山西振东制药股份有限公司
2020年年度报告
2021-033
2021年06月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李安平、主管会计工作负责人刘长禄及会计机构负责人(会计主管人员)刘长禄声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 |
未亲自出席董事职务 |
未亲自出席会议原因 |
被委托人姓名 |
|---|
| 宋瑞霖 |
独立董事 |
参加重要会议 |
余春宏 |
| 李静 |
董事 |
参加重要会议 |
马士锋 |
| 苗辉 |
董事 |
参加重要会议 |
马士锋 |
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1027494660为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.7元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
一路走来，我们经历了太多的风霜雨雪，也遇到了无数的贵人宾朋。28年，振东栉风沐雨，茁壮成长；28岁，振东青春正盛，未来可期！
以史为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。值此上市十周年之际，我想与各位支持、关心、帮助过振东的股民朋友、合作伙伴，一起说说振东故事，谈谈美好未来！
董事长致辞
尊敬的各位股东、各位合作伙伴、各位员工：
我的家乡东和村，是太行山区的一个小村庄。因为沉淀着晋商传统，村子在历史上也曾富庶一方，但后来苦于没有资源，囿于思维保守，就日渐衰退下来。我打心里不服气，干件大事改变命运改变家乡”，成为内心中最为强烈的冲动。1993年10月1日，振东成立了，命名为“振东”的初心正是振兴家乡东和村，我们的事业也在艰难中迈出了第一步。
从无到有，从有到优。
举债30万元，我建成了第一座加油站。依靠诚信经营和良好服务，5年后拥有加油站42座，销售额达到2.64亿元，成为最大的民营石油经营企业。不料2000年行业政策发生了剧变，当时拿着转让得到的近亿元资金，员工哭了，我也哭了。今后的路怎么走？员工怎么办？家乡怎么发展？骨子里流淌的那种百折不挠的晋商基因以及爱家乡的初心让我不能放弃，于是在进退维艰中选择了二次创业，转型进入了高科技领域的制药大健康产业。现在看来，这个转身相当冒险。进入制药之后，当年开工并当年一次性通过了GMP认证。可这个企业只有一个产品，要发展要成功怎么办，只好走并购之路。边并购边发展，重组了一系列公司，搭建起全国自营销售网络。在北京组建起药物研究院，成立了针对公司战略、科研、营销的专家顾问团等等。兄弟姐妹们团结一心、刻苦求知、勇拓市场，从1个产品发展到613个品规，从1家倒闭小药厂发展到38家子公司，从对医药行业一窍不通发展成半个行业专家。在激烈的竞争中，闯过诸多难关，经过8年奋斗，公司终于在创业板以山西第一的身份成功上市。
苦炼内功，共克时艰。
上市后，前期由于产销对接不紧密、产品挖潜不到位、科研项目不精准等原因，发展曲折，增效缓慢。2018年我下定决心，亲自带队反复梳理产品、市场、客户、政策、项目等方面，以管理为抓手，以科研为引擎，以生产为动力，以营销为龙头，以品牌为导向，终出成果。2020年疫情的爆发导致内外部环境异常严峻复杂，风险挑战明显上升。但是我一直坚信危机即是转机。这一年，研发开拓创新，ZD03中美临床进展顺利；生产提质增效，产销一体实现业绩突破；营销下沉渠道，国、省、市三级学术网络基本成型；品牌立体布局，线上线下联动宣传形成矩阵；文化管理创优，提炼模式持续解决管理难题。2020年公司完成销售48.47亿元，同比增长10.21%；实现归母净利润2.62亿元，同比增长83.54%。“五年振东品牌响彻神州大地，产品遍布祖国各个角落，挺进制药四十强”的目标，正稳步实现！
危难时刻，冲锋在前。
在我看来，一个成功企业家不在于创造了多少经济效益，而在于为社会创造了多少财富。而一个有社会责任的企业家，必须在发展中不断净化心灵、提升觉悟，把员工提升、经济发展、社会前进当做自己的重要责任。认识我的朋友，都知道我有个外号是“三晋第一抠”，是因为我想要用省下的钱帮助更多的人，这是正事、是好事。每当国家有难，振东人都第一时间冲锋在前。无论南方雪灾，还是汶川、玉树、雅安地震，都有振东人的身影奉献在第一线。面对疫情，生产上争分夺秒加紧生产防疫抗疫药品；营销上统筹医院紧缺物资免费捐赠；物流上合理安排加急配送，向湖北、河南、广东、山西等28个省市876家医院和卫生机构捐赠复方苦参、银翘解毒胶囊、防风通圣丸、中药饮片、中药消毒洗手液等产品。此外，还通过各种渠道购置捐赠口罩、防护服、防护面罩、消毒液等急需物资，累计5480万元。同时向联系到的因抗疫殉职医生家属捐赠抚恤金每人10万元，计80万元，并做出承诺对其父母每月给予赡养金2000元，对其子女抚养至18岁。振东成立28年来，这种朴实的慈善活动从未间断，因为这是一份拿得起就放不下、也不愿放下的责任。
目标已定，未来可期。
2021年，是“十四五”开局之年，也是振东上市10周年。这10年，是振东制药阔步前行的10年。振东从一个名不见经传的小企业，通过科技和管理创新、资本和产业扩张，实现了从产品、产业到事业的升华，迅速跻身到中国医药工业百强榜单，位列第52位。振东已积聚了强大的潜能，2021年将站在新的起点，瞄准新的目标，抓住新的机遇，争创新的辉煌。
1、营销方面。OTC营销中心拳头产品朗迪钙新开发药店10万家以上，明年做到药店终端全覆盖。创新药店学术推广模式，持续推广活动5000余场。营销公司复方苦参开发目标医院1000余家，开展学术活动7000余场。太原医贸公司终端覆盖超70万家。中药材同比增长132%，打造7个销售上亿级单品，倾力打造高标准种子、种苗基地1.5万亩。
2、研发方面。2021年研发将以市场为导向，加速转化，计划开展项目药品82个、备案保健食品23个、功能食品25个、确保取得批件23项，完成申报25项，完成1类新药ZD03一期临床，完成拉洛他赛注射液一期临床，完成ZD16安全性评价试验，向美国FDA提交新药H012临床研究申请。
3、生产方面。持续推进与上游供应商长期、稳定的共赢合作，尤其在国内外价格波动、物料紧缺等不利的行业环境下，更能保质保量保价的供应。五家生产企业大力实施剂型整合，车间自动化设备升级，优化生产工艺，提高智能化水平，合理排产，缩短生产、库存周期。2021年实现整体降本5000万元的目标。
4、品牌方面。在央视情怀广告和楼宇传媒广告基础上，创新合作模式，和经销商及全国、省、市连锁费用共摊、利益共享、品牌共建，共同提高市场竞争力。用好公司“医疗服务中心”、“电商客户服务平台”、抖音、小红书等多种新媒体，精准学术推广；深化朗迪兄弟IP形象的品牌宣传，强化妈妈孕育网等医疗垂直平台的联合应用；打造振东特色的互联网全员营销新模式；依托和国家营养协会合作的“国人体质研究中心”，编撰《国人体质白皮书》，深度研究中国人和西方人的体质差异。
“十四五”的新征程已经开启，振东将继续秉承着“与民同富、与家同兴、与国同强”的核心价值观，聚焦国民健康，以“为中国人设计、让中国人健康”为理念，从研发、生产、流通、服务全链条为国民健康保驾护航；聚力企业发展，为员工搭建发展平台，为合作伙伴创造产业价值，为股东创造良好效益；聚心社会责任，持续践行扶贫济困和产业振兴的职责，为百姓增收、产业兴旺、民族强盛做出更大贡献。目标已定，未来可期！我们将一如既往以领航者、变革者、奋斗者的姿态坚定出发，永远做有大情怀、大格局、大担当的民族企业！
