司于2020年1月31日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于董事及高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2020-011）。 2、公司于2020年2月25日召开的2020年第一次临时股东大会选举方先丽女士、万全军先生担任公司非独立董事，详见公司于2020年2月26日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-019）。 3、公司原董事刘翌先生、原独立董事周宏斌先生、原监事孙慧先生因工作职责发生变动申请辞去公司董事、董事会专门委员会、监事职务，具体详见公司于2020年1月31日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于公司董事、监事辞职的公告》（公告编号：2020-087）。 4、公司原董事、副总经理、董事会秘书方先丽女士因个人原因申请辞去公司董事、董事会秘书及董事会专门委员会的相关职务，同时辞去公司副总经理职务，公司于2020年8月7日召开第三届董事会第十一次会议聘任胡绍安先生担任公司副总经理兼董事会秘书，具体详见公司于2020年8月8日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于公司董事会秘书兼董事兼副总经理辞职及聘任副总经理兼董事会秘书的公告》（公告编号：2020-094）。 5、公司于2020年8月13日召开第三届董事会第十二次会议聘任陈静女士担任公司副总经理，具体详见公司于2020年8月14日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2020-095）。 6、公司于2020年8月31日召开2020年第四次临时股东大会选举王挺先生为公司的监事，具体详见公司于2020年9月1日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020 年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-101）。 7、公司于2020年10月26日召开2020年第五次临时股东大会选举关岚女士为公司的独立董事，具体详见公司于2020年10月27日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020 年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-113）。 8、公司原副总经理马振华先生因个人家庭原因申请辞去公司副总经理职务，具体详见公司于2021年2月18日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2021-024）。 9、公司于2020年5月15日的2019年年度股东大会审议通过如下利润分配方案：以方案实施前的公司总股本112,454,776股为基数，每股派发现金红利0.127元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计派发现金红利14,248,224元，转增 33,736,433股，本次分配后总股本为146,191,209股。具体详见公司于2020年6月29日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2019 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2020-073）。 10、因公司2019年业绩未达到《关于公司2017年股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》规定的第三个行权期（解锁期）的行权（解锁）条件及21名激励对象离职，公司回购注销已授予但不具备解锁条件的限制性股票，共计注销股份数量59.1209万股，具体详见公司于2020年9月18日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司股权激励部分限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2020-105）。 11、公司股东汪建华先生在2020年期间通过集合竞价与大宗交易方式共减持了公司股份1,754,600股，具体详见公司于2020年12月2日、2021年1月5日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于股东提前终止减持计划暨减持股份结果公告》（公告编号：2020-126）、《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司股东减持股份结果公告》（公告编号：2021-001）。 12、公司股东傅洪先生在2020年期间通过集合竞价方式共减持了公司股份851,300股，具体详见公司于2020年2月11日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司董事减持股份结果公告》（公告编号：2020-018）。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用 单位:股 注：1、根据公司股权激励计划以及2019年公司业绩完成情况、离职激励对象情况，公司在报告期内回购并注销部分已授予的股票期权与限制性股票，涉及股票期权32.484万份，剩余股票期权为0份,上述董事、高管涉及的数量为各自第三个行权期（解锁期）的行权（解锁）相关的部分，为初始授予数量的40%。 2、孔烽先生已于2020年1月23日辞去公司全部职务。 √适用 □不适用 单位:股 注：1、根据公司股权激励计划以及2019年公司业绩完成情况、离职激励对象情况，公司在报告期内回购并注销部分已授予的股票期权与限制性股票，涉及限制性股票59.1209万股，剩余限制性股票数量为0股，具体情况详见本报告第六节“一、普通股股本变动情况”，其中上述董事、高管涉及的数量为各自第三个行权期（解锁期）的行权（解锁）相关的部分，为初始授予数量的40%。 2、孔烽先生已于2020年1月23日辞去公司全部职务。 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 注：孔烽先生已于2020年1月23日辞去公司全部职务。 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 注：1、公司原董事、总经理汪建华先生因个人家庭原因，申请辞去公司董事、总经理及专门委员会的相应职务，公司原董事、 副总经理孔烽先生因个人家庭原因，申请辞去公司董事、副总经理及专门委员会的相应职务，具体详见公司于2020年1月31日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于董事及高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2020-011）。 2、公司于2020年2月25日召开的2020年第一次临时股东大会选举方先丽女士、万全军先生担任公司非独立董事，详见公司于2020年2月26日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-019）。 3、公司原董事刘翌先生、原独立董事周宏斌先生、原监事孙慧先生因工作职责发生变动申请辞去公司董事、董事会专门委员会、监事职务，具体详见公司于2020年8月8日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于公司董事、监事辞职的公告》（公告编号：2020-087）。 4、公司原董事、副总经理、董事会秘书方先丽女士因个人原因申请辞去公司董事、董事会秘书及董事会专门委员会的相关职务，同时辞去公司副总经理职务，公司于2020年8月7日召开第三届董事会第十一次会议聘任胡绍安先生担任公司副总经理兼董事会秘书，具体详见公司于2020年8月8日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于公司董事会秘书兼董事兼副总经理辞职及聘任副总经理兼董事会秘书的公告》（公告编号：2020-094）。 5、公司于2020年8月13日召开第三届董事会第十二次会议聘任陈静女士担任公司副总经理，具体详见公司于2020年8月14日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2020-095）。 6、公司于2020年8月31日召开2020年第四次临时股东大会选举王挺先生为公司的监事，具体详见公司于2020年9月1日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020 年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-101）。 7、公司于2020年10月26日召开2020年第五次临时股东大会选举关岚女士为公司的独立董事，具体详见公司于2020年10月27日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020 年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-113）。 8、公司原副总经理马振华先生因个人家庭原因申请辞去公司副总经理职务，具体详见公司于2021年2月18日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2021-024）。 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司各岗位、各级别员工的薪酬根据《薪酬管理办法》统一制定。根据公司的薪酬制度，公司按照市场化的原则拟定了公司员工薪酬的构成、薪酬水平、调整方法等。《薪酬管理办法》针对员工不同的系统、岗位类别、职级类别制定了计薪方式与薪资结构。在客观评价员工业绩的基础上，实现个人基准薪酬与岗位相对价值相匹配、个人薪酬与绩效相匹配、薪酬总额与公司绩效相匹配。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司一向把人才培养作为人力资源工作的重中之重，公司鼓励员工在专业能力上有所发展，并通过提供具有针对性的系列课程体系为员工提供专业技能培训，每一位员工都能根据自身的岗位特性及个性化差异选择适合的培训计划，公司会跟踪计划的开展及落实，并且评估质量与收益。