山西振东制药股份有限公司
李安平
2021年4月24日
释义
| 释义项 |
指 |
释义内容 |
|---|
| 本公司、公司、振东制药 |
指 |
山西振东制药股份有限公司 |
| 振东集团 |
指 |
山西振东健康产业集团有限公司（原山西振东实业集团有限公司） |
| 振东泰盛、泰盛制药 |
指 |
山西振东泰盛制药有限公司 |
| 振东安特、安特制药 |
指 |
山西振东安特生物制药有限公司 |
| 振东开元、开元制药 |
指 |
山西振东开元制药有限公司 |
| 振东医药 |
指 |
山西振东医药有限公司 |
| 北京研究院 |
指 |
北京振东光明药物研究院有限公司 |
| 中药材公司 |
指 |
山西振东道地药材开发有限公司 |
| 振东先导 |
指 |
山西振东先导生物科技有限公司 |
| 振东生物科技 |
指 |
北京振东生物科技有限公司 |
| 振东大药房 |
指 |
山西振东五和堂大药房连锁有限公司 |
| 营销公司 |
指 |
山西振东制药股份有限公司营销分公司 |
| 振东建筑 |
指 |
山西振东建筑工程有限公司 |
| 五和科技 |
指 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
| 健康生物 |
指 |
山西振东健康生物科技股份有限公司 |
| 朗迪制药、康远制药、北京康远 |
指 |
北京振东朗迪制药有限公司（原名为北京振东康远制药有限公司，已于2021年1月29日更名为北京振东朗迪制药有限公司） |
| 德塔云 |
指 |
德塔云（北京）科技有限公司 |
| 饮片公司 |
指 |
山西振东道地中药饮片科技开发有限公司 |
| 黎城中药材 |
指 |
黎城县振东道地中药材开发有限公司 |
| 中药材种子种苗 |
指 |
山西振东中药材种子种苗开发有限公司 |
| 中药材仓储 |
指 |
山西振东中药材仓储有限公司 |
| 宁夏枸杞 |
指 |
宁夏振东道地枸杞科技开发有限公司 |
| 桃园中药材 |
指 |
山西振东桃园中药材开发有限公司 |
| 康笙源 |
指 |
湖北康笙源医药有限公司 |
| 康远保健 |
指 |
山西振东康远保健科技有限公司 |
| 国际生物 |
指 |
振东国际生物制药有限公司 |
| 海南营销 |
指 |
海南振东制药营销有限公司 |
| 宜春康朗 |
指 |
宜春振东康朗医药有限公司 |
| 海南科技 |
指 |
海南振东健康科技有限公司 |
| 北京锦波 |
指 |
北京振东锦波科技有限公司 |
| 黄芩科技 |
指 |
山西振东黄芩科技有限公司 |
| 医药营销 |
指 |
山西振东医药营销有限公司 |
| 山西康远 |
指 |
山西振东康远制药有限公司 |
| 朗迪营销 |
指 |
山西振东朗迪医药营销有限公司 |
| 深交所 |
指 |
深圳证券交易所 |
| GMP |
指 |
药品生产质量管理规范 |
| GSP |
指 |
药品经营质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 |
振东制药 |
股票代码 |
300158 |
|---|
| 公司的中文名称 |
山西振东制药股份有限公司 |
| 公司的中文简称 |
振东制药 |
| 公司的外文名称（如有） |
Shanxi Zhendong Pharmaceutical Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写（如 有） |
Zhendong Pharmacy |
| 公司的法定代表人 |
李安平 |
| 注册地址 |
山西省长治市上党区光明南路振东科技园 |
| 注册地址的邮政编码 |
047100 |
| 办公地址 |
山西省长治市上党区光明南路振东科技园 |
| 办公地址的邮政编码 |
047100 |
| 公司国际互联网网址 |
www.zdjt.com |
| 电子信箱 |
zqb@zdjt.com |
二、联系人和联系方式
|
董事会秘书 |
证券事务代表 |
|---|
| 姓名 |
周红军 |
|
| 联系地址 |
山西省长治市上党区光明南路振东科技园 |
|
| 电话 |
0355-8096012 |
|
| 传真 |
0355-8096018 |
|
| 电子信箱 |
zqb@zdjt.com |
|
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 |
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 |
www.cninfo.com |
| 公司年度报告备置地点 |
公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 |
中审华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 |
北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 511 室 |
| 签字会计师姓名 |
贾洪常、葛云虎 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
|
2020年 |
2019年 |
本年比上年增减 |
2018年 |
|---|
| 营业收入（元） |
4,847,833,214.47 |
4,398,753,603.80 |
10.21% |
3,419,750,405.17 |
| 归属于上市公司股东的净利润 （元） |
262,026,738.47 |
142,762,719.66 |
83.54% |
-147,444,710.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） |
180,731,792.55 |
126,931,169.74 |
42.39% |
-178,929,496.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 （元） |
221,942,198.10 |
186,353,367.36 |
19.10% |
154,477,419.28 |
| 基本每股收益（元/股） |
0.2550 |
0.1389 |
83.59% |
-0.1424 |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.2550 |
0.1389 |
83.59% |
-0.1424 |
| 加权平均净资产收益率 |
4.71% |
2.63% |
2.08% |
-2.58% |
|
2020年末 |
2019年末 |
本年末比上年末增减 |
2018年末 |
| 资产总额（元） |
7,603,158,973.63 |
6,915,261,745.89 |
9.95% |
7,212,538,342.16 |
| 归属于上市公司股东的净资产 （元） |
5,644,844,285.03 |
5,436,086,402.11 |
3.84% |
5,356,787,666.09 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
|
第一季度 |
第二季度 |
第三季度 |
第四季度 |
|---|
| 营业收入 |
945,086,706.67 |
1,029,563,675.03 |
1,397,808,675.68 |
1,475,374,157.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
61,065,408.09 |
56,655,144.67 |
89,281,878.71 |
55,024,307.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 |
57,245,053.55 |
31,162,640.99 |
37,842,044.08 |
54,482,053.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-18,357,632.96 |
162,987,763.20 |
-20,151,665.20 |
97,463,733.06 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 |
2020年金额 |
2019年金额 |
2018年金额 |
说明 |
|---|
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） |
-10,649,181.51 |
-45,779.55 |
382,057.65 |
|
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） |
78,935,966.66 |
29,355,464.66 |
34,559,502.77 |
|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 |
7,288,196.55 |
328,618.68 |
-3,178,681.62 |
|
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
13,979,271.74 |
-15,606,816.11 |
5,842,553.68 |
|
| 减：所得税影响额 |
14,693,428.90 |
16,221,065.11 |
6,255,726.11 |
|
| 少数股东权益影响额（税后） |
-6,434,121.38 |
-18,021,127.35 |
-135,078.90 |
|
| 合计 |
81,294,945.92 |
15,831,549.92 |
31,484,785.27 |
-- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务
公司主营业务为维生素、矿物质制剂、中药、创新药等产品的研发、生产和销售。公司主品朗迪钙2020年终端销售额全国第一。截至报告期内，公司共有613个批文，11个剂型，其中240个品种被2020版《国家医保目录》收录，医保产品占比59.41%。拥有独家产品或剂型13个。
（二）主要产品
| 类型 |
产品系列 |
主要产品 |
功能主治/适应症 |
|---|
| 化药 |
矿物质类 |
碳酸钙D3 |
用于儿童成长期、妊娠和哺乳期妇女、更年期妇女、中老年人等的钙补充剂、佝偻病，防、治骨质疏松。 |
| 化药 |
抗肿瘤药 |
比卡鲁胺胶囊 |
用于治疗局部晚期、无远处转移的前列腺癌患者。 |
| 化药 |
抗肿瘤药 |
注射用香菇多糖 |
用于恶性肿瘤，提高免疫力的辅助治疗。 |
| 化药 |
抗肿瘤药 |
注射用 培美曲塞二钠 |
适用于与顺铂联合治疗无法手术的恶性胸膜间皮瘤。 |
| 化药 |
消化系统药 |
胶体果胶铋胶囊 |
用于慢性胃炎及缓解胃酸过多引起的胃痛、胃灼热感（烧心）、反酸。 |
| 化药 |
抗感染药 |
注射用阿莫西林钠氟氯西林钠 |
适用于敏感菌引起的呼吸道、消化道、泌尿道、皮肤软组织、骨和关节、口腔及耳鼻喉感染。 |
| 化药 |
抗感染药 |
注射用氟氯西林钠 |
可用于耐青霉素的葡萄球菌及各种敏感菌引起的感染。 |
| 化药 |
抗感染药 |
注射用头孢硫脒 |
本品适用于敏感菌引起的呼吸道感染、消化道感染、泌尿道感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、口腔及耳鼻喉感染等。 |
| 化药 |
血液造血系统药 |
注射用氯化钾 |
治疗各种原因引起的低钾血症。 |
| 化药 |
消化系统药 |
核黄素 磷酸钠注射液 |
用于口角炎、唇炎、舌炎、眼结膜炎及阴囊炎等疾病的治疗。 |
| 化药 |
消化系统药 |
注射用维生素C |
适用于防治坏血病，也可用于各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗。 |
| 化药 |
皮肤用药 |
米诺地尔搽剂 |
本品用于治疗男性型脱发和斑秃。 |
| 化药 |
血液造血系统药 |
乳酸亚铁 |
适用于治疗缺铁性贫血。 |
| 中成药 |
抗肿瘤药 |
复方苦参注射液 |
清热利湿、凉血解毒、散结止痛。用于癌肿疼痛、出血，一线治疗用药。 |
| 中成药 |
心脑血管药 |
脑震宁颗粒 |
凉血活血、化瘀通络、益血安神、宁心定智、除烦止呕。用于脑外伤引起的头痛、头晕、烦躁失眠、健忘惊悸、恶心呕吐。 |
| 中成药 |
心脑血管药 |
芪蛭通络胶囊 |
益气、活血、通络。适用于中风恢复期后遗症，表现为半身不遂、肢体麻木、口眼歪斜、语言不利、身体倦态者的辅助治疗。 |
| 中成药 |
泌尿系统药 |
脾肾两助丸 |
健脾益气、滋补肝肾。用于脾肾虚弱而致的肢体倦怠、 |
|
|
|
气虚无力、不思饮食、腰痛腰困、腿膝疲软、头晕耳鸣。 |
| 中成药 |
心脑血管药 |
参柏舒心胶囊 |
活血祛痰、养阴益气、定悸除烦。用于心悸、怔仲、心烦失眠。 |
| 中成药 |
心脑血管药 |
冠心宁注射液 |
活血化淤、通脉养心。用于冠心病、心绞痛。 |
| 中成药 |
心脑血管药 |
舒血宁注射液 |
扩张血管、改善微循环。用于缺血性心脑血管疾病、冠心病、心绞痛、脑栓塞、脑血管痉挛等。 |
| 中成药 |
呼吸系统类用药 |
银翘解毒胶囊 |
辛凉解表、清热解毒。用于风热感冒、发热头痛、咳嗽、口干、咽喉疼痛。 |
（三）经营模式
1、营销模式
公司三大营销体系趋于完善。北京营销公司主要是临床终端自营模式，通过“临床研究、循证医学”等学术方式，组建各层专家委员会，为临床用药和市场拓展提供服务。以朗迪钙为引领的OTC营销中心，直接服务全国连锁、单体药店。实行每个城市一个中型连锁的直营模式，打造样板市场，对经销商和药店进行分层分级促销示范、培训和营销监控。太原医贸公司负责全国基层医疗机构、民营医院、民营诊所和社区卫生院，以“控销+样板市场”为操作模式，在各省、市设有专家委员会，进行培训和专家学术互动，促进销售。
2、研发模式
公司拥有一支稳定的研发团队，现有研发人员319人，其中硕士生以上学历人数占39%，都具有药物化学、药理学、药剂学、制药工程等专业背景。公司有北京药物研究院和长治科技中心两大研发中心，北京药物研究院以创新药、抢仿药等研发领域为主；科技中心以脂质体新药、功能保健食品等研发领域为主，形成独立、自主的研发体系。采用“自主与合作研发相结合，服务生产与市场”的研发模式。产品研发实行项目管理制，对项目研发过程进行监控和管理，实现产品研发流程化。