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立以股东大会、董事会、监事会以及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其责、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司依法合规运作。 公司及其董事、监事和高级管理人员严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定开展经营，不存在重大违法违规行为。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 股东大会情况说明 √适用 □不适用 1、2020年第一次临时股东大会：会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议于2020年2月25日14点00分在江苏省苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大厦10楼会议室召开。现场参加本次股东大会表决的股东及股东代理人共2人，代表股份24,124,800股，占公司有表决权股份总数的21.4529%。会议表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，由公司董事长翁康主持。公司在任董事7人，出席7人。公司在任监事3人，出席3人。公司董事会秘书方先丽女士出席本次股东大会，公司高管马振华先生列席本次股东大会。 2、2020年第二次临时股东大会：会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议于2020年3月13日14点00分在江苏省苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大厦10楼会议室召开。现场参加本次股东大会表决的股东及股东代理人共2人，代表股份24,124,800股，占公司有表决权股份总数的21.4529%。会议表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，由公司董事长翁康主持。公司在任董事9人，出席8人，独立董事周宏斌先生因公未能出席本次会议。公司在任监事3人，出席3人。公司董事会秘书方先丽女士出席本次股东大会，公司高管马振华先生列席本次股东大会。 3、2019年年度股东大会：会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议于2020年5月15日14点00分在江苏省苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大厦10楼会议室召开。现场参加本次股东大会表决的股东及股东代理人共2人，代表股份24,124,800股，占公司有表决权股份总数的21.4529%。会议表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，由公司董事长翁康主持。公司在任董事9人，出席8人，董事傅洪先生因工作原因未能出席本次会议。公司在任监事3人，出席3人。公司董事会秘书方先丽女士出席本次股东大会，公司高管马振华先生列席本次股东大会。 4、2020年第三次临时股东大会：会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议于2020年5月21日14点00分在江苏省苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大厦10楼会议室召开。现场参加本次股东大会表决的股东及股东代理人共2人，代表股份24,575,300股，占公司有表决权股份总数的21.8534%。会议表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，由公司董事长翁康主持。公司在任董事9人，出席9人。公司在任监事3人，出席3人。公司董事会秘书方先丽女士出席本次股东大会，公司高管马振华先生列席本次股东大会。 5、2020年第四次临时股东大会：会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议于2020年8月31日14点00分在江苏省苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大厦10楼会议室召开。现场参加本次股东大会表决的股东及股东代理人共2人，代表股份23,462,240股，占公司有表决权股份总数的16.0490%。会议表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，由公司董事长翁康主持。公司在任董事7人，出席7人。公司在任监事3人，出席3人。公司董事会秘书胡绍安先生出席本次股东大会，公司高管马振华先生、陈静女士列席本次股东大会。 6、2020年第五次临时股东大会：会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，现场会议于2020年10月26日14点00分在江苏省苏州工业园区归家巷222号麦迪科技大厦10楼会议室召开。现场参加本次股东大会表决的股东及股东代理人共1人，代表股份1,589,480股，占公司有表决权股份总数的1.0916%。会议表决方式符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，由公司董事长翁康主持。公司在任董事7人，出席7人。公司在任监事3人，出席3人。公司董事会秘书胡绍安先生出席本次股东大会，公司高管马振华先生、陈静女士列席本次股东大会。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 根据公司《薪酬管理办法》制订公司高级管理人员及全体员工的薪酬标准。薪酬包括基本工资、年终奖金。年终奖金视公司当年年度运营业绩和员工年度绩效综合表现决定，经过考核后进行发放。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 内部控制自我评价报告详见2021年4月17日披露的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司2020年度内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，详见2021年4月17日披露于上海证券交易所网站（www.see.com.cn）的《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司内部控制审计报告》。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 中汇会审[2021]2042号 苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司(以下简称麦迪科技公司)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了麦迪科技公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于麦迪科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一)收入确认 1、事项描述 麦迪科技公司以提供临床医疗管理信息系统应用软件产品和临床信息化整体解决方案为核心业务，2020年度的营业收入为308,078,554.18元，关于收入具体确认原则的会计政策详见附注五(三十八)，关于收入的披露详见附注七(六十一)。由于收入是麦迪科技公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计中的应对 我们针对收入确认实施的主要审计程序如下： (1)了解、测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计的合理性和运行的有效性； (2)选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； (3)在本年记录的客户中选取样本，函证其交易金额和往来款项，评价收入确认的真实性和准确性； (4)获取本年度收入成本台账，对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、签收单、验收单等支持性文件，以评价相关收入确认是否符合公司的会计政策； (5)就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对签收单、验收单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 (二)应收账款的减值测试 1、事项描述 截至2020年12月31日，公司合并财务报表中应收账款余额314,843,966.57元，坏账准备64,990,578.17元，账面价值249,853,388.40元，占总资产的16.42%，应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法详见附注五(十二)，公司管理层需要评估存在收回风险的应收账款是否需要进行减值准备。应收账款的减值评估涉及重大管理层判断，因此我们将应收账款减值作为关键审计事项。 