经过多年发展，构建了以中国医学科学院、中科院药物所、北京大学、复旦大学药学院、中国中医科学院、澳洲阿德莱德大学、美国NCI、安德森癌症研究中心等为核心的研发网络，形成完善的产学研优势互补的研发机制。公司坚持“市场导向、科技引领”的发展理念，化药以创新、抢仿为主，中药以深度研究、二次开发为主，核心技术自主研发，辅助技术委托研发。承担“国家重大科技支撑计划”、“863计划”和“国家重大新药创制项目”等多个科研项目。
3、生产模式
通过剂型整合，提升生产效能，降低成本。大同泰盛公司以粉针剂、注射剂为主；长治振东公司以中药注射剂、片剂、胶囊为主；屯留开元公司以传统丸剂、颗粒剂为主；振东朗迪公司以维生素、矿物质类的片剂、颗粒剂等为主；晋中安特公司以喷剂、搽剂和贴剂等外用剂型为主。各生产公司技术集中，充分实现集约化、专业化生产。
公司生产实行“以销定产”模式。营销公司负责制定年度销售计划，生产公司根据销售计划制定生产计划，并根据市场、库存和销售量情况随时调整季度、月度生产计划，最后由生产公司组织生产，整个过程中实施了严格的质量把控，以确保最终产品的质量。车间操作实行“双人复核”模式，一个岗位双人负责，一人操作一人复核，通过推行标准作业、6S目视管理等工具，减少在制品、半成品和成品库存量，提高产品质量，减少不合格品，降低生产过程中的各种浪费。设备维护实行“三级维护”模式，制定完善班组、车间、公司三级维护管理制度，加大维修费用考核力度，实现以维代修，增加设备使用寿命。
4、物料管理模式
公司践行“细择优取、廉管勤理”的物料管理理念，实行集团化全面、垂直、集中、统一采购。
物料中心下设的招标委员会，由分管负责人进行中标、“回扣”谈判，最终进行中标公示。优选供应商、公开招标、多轮谈价，达到核减采购价格、精确计算采购周期、深度挖掘最低价格、从源头降低成本的目的。与供应商紧密合作，同时加大对其资质评估和管理力度，及时捕捉涨价信息，提前采购。
利用ERP系统提高物料采购、库存管理效率，完善物料数据库，强化库存分层、分级管理。ERP“查询和预警”功能对安全库存实施安全预警，提升企业风控能力。制定科学库存，严格执行最低、最高库存制度，低于最低库存及时补充物料，超过最高库存停止采购物料，降低库存成本、缩短库存周期。
5、种植模式
公司帮助农村组建专业合作社，实行“政府+公司+合作社+农户”四方签约相互促进、约束模式。提供种子、种苗、生物农药和肥料。管理有序，质量可靠。三大主品党参、连翘、黄芪价格由政府财险兜底，种植、仓储有商业保险，风险可控。建有药材挥发性强的密封库、含糖量高的阴凉库、易霉变的冷冻库和普通药材的常温库。是全国从根本上解决了中药材质量不可控的标准仓储基地。对大宗通用的道地中药材，长期供应合作客户。对稀有、偏缺的小宗中药材进行仓储，价格合理时面向市场。
（四）品牌模式
“海陆空”立体塑造。以央视等为主的传统媒体主打爱国、爱健康的情怀广告，公司与经销商共同承担费用。在全国各省、市开展以传统强身健骨的八段锦改良的“朗迪八段锦”广场舞和普及活动。在全国各大卖场开展“有爱有家有朗迪”的亲情促销活动，在各大药店开展朗迪形象陈列大赛，以上各活动均由经销商承担费用。公司和经销商全体员工均统一着装，服装上印有共和国国旗和公司品牌标识，既激发了大家的爱国情怀，又展示了公司的品牌形象。全年持续开展互联网营销比赛，打造公司产品网红，既销售了产品，也提高了员工收入，更增强了企业品牌。全员抖音完成1.5亿次品牌曝光，获得842,125名粉丝、370余万点赞。策划的朗迪兄弟(武状元、文状元)IP形象一年粉丝破230万，为行业首家粉丝破百万的官方抖音账号。“朗迪兄弟”IP形象已成为维生素、矿物质类行业知名品牌标识。“鼓声朗朗贺新年”全员抖音挑战赛播放突破11亿浏览量。
（五）行业发展阶段
在国家推行集采、一致性评价的进程中，全国仿制药品种销售增长缓慢。但公司主要经营品种暂未涉及，影响甚微。中药品种西医认可度低，市场销售低迷。但公司独家品种复方苦参由于持续研究、作用机制清晰、医生认可度高，反而逆势增长。公司其他中药品种销售也在持续增长。医药行业已迈入创新药时期，疗效确切、副作用低的创新药物和新剂型药物，市场需求增速加快。公司的ZD03、ZD12、ZD16和拉洛他赛等创新药物和脂质体、脂质微球等创新剂型的产品研发，即将搭上创新发展的快车。
（六）公司行业地位
2019年，位列全国医药工业百强企业52位，2020年有望进入50强。公司生产的“朗迪钙”以26%的市场占有率超越钙尔奇，成为钙制剂领域全国第一。公司启动研发的维生素、矿物质类系列51个产品，已拿到生产批文9个，其他产品也将陆续批准上市，一个专注维生素、矿物质类的振东朗迪公司将逐渐成为行业翘楚。复方苦参是抗肿瘤中药注射剂中，临床使用量最多的品种，也是国内中药注射剂深度研究最透彻的品种，2020年获得“传染病防治专用药品储备项目”的国家认可，意味着在新的适应症拓展上迈出了坚实的一步。比卡鲁胺为泌尿系统国内仿制药市场第一，2020年销售同比增长15%，远高于原研产品。胶体果胶铋为胃黏膜修复胶囊剂市场占有率第一。中药材公司拥有中药材种植基地82万亩，牵头制定了连翘、苦参、党参、黄芪、远志、柴胡、山楂、酸枣仁、款冬花、白土苓等10个中药材国家标准提高科研项目。道地药材“高品质恒山黄芪、潞党参、北柴胡生态种植示范研究”列入国家科技部“中医药现代化研究重点专项”。公司荣获“年度最具科技创新力中药企业”等荣誉称号。总部科研中心通过国际CNAS认证，中心检测的药品、食品、化妆品、消杀剂等检测报告国际通认。
（七）业绩驱动因素
2020年公司业绩驱动因素主要有以下三个方面，一是朗迪钙以临床疗效确切、医生推荐率第一，致使销售增速加快；二是公司复方苦参、比卡鲁胺、胶体果胶铋等重点产品在疫情病毒疫情影响下仍保持稳定增长。三是中药材产业研究透彻，多年规范运行，在国家严质量、高标准的要求下产能释放加快。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 |
重大变化说明 |
| 在建工程 |
在建工程较年初减少-89.38%，本期在建工程转固所致 |
| 货币资金 |
货币资金较年初增加83.17%，本期销售回款及短期借款增加所致 |
| 交易性金融资产 |
交易性金融资产较年初减少-100.00%，本期收回理财产品所致 |
| 预付款项 |
预付款项增加91.11%，本期预付货款增加所致 |
| 存货 |
存货较年初增加38.93%，本期种药材公司战略储备，原材料采购增加所致 |
| 持有待售资产 |
持有待售资产较年初增加100.00%，本期将安特及其子公司划分为持有待售资产 |
| 其他流动资产 |
其他流动资产较年初减少-84.58%，本期理财产品减少所致 |
| 长期应收款 |
长期应收款较年初减少-30.39%，本期计提坏账所致 |
| 其他权益工具投资 |
其他权益工具投资较年初增加1390.70%，本期增加对徐诺药业（南京）有限公司及广东康爱多数字健康科技有限公司投资所致 |
| 投资性房地产 |
投资性房地产较年初减少-100.00%，本期合并抵消至固定资产 |
| 开发支出 |
开发支出较年初增加37.96%，本期资本化项目增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、品种优势
公司拥有药品文号613个，休眠产品分批激活上市。主打品种“朗迪钙”通过和国家营养学会合作，研究中国人与西方人体质的差异，以“更适合中国人体质的钙”的差异化优势，得到临床医生的广泛认可，取得了良好的销售业绩，获得2020年“品牌引领奖”，连续蝉联“中国医药·品牌榜”榜首，成为钙制剂行业的龙头品牌，确立了“中国钙王”的地位。终端销售额达到43亿元，覆盖全国34.2万家药店和5981家医院。振东朗迪公司维生素、矿物质类系列产品研发进展顺利，51个产品中已有9个拿到生产批件。复方苦参属抗肿瘤中药注射剂治疗用药，市场潜力巨大。比卡鲁胺胶囊在临床治疗上效果显著，销量在国内同类型仿制药中排名第一。胶体果胶铋胶囊为胃黏膜修复胶囊剂市场第一，新批产的胶体果胶铋颗粒，即将迎来市场爆发。舒血宁注射液被国家评定为质量第一，即将迎来销售快速增长时机。芪蛭通络胶囊由王永炎院士牵头做了八年深度临床研究，奠定了超十亿市场的产品基础。碳酸钙多维元素片、氨糖软骨素钙胶囊即将报产，都是超十亿级的大品种。传统的大蜜丸剂型改成小蜜丸的现代剂型即将完成，形成新的市场增长点。
2、科研优势
与美国AG Research Co., LTD公司合作脂质体研发平台，历时十二年，技术成熟，研发成果陆续显现。与美国Worldwide公司合作开展一类新药ZD03一期临床项目，进展顺利。与澳洲阿德莱德大学、美国安德森癌症中心合作开展复方苦参的深度研究和二次开发，取得阶段性成果。和美国Frontida公司开展二类新药复方美西律研发合作，正在开展三期临床。国内与中科院、上海药物所、北京大学、沈阳药科大学等科研机构合作开展拉洛他赛、ZD-16和ZD-09的创新药研究，进展顺利；与中科院药物所、中国医学科学院、海军医科大学等科研机构合作开展复方苦参、舒血宁、芪蛭通络等产品的深度研究和二次开发，取得重大突破。承担的“国家重大科技支撑计划”、“863计划”和“国家重大新药创制项目”等多个科研项目进展顺利。
2020年新增专利
| 序号 |
申请号 |
专利名称 |
专利类型 |
|---|
| 1 |
CN201921054490.8 |
数片机 |
实用新型 |
| 2 |
CN201921035504.1 |
一种空调的表冷器的防冻装置及一种空调 |
实用新型 |
| 3 |
CN201920976067.7 |
一种金检仪设备及金属检测处理系统 |
实用新型 |
| 4 |
CN201920960472.X |
摇摆制粒机 |
实用新型 |
| 5 |
CN201920967481.1 |
一种混合容器和方锥混合机 |
实用新型 |
| 6 |
CN201920954245.6 |
一种批量上料装置 |
实用新型 |
| 7 |
CN201920954234.8 |
自动上料装置 |
实用新型 |
| 8 |
CN201920955351.6 |
沸腾干燥机 |
实用新型 |
| 9 |
CN201920671861.0 |
一种装盒机 |
实用新型 |
| 10 |
CN201920671863.X |
一种烟雾排除装置 |
实用新型 |
| 11 |
CN202030087542.3 |
包装盒 |
外观专利 |
| 12 |
EP2015833729 |
胶体果胶铋分散剂的制备方法 |
发明授权 |
| 13 |
EP2016813640 |
胶态铋果胶制剂的溶出度检测方法 |
发明授权 |
| 14 |
EP2016813639 |
胶体果胶铋或含胶体果胶铋的制剂中铋含量的测定方法 |
发明授权 |
| 15 |
EP2012879377 |
线性旋覆花内酯a在多发性硬化症药物制备中的应用 |
发明授权 |
| 16 |
CN202030389889.3 |
包装袋（大山楂丸） |
外观设计 |
| 17 |
CN201510078827.9 |
一种治疗银屑病的中药组合物及其制备方法 |
授权发明 |
| 18 |
CZ2015833729 |
一种含胶体果胶铋的分散制剂及其制备方法 |
授权发明 |
| 19 |
EP2016813640 |
用于检测含胶体果胶铋制剂溶出度的方法 |
授权发明 |
| 20 |
EP2016813639 |
一种胶体果胶铋或含胶体果胶铋制剂中铋含量的测定方法 |
授权发明 |
3、营销优势
公司经历20多年的企业发展和市场开拓，药品批文众多，发展空间大。已形成三大营销体系，覆盖全国496个城市、8350家等级医院，药店和基层市场覆盖率已达87%以上。营销公司拥有1500余名员工的自营团队，主打临床终端，产品涉及肿瘤、泌尿、心脑和消化等管线，匹配六个专业事业部，通过公司学术团队与各学科专家委员会互动，促进销售。OTC营销中心400余名员工进行市场管理、服务客户，直接对接全国连锁、单体药店。实行每个城市一个中型连锁直营模式，打造样板市场，对经销商和药店进行分层分级促销示范、培训和营销监控。太原医贸公司1700余名员工负责全国基层医疗机构、民营医院、民营诊所和社区卫生院的销售，以“控销+样板市场”为操作模式，在各省、市设有专家委员会，进行培训和专家学术互动，促销上量。公司经过六年的辛勤耕耘，已经构建出一个立体化销售网络，全方位覆盖国内市场。
4、质量优势
公司拥有先进的质量管理体系和智能制造车间，以“丝缕求细，点滴求精”为质量理念。每个生产企业都经过多轮国家药监局GMP认证。公司也拥有质量内控检测体系，总部专设质量控制中心，定期及不定期对下属企业进行抽检。同时，各生产企业设有质量风控委员会，将每月20日法定为“质量检查日”。每半年邀请各领域专家开展一次质量研讨会。公司和山西太原钢铁集团是国家工信部两化融合的示范单位，中药注射剂拥有红外线在线检测体系。各生产企业车间逐渐配备了智能化设备和信息化管理系统，多年未发生产品质量事件。公司率先在全国应用中药材质量全程追溯技术，受到了国家相关部门的充分肯定，为振东中药饮片走向国际市场奠定了坚实的基础。
5、企业文化优势
企业文化是凝心聚力的核心要素。塑造企业文化的目的是让员工养成良好的、规范的、统一的行为习惯。振东的企业文化是在员工日常行为和工作中不断提炼、不断总结出来的，起源于员工、应用于员工。文化本来是隐性的，在振东企业文化是显性的。公司 “与民同富、与家同兴、与国同强”的价值理念是全体员工共同的信仰与追求。员工论坛、经理论坛、高管论坛等主题论坛模式让员工感到自豪和愉悦。公司每周五的“轮讲轮训”学习日和“周周有活动、月月有主题”的活动日、每月3、4日的经营分析会、28日的“找差距日”、每年正月十三的年度总结会等“法定日”模式让员工感到轻松和开心。公司经过不断总结产生的“商学院制”、“导师制”、“自我培训”、“每日一文”等育人模式是企业文化在不断践行中产生的丰硕果实，让员工得到充实和提高。“制度表格化”、“三三模式”、“阳光费用”、“个人工作程序化”、“岗位管理流程化”、“早计划晚总结”等模式展示了振东管理的体系化和规范化。公司全员切身参与的法定扶贫活动让员工感到自己在企业投入的智慧和劳动所产生的剩余价值得到了真正的体现。“老总包片、中层包村、员工包户”的扶贫模式，业务骨干对接扶助大学生，管理干部一对一帮助孤儿的关爱模式，持续开展23年，已形成振东独有的慈善文化。振东人常自豪地称：振东是产生正能量的地方，振东人是传播正能量的使者。接触过振东员工的社会各界人士都能感受到振东人身上满满的正能量！
6、人才优势