2、审计中的应对 (1)了解及评估管理层对应收款的日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性； (2)复核管理层在评估应收款可收回性方面的判断； (3)复核管理层对单项金额重大应收款、按照信用风险特征组合计提的应收款坏账准备以及其他组合计提的应收款坏账准备，通过对客户信用情况的评价、检查期后收款、向债权人函证债权金额、测算应收款账龄，以评价管理层坏账准备计提的合理性； 四、其他信息 麦迪科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估麦迪科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算麦迪科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 麦迪科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督麦迪科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对麦迪科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致麦迪科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就麦迪科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项 （此页无正文） 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邵明亮 中国·杭州 中国注册会计师：陈欣 报告日期：2021年4月16日 二、 财务报表 合并资产负债表 2020年12月31日 编制单位:苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 母公司资产负债表 2020年12月31日 编制单位:苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 合并利润表 2020年1—12月 单位:元币种:人民币 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 母公司利润表 2020年1—12月 单位:元币种:人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 合并现金流量表 2020年1—12月 单位：元币种：人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 母公司现金流量表 2020年1—12月 单位:元币种:人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 合并所有者权益变动表 2020年1—12月 单位:元 币种:人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 母公司所有者权益变动表 2020年1—12月 单位:元 币种:人民币 法定代表人：翁康 主管会计工作负责人：万全军 会计机构负责人：刘风英 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2012年9月21日经苏州工业园区管理委员会批准，在苏州麦迪斯顿医疗科技有限公司的基础上整体变更设立，于2012年10月29日在江苏省工商行政管理局登记注册，取得注册号为320594000141931的《企业法人营业执照》。 公司注册地：苏州工业园区归家巷222号。法定代表人：翁康。公司现有注册资本为人民币16,546.3488万元，总股本为16,546.3488万股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股1,986.3488万股；无限售条件的流通股份A股14,560.00万股。公司股票于2016年12月8日在上海证券交易所挂牌交易。 经过历次股权变更，截止2020年12月31日，公司注册资本为人民币16,546.3488万元，股本为人民币16,546.3488万元，其中：有限售条件的流通股份A股1,986.3488万股，股份比例为12.00%；无限售条件的流通股份A股14,560.00万股，股份比例为88.00%。 本公司的基本组织架构： 本公司属软件和信息技术服务业。经营范围为：“研发医疗器械、计算机软硬件及通信技术，医用机器人导航系统，微创手术平台系统，机电一体化产品；提供计算机系统集成、信息网络及数据处理的技术服务、技术咨询、技术转让；建筑智能化、净化工程的设计、施工及工程咨询；组装生产微型计算机；销售本公司自主研发生产的产品；从事医疗器械、计算机软硬件、电子产品的批发、进出口、佣金代理(拍卖除外)、自有房屋租赁及相关业务”。 本财务报表及财务报表附注已于2021年4月16日经公司董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司2020年度纳入合并范围的子公司共7家，详见附注九、“在其他主体中的权益”。 与上年度相比，本公司本年度合并范围注销和转让1家，详见附注八、“合并范围的变更”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、投资性房地产折旧、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五 38、附注五22、附注五、23、附注五、29等相关说明。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。 公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。 合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1．外币交易业务 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类、确认依据和计量方法 (1)金融资产和金融负债的确认和初始计量 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五、38的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。 (2)金融资产的分类和后续计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1)以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。 实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。 (3)金融负债的分类和后续计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。 因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 该类金融负债按照本附注五、10、(2)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。 3)财务担保合同 财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。 不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五、10、(5)金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五、38的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。 4)以摊余成本计量的金融负债 除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。 该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： 1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 (5)衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理： 1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。 2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。 满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。 3．金融负债终止确认条件 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。 4．金融工具公允价值的确定 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五、43、（一）。 5．金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五、43、（一）1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 6．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司按照本附注五、10、5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下： 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司按照本附注五、10、5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下： 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司按照本附注五、10、5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 关联方组合 应收本公司合并范围内子公司款项 15. 存货 √适用 □不适用 1．存货包括原材料、低值易耗品、库存商品(包括产成品、库存的外购商品等)、发出商品和实施成本等。 2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。 3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 4．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 包装物按照一次转销法进行摊销。 5．实施成本归集软件项目及提供整体解决方案的直接材料、人工、差旅费和其他间接成本等，在整体解决方案及软件项目经验收及确认收入后，一次性结转至营业成本。 6．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 7．存货的盘存制度为永续盘存制。 16. 合同资产 (1). 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司按照本附注五、10、5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下： 17. 持有待售资产 □适用 √不适用 18. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 22. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4.投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 23. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 1．固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2.固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 说明： (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。 (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 ； 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 其他说明 (1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。 (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 24. 在建工程 √适用 □不适用 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 25. 借款费用 √适用 □不适用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 26. 生物资产 □适用 √不适用 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 □适用 √不适用 29. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1．无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 30. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； 7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五、43、（一）；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 31. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 32. 合同负债 (1). 合同负债的确认方法 √适用 □不适用 合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 33. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 34. 租赁负债 □适用 √不适用 35. 预计负债 √适用 □不适用 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 36. 股份支付 √适用 □不适用 1．股份支付的种类 本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 4．股份支付的会计处理 (1)以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 37. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 38. 收入 (1). 收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。 1．收入的总确认原则 新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。 满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 2．本公司收入的具体确认原则 (1)外购软、硬件 外购软、硬件收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 (2)自制软件 软件在合同约定的安装及其他服务等完成，经验收确认后，同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入；不需要安装及其他服务的以软件产品交付并经购货方签收后确认销售收入。 (3)提供整体解决方案 整体解决方案在所需的软硬件安装、调试完毕，经验收确认后，同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。 (4)提供运维服务 根据合同约定提供的相应技术服务，取得明确的收款依据，并在相关成本能够可靠地计量时，确认相关技术服务收入。合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内按时间进度确认收入；合同明确约定了服务成果需经客户验收确认的，根据合同约定条款经客户验收后确认收入。 (5)医疗服务： 门诊收入：公司在收到患者检查治疗费用的同时，开具收费凭证，并在提供治疗服务完毕后，确认收入； 住院收入：公司为患者提供相关医疗服务，在医疗服务已经提供，收到价款或取得收款权利时确认收入。 诊疗卡包干业务收入：公司为患者办理诊疗卡提供医疗服务套餐，套餐类型及对应收入确认具体如下： 第1类：患者购买诊疗卡享受固定期限内不限数量的诊疗服务，该类诊疗卡收入按照在约定服务期限内平均分摊确认各期收入； 第2类：患者购买诊疗卡享受固定数量的诊疗服务和药品，该类诊疗卡收入在约定履约期间内按照履约进度确认收入，其中履约进度按实际已提供服务和药品的标准收费占诊疗卡包干服务总标准收费计算确定； 第3类：患者购买诊疗卡享受固定数量的诊疗服务和药品，且医院承诺在套餐内服务内容提供完毕前保证患者成功妊娠，仍未成功妊娠则进行无条件退款，该类诊疗卡收入在客户成功妊娠或客户自行解除合同时确认收入。 (6)药品销售：对于门诊患者，公司在收到门诊患者药费的同时，开具收费凭证，并在药品已经提供后，确认药品销售收入；对于住院患者，公司在提供药品后，收到价款或取得收款权利时确认收入。 (2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39. 合同成本 □适用 √不适用 40. 政府补助 √适用 □不适用 1．政府补助的分类 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 (3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2．政府补助的确认时点 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 3．政府补助的会计处理 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下： 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。 政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债于资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 42. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 融资租赁的确认条件见本附注五、23、(3)“融资租入固定资产的认定依据和计价方法”之说明。 43. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 (一) 公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (二) 股份回购 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。 (三) 库存股 因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份，在注销或者转让之前，作为库存股管理，按实际支付的金额作为库存股成本，减少所有者权益，同时进行备查登记。如果转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。如果注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 (四) 限制性股票 股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 其他说明 [注1]原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 非流动资产： 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 (4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 √适用 □不适用 1、合同资产、应收账款于2020年1月1日，本公司将尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款 2,356,537.34 元重分类为合同资产。 2、合同负债、预收款项、其他流动负债于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项 38,867,225.65 元重分类至合同负债。 45. 其他 √适用 □不适用 (一) 重大会计判断和估计说明 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1．金融工具的减值 本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。 2．存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 3．非金融非流动资产减值 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 4．折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 5．递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 6．所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 7．公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五、43、(一)“公允价值”披露。 