人才稳定，公司三分之二高管工龄均在15年以上，核心管理团队与公司由利益共同体升级为事业共同体，最终形成命运共同体，团队稳定性与忠诚度极强。同时采用“轮岗轮值”制度，保持人员合理流动，避免僵化。注重对员工多种能力的挖掘和培养，打造复合型人才，使员工既有专业化能力（纵深发展），又有综合管理素质（横向拓展）。最终将经理打造成专才、总监打造成全才、高管打造成通才。实行基层员工本地化招聘，异地化工作，为家乡员工提供广阔的发展平台，保证员工凝聚力和归属感，提高团队稳定性。高管团队社会化，引入外部高精尖人才产生活力，打造拥有战略高度、对行业及政策了解透彻、业务精湛、精于管理的专业化高管团队。实行“内部轮岗”制度，使得每一位员工都能深入了解企业的运作模式，不断地成长。大胆创新人才培养和使用机制，实行破格提拔、“拔苗助长”的人才培养方式。在保持“多途径、多维度发现人才、考评人才、选拔人才”的总体方针下，推出了“活动选才、轮值选才、培训选才”等人才选拔模式，使每个人都能充分展示自我。对展露头角的优秀人才破格提拔，在合适的土壤中使其百炼成钢。
公司建有振东商学院，针对公司全员开展每年不低于两周的定期培训。同时全公司推行“商学院运营模式”，将公司按营销、生产、研发、财务、人事、行政、物料等分系，进行专业化学习，负责人是系主任，员工相互称同学，职务高、年长者称老师，极大增强了大家的学习、上进意识。全员全年业余学习不低于120个课时。同时进行校企合作，与沈阳药科大学、北京中医药大学、天津科技大学、山西财经大学、山西医科大学等联合办学，同时也是合作大学的实习基地，并长期共同设立EMBA班。振东商学院是山西省唯一一个有培训收费资质的、19个技能鉴定的企业商学院。
7、社会责任
公司自创立之日起，就坚持公益慈善事业，设立有专业的“扶贫办”，截至目前累计投入6.73亿元。慈善扶贫已深深融入振东人的血液，全部善款均由振东集团、员工自发捐赠。其中针对贫困学子的“扶贫济困日”已坚持23年；针对孤儿、残疾人、孤寡老人、特困家庭的“冬助日”已坚持21年。上千名总部员工组成95支帮扶队伍前往山西省平顺县，对12个乡镇、78个贫困村、6490个贫困户、17868名贫困人口进行持续帮扶。振东中药材产业精准扶贫，帮助农户组建专业合作社200余家，在平顺等全省19个县种植中药材达82万亩，带动22万农户稳定增收。2020年，在面对突如其来的疫情时，公司腊月二十七成立抗疫指挥部，春节期间全员坚守岗位，营销人员在各省市就地参与抗疫活动。抗疫期间，向全国28个省市876家医院和卫生机构捐赠疫情防治药品和用品价值共计5480余万元；同时向联系到的因抗疫殉职医生家属捐赠抚恤金每人10万元，计80万元。并作出承诺：对其父母给予赡养金每月2000元，对其子女抚养至18岁。历史上公司曾荣获“模范慈善企业”、“全国脱贫攻坚奉献先进集体”等荣誉称号。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年疫情肆虐，国民经济备受冲击，医药市场增长放缓。这一年，公司迎难而上，危机中找机遇，逆势中求发展，仍然取得良好的业绩：年初向全国876家医院、卫生机构捐赠各类防疫药品和物资累计5480万元；在央视1、2、4、6、10五大频道投放广告，在118个大城市投放楼宇广告，35列朗迪专列驶向全国，开展朗迪八段锦广场舞4168场，参与人群300多万，影响上亿国人；朗迪荣获2020年“品牌引领奖”，连续蝉联“中国医药·品牌榜”，成为“中国钙王”；ZD03项目一期临床在中美两国顺利开展，新药研发取得阶段性成果；岩舒“传染病防治专用药品储备项目”得到国家认可，并获得5000万专项资金支持。2020年，公司荣获“医药大健康产业国人健康品牌”企业奖等殊荣，连续6年跻身工信部全国医药工业百强榜。公司实现营业收入484,783.32万元，同比增长10.21%，归属于上市公司股东的净利润26,202.67万元，同比上升83.54%。
1、立体塑造多维推动，品牌形象已然树立
品牌是推动营销的有力杠杆，传播品牌已成为全员思维习惯。优化门店活动、新型立体传播、创新公关方法，塑造专业品牌形象，形成更高品牌忠诚度，带来更好品牌销售转化。分众媒体电梯广告覆盖全国，累计投放屏幕438万块，遍布国内200余城市，日触达3亿人群，精准广告实现连锁共享、战略资源互换，使销量大幅提升；央视持续加码，新增CCTV-1、CCTV-6频道，全年投放频次达3750次，覆盖全国80%收视人群；高铁冠名、车内电视广告全面拓展，朗迪专列横穿东西，纵贯南北，辐射中高端商务人士1.6亿；连锁药店朗迪钙陈列大赛持续发力，朗迪钙陈列大赛参与门店超10万家；“有爱有家有朗迪”母子亲情活动在全国省、市各大卖场举行4168余场，参与人数达到300万人；“朗迪八段锦”舞友群50000余个；抖音号“朗迪兄弟”一年粉丝破230万，是行业首家粉丝破百万的官方抖音账号，有力地促进了销售引流。公司全员展开互联网销售、打造网红品牌比赛活动，真正做到了人人是品牌，全员传品牌。
2、紧抓重点聚智深研，科技领航硕果颇丰
2020年科研方面，化药以创新、抢仿为重点，中药以深度研究、二次开发为目标。对管线及项目进行了深度梳理，取得了一系列成果，共开展项目92项，其中原料药11项，制剂项目30项，中药24项，功能保健食品25项，新剂型2项，申请发明专利34项，发表论文20余篇。Ⅰ类新药ZD03一期临床在美国进展顺利，并在国内获批临床研究；ZD12项目完成安全性评价，年内进行临床试验申请；拉洛他赛一期临床稳步推进；改良型新药复方美西律完成药代动力学试验，在美国通过临床申请；中药新药ZD16完成中试，已启动安全性评价研究。对乙酰氨基酚、二甲双胍、卡托普利3个仿制药通过一致性评价；阿比特龙、比卡鲁胺等4个项目完成注册申报；头孢克肟干混悬、碳酸钙多维元素片、胶体果胶铋3个项目完成补充研究。
3、狠抓成本提质增效，产销一体业绩突破
2020年，长治振东公司朗迪生产线扩能改造，实现年产片剂30亿片、颗粒剂7.5亿袋；芪蛭生产线技术改造，生产周期缩减30%，产能增长70%；振东朗迪公司乳酸亚铁落地生产，维生素、矿物质类生产线正式投产，产能达2000万瓶；大同泰盛公司抗肿瘤原料药生产线完成扩能改造，产能扩大5倍；晋中安特公司新增1条外用自动化包装线，生产效率提高30%；屯留开元公司新增1条蜜丸生产线，实现年产1600万盒，同比增长31%。大同泰盛公司以市场需求为导向，恢复长春新碱、青霉素钾等21个休眠品种，其中3个已投产；利用持有人制度引进盐酸多巴胺、尼可地尔等7个品种；启动原料药生产战略，形成新的利润增长点。
4、无畏困境坚定自我，营销出新业绩骄人
受疫情、医药政策等因素影响，创新营销模式势在必行。为打造创新营销型企业、树立创新意识、突破固有思维，集团全员开展品牌推广、自我培训等专项活动，取得骄人业绩。在钙制剂行业整体下滑的形势下，朗迪逆势而上，销售同比增长11%；通过捐赠复方苦参、中药颗粒等防、抗疫产品，全年开发医院809家，在行业同类品种销售下滑20%的情况下，复方苦参逆势增长3%；芪蛭通络胶囊通过赠药、义诊、临床研究、专家委员会下沉等多种措施，销售同比增长38%；电商联合阿里发布《脱发健康白皮书》，利用抖音、快手等新媒体曝光引流，与各档主播全线合作，实现目标人群全覆盖。中药材公司以科技种植为先导，推广优质种子、种苗，实现盈利；理清销售渠道，开发工业企业56家、饮片客户115家，与以岭药业、同仁堂、云南白药、广药、国药等国内大型药企达成战略合作；产品布局实现“战略品种打品牌，机会品种创利润，道地品种上规模”的分级策略；打造“连翘、党参、黄芩、黄芪、酸枣仁”等若干销售过亿的明星品种，振东中药材已在行业内打响品牌。
5、主要药品研发项目进展情况
| 序号 |
类型 |
项目名称 |
拟达到的目标 |
项目进展情况 |
对公司发展的影响 |
|---|
| 1 |
中成药 |
复方苦参注射液Ⅲ期增量 |
增加临床用量 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 2 |