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 [注1] 2019年4月1日之后软件产品的增值税税率为13%，房租租赁收入的增值税税率为9%，技术服务的增值税税率为6% 。 [注2]本公司及子公司麦迪斯顿(北京)医疗科技有限公司(以下简称“北京麦迪斯顿”)、吉林省麦迪斯顿医疗科技有限公司、重庆麦迪斯顿医疗科技有限公司适用的城市维护建设税税率为7%，教育费附加的征收率为3%，地方教育附加的征收率为2%；子公司上海麦迪斯顿医疗科技有限公司(以下简称“上海麦迪斯顿”)适用的城市维护建设税税率为1%，教育费附加的征收率为3%，地方教育附加的征收率为2%。子公司玛丽医院有限公司因免征增值税而免征附加税。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1.企业所得税 （1）本公司于2020年通过高新复审，并于2020年12月2日取得高新技术企业证书(证书编号GR202032003902)，本公司2020年企业所得税税率为15%。另，根据财政部、国家税务总局《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税{2016}49号)，国家规划布局内重点软件企业的税收优惠资格认定改为备案制，本公司于2015年、2016年、2017年、2018年、2019年均享受10%的税率优惠， 2020年暂按10%计算。 （2）北京麦迪斯顿于2020年通过高新复审，并于2020年12月2日取得高新技术企业证书(证书编号GR202011004979)，北京麦迪斯顿2020年企业所得税税率为15%。 （3）吉林麦迪斯顿于2020年通过高新复审，并于2020年9月10日取得高新技术企业证书(证书编号GR202022000211)，吉林麦迪斯顿2020年企业所得税税率为15%。 （4）海口玛丽医院有限公司根据《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号）第一条规定，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。 2.增值税 （1）根据财政部国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)，自 2011 年1月 1 日起继续实施软件增值税优惠政策，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率（根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32 号），2018年5 月1日后税率调整为16%， 2019年4月1日后税率调整为13%）征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）海口玛丽医院有限公司根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件三第一条规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明 1．抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 其他说明： 无 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合 单位：元币种：人民币 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 其他说明 √适用 □不适用 1．期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项未及时结算的情况。 2．期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4). 应收股利 □适用 √不适用 (5). 重要的账龄超过1年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (7). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 1年以内 (8). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元币 种：人民币 (9). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： √适用 □不适用 用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的依据、输入值、假设等信息详见附注十(二)信用风险。 (10). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (11). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (13). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 期末按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 10、 合同资产 (1). 合同资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3). 本期合同资产计提减值准备情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 其他说明 无 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明 期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 14、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明 长期股权投资减值准备的计提原因和依据说明：公司年末持有杭州乾矽投资管理合伙企业(有限合伙)的股权比例为7.9787%，根据中联资产评估集团有限公司于2021年4月16日出具的报告文号为中联评咨字[2021]第957号评估报告, 对可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备，本期计提减值准备1,047,484.11元。 18、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元币种：人民币 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 固定资产减值准备计提原因和依据说明:因部分机器设备技术陈旧，按照其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (4). 工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 28、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 √适用 □不适用 海口玛丽医院有限公司 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长 率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用 (1)商誉减值测试情况： 项目 海口玛丽医院有限公司 商誉账面余额① 31,166,300.36 商誉减值准备余额② 商誉的账面价值③＝①-② 31,166,300.36 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 29,944,092.50 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 61,110,392.86 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ [注] 61,110,392.86 资产组的账面价值⑦ 9,035,068.61 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ 70,145,461.47 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ 194,270,900.00 商誉减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ - 归属于本公司的商誉减值损失 - (2)可收回金额的确定方法及依据 本年公司聘请中联资产评估集团有限公司于 2021年4月16日出具了报告文号为 中联评报字[2021]第956号《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司拟对合并海口玛丽医院有限公司股权形成的商誉进行减值测试资产评估项目》评估报告，根据其评估结果，截至 2020 年 12 月 31 日，公司收购海口玛丽医院有限公司的包含整体商誉的资产组或资产组组合账面价值为7,014.55万元，可回收金额为19,427.09万元； 经测试，公司因收购海口玛丽医院有限公司形成的商誉不存在减值。 1)重要假设及依据 ①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。 ②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。 ③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。 ④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。 ⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。 2)关键参数 展趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，对评估基准日未来六年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。海口玛丽医院有限公司主营业务为医疗服务，核心业务是试管婴儿业务，海口玛丽医院有限公司公司2021年至2026年预计销售收入增长率分别为7.62%、10.60%、10.61%、10.62%、10.63%、10.64%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 (5). 