中成药 |
芪蛭通络胶囊 |
上市后再评价 |
结题 |
增强核心竞争力 |
| 3 |
中成药 |
芪蛭通络胶囊 |
上市后评价 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 4 |
中成药 |
肠瑞灌肠散 |
获得生产批件 |
临床研究 |
丰富产品结构 |
| 5 |
中成药 |
冠心宁注射液 |
安全性再评价 |
质量研究 |
增强核心竞争力 |
| 6 |
中成药 |
舒血宁注射液 |
安全性再评价 |
质量研究 |
增强核心竞争力 |
| 7 |
中成药 |
岩舒ADR |
上市后评价 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 8 |
中成药 |
岩舒上市后再评价12VS20mL |
上市后评价 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 9 |
中成药 |
复方苦参注射液治疗头颈癌放疗引起的口腔黏膜炎 |
获得准确疗效 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 10 |
中成药 |
复方苦参注射液联合阿扎胞苷治疗急性髓系白血病 |
获得准确疗效 |
未启动 |
增强核心竞争力 |
| 11 |
中成药 |
复方苦参注射液治疗淋巴瘤皮肤损伤 |
获得准确疗效 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 12 |
中成药 |
脑震宁 |
安全性再评价 |
质量研究 |
增强核心竞争力 |
| 13 |
化药 |
拉洛他赛原料及脂质微球注射液 |
获得生产批件 |
I期临床 |
丰富产品结构 |
| 14 |
化药 |
盐酸多柔比星脂质体注射液 |
获得生产批件 |
非临床研究 |
丰富产品结构 |
| 15 |
化药 |
比卡鲁胺原料及胶囊 |
通过一致性评价 |
完成申报 |
增强核心竞争力 |
| 16 |
化药 |
醋酸阿比特龙原料及制剂 |
获得生产批件 |
制剂完成申报 |
丰富产品结构 |
| 17 |
化药 |
恩杂鲁胺原料及制剂 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 18 |
化药 |
卡托普利片 |
通过一致性评价 |
通过一致性评价 |
增强核心竞争力 |
| 19 |
化药 |
盐酸二甲双胍片 |
通过一致性评价 |
通过一致性评价 |
增强核心竞争力 |
| 20 |
化药 |
胶体果胶铋颗粒 |
获得生产批件 |
完成发补申报，等待获批 |
丰富产品结构 |
| 21 |
化药 |
注射用泮托拉唑钠 |
通过一致性评价 |
准备申报 |
增强核心竞争力 |
| 22 |
化药 |
注射用头孢硫脒 |
通过一致性评价 |
准备申报 |
增强核心竞争力 |
| 23 |
化药 |
头孢克肟胶囊 |
通过一致性评价 |
完成发补申报，文件制作 |
增强核心竞争力 |
| 24 |
化药 |
头孢克肟干混悬 |
通过一致性评价 |
药学研究 |
增强核心竞争力 |
| 25 |
化药 |
胶体果胶铋胶囊 |
通过一致性评价 |
临床研究 |
增强核心竞争力 |
| 26 |
化药 |
培美曲塞二钠原料及制剂 |
通过一致性评价 |
药学研究 |
增强核心竞争力 |
| 27 |
化药 |
右旋兰索拉唑缓释胶囊 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 28 |
化药 |
米拉贝隆缓释片 |
获得生产批件 |
临床研究 |
丰富产品结构 |
| 29 |
化药 |
培唑帕尼原料及制剂 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 30 |
化药 |
ZD-03 |
获得生产批件 |
临床研究 |
丰富产品结构 |
| 31 |
化药 |
IMM-H012 |
获得生产批件 |
非临床研究 |
丰富产品结构 |
| 32 |
化药 |
碳酸钙维D3元素片 |
获得生产批件 |
完成发补申报 |
丰富产品结构 |
| 33 |
化药 |
碳酸钙D3片 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 34 |
化药 |
小儿碳酸钙D3颗粒 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 35 |
化药 |
盐酸氨基葡萄糖胶囊 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 36 |
化药 |
维生素D滴剂 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 37 |
化药 |
碳酸钙D3泡腾片 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 38 |
化药 |
卡博替尼原料及片剂 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
| 39 |
化药 |
阿帕他胺 |
获得生产批件 |
药学研究 |
丰富产品结构 |
6、主要药品研发投入情况
报告期内，公司研发投入金额为18278.5万元，占总营业收入的3.77%。其中，研发支出中资本化的金额为4659.47万元，占研发投入的比重为25.49%。
| 药品名称 |
注册分类 |
功能主治 |
注册所处阶段 |
进展情况 |
累计投入（万元） |
|---|
| 卡托普利片 |
一致性 |
注1 |
国家局 |
通过 |
1225.77 |
| 盐酸二甲双胍片 |
一致性 |
注2 |
国家局 |
通过 |
709.62 |
| 拉洛他赛原料及制剂 |
新药 |
注3 |
已获批临床 |
临床研究中 |
4138.35 |
| 恩杂鲁胺原料及制剂 |
H3 |
注4 |
已获批临床 |
药学研究 |
894.82 |
| 头孢克肟胶囊 |
一致性 |
注5 |
国家局 |
完成发补申报，文件制作 |
1210.96 |
| ZD03 |
1.1类 |
注6 |
美国和中国均已获批临床 |
临床研究中 |
2476.72 |
| 右旋兰索拉唑缓释胶囊 |
3类 |
注7 |
完成制剂处方和工艺开发 |
药学研究 |
776.23 |
| 米拉贝隆缓释片 |
4类 |
注8 |
临床研究 |
BE研究 |
843.63 |
| 岩舒ADR |
上市后评价 |
注9 |
临床研究 |
临床总结报告 |
715.57 |
| 岩舒上市后再评价12VS20mL |
上市后评价 |
注10 |
临床研究 |
临床研究 |
422.77 |
| 复方苦参注射液治疗头颈癌放 疗引起的口腔黏膜炎 |
获得准确疗效 |
注11 |
临床研究 |
临床研究 |
147.15 |
| 复方苦参注射液治疗淋巴瘤皮 肤损伤 |
获得准确疗效 |
注12 |
临床研究 |
临床研究 |
71.69 |
注1：用于治疗高血压
注2：用于治疗Ⅱ型糖尿病
注3：用于与顺铂联合治疗无法手术的恶性胸膜间皮瘤
注4：用于治疗前列腺癌
注5：用于敏感菌所致的咽炎、扁桃体炎、急性支气管炎、尿路感染等
注6：治疗多发性硬化症
注7：治疗消化性溃疡