商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 实际完成情况 591.21 1,341.42 - 实际完成情况 海口玛丽医院有限公司完成了当年度的业绩承诺。前述减值测试结果表明，收购海口玛丽医院有限公司形成的商誉不存在减值。 其他说明 □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 30、 递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 短期借款分类的说明： 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 √适用 □不适用 本期无展期的短期借款。 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 (1). 应付票据列示 □适用 √不适用 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 账龄超过1年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过1年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 38、 合同负债 (1). 合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元币种:人民币 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 □适用 √不适用 应付股利 (2). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 账龄超过1年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： √适用 □不适用 金额较大的其他应付款项性质或内容的说明 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 项目列示 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 专项应付款 (2). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： √适用 □不适用 涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注七、84、“政府补助”之说 明。 52、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 其他说明： 无 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 1．本期股权变动情况说明 (1)根据公司2020年4月24日召开的 2019 年年度股东大会审议通过的《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，同意公司以2019年12月31日的总股本112,454,776.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增股票数为 33,736,433.00 股，本次权益分派后股本为146,191,209.00元，截止2020年9月21日，已完成上述股本变动的工商变更登记。 (2)根据公司2020年5月15日召开的第三届董事会第八次会议决议，公司拟对21名已离职的股权激励对象以及因公司层面考核要求未达到第三个行权期（限售期）的行权（解锁）条件而涉及的151激励对象，合计172名激励对象持有的已获授但不具备解锁条件的限制性股票45.4776万股进行回购并注销，回购价格21.61元/股；根据公司2020年8月7日召开的第三届董事会第十一会议和第三届监事会第八次会议审议通过的《关于调整公司限制性股票回购数量及回购价格的议案》，对经2020年5月15日董事会决议通过拟回购的限制性股票的回购价格和回购数量进行调整，调整后拟回购的限制性股票为591,209.00股，回购价格16.62元/股，本次回购减少股本591,209.00元，减少库存股9,826,410.00元，减少资本公积9,235,201.00元。 （3）根据公司2020年4月30日召开的第三届董事会第九次会议、2020年5月21日召开的第三次临时股东大会审议，公司拟向包括35为特定投资者非公开发行数量不超过本次非公开发行前公司总股本的30%A股股票，本次发行经中国证券监督管理委员会核准（证监许可【2020】2137号），截止2020年11月22日，公司实际以非公开方式向22名特定对象发行人民币普通股（A股）19,863,488股，本次变更增加股本19,863,488.00元，增加资本公积金686,773,823.54元，变更后的注册资本及实收资本为人民币165,463,488.00元。 54、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 股本溢价增减变动原因及依据详见本附注三、1、“公司概况”说明。 56、 库存股 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 因对由于员工离职以及因公司层面考核要求未达到第三个行权期（限售期）的行权（解锁）条件而失效的限制性股票进行注销回购导致库存股减少9,826,410.00元，详见详见本附注五(二十八) 2．本期股权变动情况说明。 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司根据母公司当期净利润的10%提取法定盈余公积4,447,482.62元。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 根据公司2021年4月24日2020年度股东大会通过的2020年度利润分配方案，以2020年12月31日的总股本165,463,488.00股，扣减公司通过回购专户所持有的本公司股票2,337,300.00股，共计 163,126,188股为基数，每10股派发现金股利0.66元(含税)，合计派发现金股利10,766,328.41元（含税），本公司2020年度利润分配预案详见本附注十三“资产负债表日后利润分配情况说明”。 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润33,786.72元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。 61、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 √适用 □不适用 详见“本附注五（38）收入 2．本公司收入的具体确认原则”。 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： (1)按产品类别分类 (2)地区分类 1．公司前五名客户的营业收入情况 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 74、 营业外收入 营业外收入情况 □适用 √不适用 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 76、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 其他综合收益情况详见本附注七、57“其他综合收益”之说明。 78、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种:人民币 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 79、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： √适用 □不适用 2020年度现金流量表中现金期末数为904,164,439.98元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末数为906,709,798.88元，差额2,545,358.90元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金及利息2,545,358.90元。 2019年度现金流量表中现金期末数为146,768,438.85元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数为149,859,873.84元，差额3,091,434.99元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金3,091,434.99元。 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 无 82、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 √适用 □不适用 单位：元 其他说明： 无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 83、 套期 □适用 √不适用 84、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (1)本期收到政府补助32,692,255.21 元其中： 1)根据财税[2011]100号，苏州麦迪2020年度收到增值税即征即退收入20,924,099.11元；北京麦迪收到增值税即征即退收入34,176.7元；吉林麦迪收到增值税即征即退收入700796.68元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 2)根据本公司与苏州工业园区管理委员会、中国科学院自动化研究所签订的《苏州工业园区管理委员会与中国科学院自动化研究所与苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司合作共建协议》，针对“麦迪研究院公司”的日常运营、与“苏州研究院”合作科研开发项目、科研仪器设备、人才引进、项目引进、技术平台建设、成果转化、学术交流等。苏州工业园区管理委员会在3年内每年为“麦迪研究院公司”提供1000万元补贴建设经费。2020年公司采购用于科研仪器的固定资产共683,922.18元，与资产相关，且与日常经营活动有关，公司以固定资产摊销期限作为期间进行摊销计入递延收益，本期计入其他收益42,997.24元。剩余的9,316,077.82元，与收益相关，且与日常经营活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 3)根据苏州市科学技术局、苏州工业园区科技和信息化局下发的ZXL2018165《心血管病患者全生命周期智能管理平台的开发与应用》，公司2020年度收到补贴400,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 4)根据科技部下发的国科发火[2015]297号《科技部关于印发 <发展众创空间工作指导> 的通知》，公司2020年度收到补贴200,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 5)根据苏州工业园区劳动和社会保障局下达的苏园劳保〔2020〕6号《关于园区受新冠疫情影响期间实行稳岗返还政策的实施细则》，中科麦迪2020年度收到补贴75644.73元；根据北京市人力资源和社会保障局，北京市财政局，北京市发展和改革委员会，北京市经济和信息化局下达的京人社就发[2019]68号《北京市人力资源和社会保障局，北京市财政局，北京市发展和改革委员会，北京市经济和信息化局关于失业保险稳定就业有关问题的通知》，北京麦迪与北京麦迪分公司2020年度分别收到补贴31983.06元、25463.34元；根据上海市人力资源和社会保障局、上海市发展和改革委员会、上海市经济和信息化委员会、上海市环境保护局、上海市财政局下达的沪人社规〔2018〕20号《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》，上海麦迪子公司2020年度收到补贴18754元；根据长春市人民政府办公厅下达的长府办发〔2020〕1号《长春市人民政府办公厅关于印发长春市应对疫情支持中小企业共渡难关政策措施的通知》，吉林麦迪2020年度收到补贴6874元；根据广东省人力资源和社会保障厅下达的粤人社函[2019] 1067号《转发人力资源社会保证部办公厅关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》，广州麦迪分公司2020年度收到补贴36239.32元；根据重庆市人力资源和社会保障局、重庆市财政局下达的渝人社发〔2015〕156号《重庆市人力资源和社会保障局重庆市财政局关于进一步做好失业保险稳定岗位工作有关问题的通知》，重庆麦迪2020年度收到补贴3409元，以上收到的补贴系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益；根据海南省人社局下发的琼人社发〔2019〕90号《海南省人力资源和社会保障厅等七部门关于转发人力资源和社会保障部等四部委 <关于失业保险支持企业稳定就业岗位的通知> 的通知》、琼人社发〔2020〕38号《海南省人力资源和社会保障厅关于加快推进疫情防控期间失业保险稳岗返还工作的紧急通知》，公司2020年度收到补贴18,215.22元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020其他收益, 根据财政部、国家税务总局下发的（财行〔2019〕11号）《财政部 税务总局 人民银行关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》，公司2020年度收到补贴489.9元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 6)根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅下发的苏人才办[2019]3号《关于组织申报2019年江苏省“双创计划”的通知》，公司2020年度收到补贴140,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，其中95,000计入2020年度其他收益,剩余45000为公司员工个人奖励发放给个人。 7)根据财政部、国家税务总局下发的（财行〔2019〕11号）《人民银行关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》，公司2020年度收到补贴88,931.04元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 8)根据苏州工业园区科技和信息化局下发的苏园科[2018]30号《苏州工业园区进一步深化知识产权战略实施操作细则》，公司2020年度收到补贴10,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 9)根据苏州工业园区管理委员会下发的苏园管〔2018〕10号《苏州工业园区关于加快建设世界一流高科技产业园区的科创扶持办法》、《苏州工业园区关于进一步深化知识产权战略的实施办法》，公司2020年度收到补贴10,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 10)根据苏州工业园区科技和信息化局下发的苏园科〔2019〕25号《苏州工业园区进一步深化知识产权战略实施细则》，公司2020年度收到补贴3,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 11)根据苏州工业园区劳动和社会保障局下发的苏园管[2009]20号《苏州工业园区用人单位吸纳被征地农民就业补贴办法》，公司2020年度收到补贴2,684.36元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 12)根据广州天河区人民政府下达的穗天府规（2020）1号《广州天河区人民政府关于应对新冠肺炎疫情影响的十五条政策措施的通知》广州分公司2020年度收到补贴1,824.63元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020其他收益。 13)根据财政部、税务总局和海关总署公告2019年第39号[2019]39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，公司2020年度收到补贴1,630.12元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 14)根据北京市人力资源和社会保障局，北京市财政局下达的京人社办字〔2020〕30号《北京市人力资源和社会保障局，北京市财政局关于稳定滞留湖北未返京人员劳动关系有关措施的通知》，北京分公司2020年度收到补贴1,540元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020其他收益。 15)根据江苏省财政局、江苏省知识产权局下发的苏财行[2019]42号《关于下达2019年度知识产权专项资金指标的通知》，公司2020年度收到补贴1,000元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 16)根据江苏省财政局、江苏省知识产权局下发的苏财行[2019]42号《关于下达2019年度知识产权专项资金指标的通知》，公司2020年度收到补贴500元，系与收益相关的政府补助，且与企业的日常活动有关，已全额计入2020年度其他收益。 (2)以前年度收到，至本期初尚未处理完毕的政府补助项目情况如下： 1）根据本公司与江苏省科学技术厅、苏州工业园区科技发展局、苏州市科学技术局签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》，针对本公司项目“面向现代医疗行业应用的高端数字化手术室研发与产业化”应拨付省科技成果转化专项资金10,000,000.00元，其中拨款资助8,000,000.00元(5,800,000.00元为计划设备购置款，2,200,000.00元为材料费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费)，贷款贴息2,000,000.00元。拨款资助8,000,000.00元采取分年度拨款方式，公司于2015年收到第一年度拨款6,000,000.00元，其中5,800,000.00元为设备购置费经费，与资产相关，且与日常经营活动有关，公司以资产预计可使用寿命5年为摊销期间，本期计入其他收益983,050.78元 2）根据本公司与苏州工业园区管理委员会、中国科学院自动化研究所签订的《苏州工业园区管理委员会与中国科学院自动化研究所与苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司合作共建协议》，针对“麦迪研究院公司”的日常运营、与“苏州研究院”合作科研开发项目、科研仪器设备、人才引进、项目引进、技术平台建设、成果转化、学术交流等。苏州工业园区管理委员会在3年内每年为“麦迪研究院公司”提供1000万元补贴建设经费。2018年公司采购用于科研仪器的固定资产共998,832.2元，与资产相关，且与日常经营活动有关，公司以固定资产摊销期限作为期间进行摊销计入递延收益，本年计入其他收益199,966.44元。 3）根据本公司与苏州工业园区管理委员会、中国科学院自动化研究所签订的《苏州工业园区管理委员会与中国科学院自动化研究所与苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司合作共建协议》，针对“麦迪研究院公司”的日常运营、与“苏州研究院”合作科研开发项目、科研仪器设备、人才引进、项目引进、技术平台建设、成果转化、学术交流等。苏州工业园区管理委员会在3年内每年为“麦迪研究院公司”提供1000万元补贴建设经费。2019年公司采购用于科研仪器的固定资产共295,262.4元，与资产相关，且与日常经营活动有关，公司以固定资产摊销期限作为期间进行摊销计入递延收益，本年计入其他收益59,052.48元。 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 85、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 华麦为康（苏州）健康科技有限公司由于无实际运营。该公司已于2020年8月12日清算完毕，并于2020年9月3日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。 6、 其他 □适用 √不适用 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2).重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明 无 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 (一) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 1．汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 2．利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100/50个基点，则对本公司的净利润影响如下： 3．其他价格风险 本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。 (二) 信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。 本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。 1．信用风险显著增加的判断依据 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加： (1)合同付款已逾期超过 30 天。 (2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。 (3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。 (4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。 (5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。 (6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。 2．已发生信用减值的依据 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： (7)发行方或债务人发生重大财务困难。 (8)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。 (9)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 (10)债务人很可能破产或进行其他财务重组。 (11)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 (12)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3．预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下： (13)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 (14)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。 (15)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。 本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。 4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。 (三) 流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)： 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 (四) 资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本公司的资产负债率为18.42%(2019年12月31日：33.29%)。] 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 对于不在活跃市场上交易的对苏州爱医斯坦智能科技有限公司、苏州智运社科技发展有限公司的股权投资，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，属于可用成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此本公司以净资产账面成本确定其公允价值。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司的子公司情况详见本附注九、1、“在子公司中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用 本公司重要的合营和联营企业详见本附注九、3、“在联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4).关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7).关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 (8).其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1).应收项目 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 (2).应付项目 □适用 √不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 √适用 □不适用 单位：股币种：人民币 其他说明 股份支付的基本情况 1．本公司于2017年6月7日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《 关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定公司拟向212名激励对象首次授予94.30万份股票期权，行权价格为60.68元/股；同时首次授予94.30万股限制性股票，授予价格为30.25元/股，公司2017年股权激励计划首次授予日为2017年6月7日。因授予日后有10名激励对象因个人原因自愿放弃获授共计1.37万份股票期权和1.37万股限制性股票。 2、截至2017年6月21日，公司完成了股票期权与限制性股票的首次授予工作，授予限制性股票92.93万股，授予价格30.25元/股；股票期权92.93万份，行权价格为60.68；在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。 3、首次授予的股票期权自本激励计划授予日起满12个月后，若满足业绩条件，激励对象应在未来36个月内分三期行权。首次授予的股票期权行权期及各期行权时间安排如表所示： 4、首次授予的限制性股票自本激励计划授予日起满12个月后，若满足业绩条件，激励对象应在未来36个月内分三期解除限售。首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如表所示： 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明 无 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截止资产负债表日，本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： √适用 □不适用 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 资产负债表日后利润分配情况说明 2021年4月16日公司第三届董事会第八次会议审议通过2020年度利润分配预案，以报告期末总股本165,463,488股，扣减公司通过回购专户所持有的本公司股票2,337,300股，共计163,126,188股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.66元（含税），合计派发现金股利10,766,328.41元（含税）。以上股利分配预案尚须提交2020年度公司股东大会审议通过后方可实施。 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1).追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1).非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明 原因 □适用 √不适用 (4).其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 实际控制人及其一致行动人质押本公司的股份情况 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合 单位：元币种：人民币 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 应收关联方账款情况 账龄组合 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4). 应收股利 □适用 √不适用 (5). 重要的账龄超过1年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 对关联方的其他应收款情况 账龄组合 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 88,505,308.4 6 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 二、联营企业 其他说明： 无 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： 1．主营业务收入/主营业务成本情况(按不同类别列示) (1)按产品/业务类别分类 (2)按地区分类 2．公司前五名客户的营业收入情况 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 其他说明： 按权益法核算的长期股权投资收益 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 4.12 0.17 0.17 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 董事长：翁康 董事会批准报送日期：2021年4月16日 修订信息 □适用 √不适用
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