注8：治疗膀胱过度活动症
注9：抗肿瘤
注10：抗肿瘤
注11：治疗头颈癌放疗引起的口腔黏膜炎
注12：治疗淋巴瘤皮肤损伤
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
7、营收占总营收10%以上药品信息
| 药品名称 |
适应症/功能主治 |
发明专利起止期限 |
所属注册分类 |
是否属于中药保护品种 |
|---|
| 复方苦参 注射液 |
清热利湿，凉血解毒，散结止痛。用于癌肿疼痛、出血。 |
2011.8.12-2031.8.11 |
中药老2类 |
否 |
| 朗迪 |
用于妊娠和哺乳期妇女、更年期妇女、老年人 |
2012.10.26-2032.10.25 |
化药老5类 |
否 |
|
等的钙补充剂，并帮助防治骨质疏松。 |
|
|
|
8、新进入、退出医保药品信息
| 序号 |
药品名称 |
新进入/退出 |
适应症/功能主治 |
发明专利起止期限 |
所属注册分类 |
是否属于中药保护品种 |
|---|
| 1 |
利巴韦林注射液 |
新进入 |
抗病毒药。用于呼吸道合胞病毒引起病毒性肺炎与支气管炎。 |
无 |
全身抗感染药 |
否 |
| 2 |
干酵母片 |
退出 |
用于营养不良、消化不良、食欲不振及B族维生素缺乏症。 |
无 |
消化道和代谢方面的药物 |
否 |
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
|
2020年 |
2019年 |
同比增减 |
|---|
| 金额 |
占营业收入比重 |
金额 |
占营业收入比重 |
|---|
| 营业收入合计 |
4,847,833,214.47 |
100% |
4,398,753,603.80 |
100% |
10.21% |
| 分行业 |
|---|
| 医药生产销售行 业 |
4,360,124,825.39 |
89.94% |
4,137,464,633.78 |
94.06% |
5.38% |
| 药材种植行业 |
417,994,714.83 |
8.62% |
239,305,543.67 |
5.44% |
74.67% |
| 其他业务收入 |
69,713,674.25 |
1.44% |
21,983,426.35 |
0.50% |
217.12% |
| 分产品 |
|---|
| 中药 |
1,151,349,890.43 |
23.75% |
1,061,146,332.52 |
24.12% |
8.50% |
| 西药 |
3,626,580,970.55 |
74.81% |
3,315,623,844.93 |
75.38% |
9.38% |
| 其他 |
188,679.24 |
0.00% |
|
0.00% |
|
| 其他业务收入 |
69,713,674.25 |
1.44% |
21,983,426.35 |
0.50% |
217.12% |
| 分地区 |
|---|
| 东北 |
385,287,761.46 |
7.95% |
554,512,744.00 |
12.61% |
-30.52% |
| 华北 |
1,591,222,862.10 |
32.82% |
1,565,373,082.14 |
35.59% |
1.65% |
| 华南 |
773,747,056.77 |
15.96% |
413,972,561.55 |
9.41% |
86.91% |
| 华东 |
1,196,436,873.91 |
24.68% |
1,112,137,801.40 |
25.28% |
7.58% |
| 西南 |
475,509,630.15 |
9.81% |
438,560,247.59 |
9.97% |
8.43% |
| 西北 |
355,915,355.83 |
7.34% |
292,213,740.77 |
6.64% |
21.80% |
| 其他业务收入 |
69,713,674.25 |
1.44% |
21,983,426.35 |
0.50% |
217.12% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
|
营业收入 |
营业成本 |
毛利率 |
营业收入比上年同期增减 |
营业成本比上年同期增减 |
毛利率比上年同期增减 |
|---|
| 分行业 |
|---|
| 医药生产销售 行业 |
4,360,124,825.39 |
1,436,490,902.03 |
67.05% |
5.38% |
9.77% |
-1.32% |
| 分产品 |
|---|
| 中药 |
1,151,349,890.43 |
284,448,218.37 |
75.29% |
8.50% |
-27.37% |
12.20% |
| 西药 |
3,626,580,970.55 |
1,467,834,981.72 |
59.53% |
9.38% |
28.35% |
-5.98% |
| 分地区 |
|---|
| 华北 |
1,591,222,862.10 |
680,937,252.57 |
57.21% |
1.65% |
2.50% |
-0.35% |
| 华南 |
773,747,056.77 |
250,707,668.30 |
67.60% |
86.91% |
90.84% |
-0.67% |
| 华东 |
1,196,436,873.91 |
292,030,545.06 |
75.59% |
7.58% |
6.02% |
0.36% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 |
项目 |
单位 |
2020年 |
2019年 |
同比增减 |
|---|
| 针剂 |
销售量 |
万支 |
11,752.36 |
11,408.78 |
3.01% |
| 生产量 |
万支 |
12,007.98 |
11,777.28 |
1.96% |
| 库存量 |
万支 |
2,084.51 |
1,828.89 |
13.98% |
| 丸剂 |
销售量 |
万颗 |
6,285.13 |
5,876 |
6.96% |
| 生产量 |
万颗 |
6,553.71 |
6,119 |
7.10% |
| 库存量 |
万颗 |
2,123.16 |
1,854.58 |
14.48% |
| 胶囊 |
销售量 |
万袋 |
33,153.4 |
34,334.77 |
-3.44% |
| 生产量 |
万袋 |
33,457.32 |
31,509.3 |
6.18% |
| 库存量 |
万袋 |
7,483.3 |
7,179.38 |
4.23% |
| 片剂 |
销售量 |
万片 |
295,428.24 |
273,907.27 |
7.86% |
| 生产量 |
万片 |
301,773.55 |
275,696.86 |
9.46% |
| 库存量 |
万片 |
34,422.06 |
28,076.74 |
22.60% |
| 颗粒剂 |
销售量 |
万袋 |
41,842.88 |
34,299.18 |
21.99% |
| 生产量 |
万袋 |
44,944.79 |
34,435.69 |
30.52% |
| 库存量 |
万袋 |
9,114.21 |
6,012.3 |
51.59% |
| 种植 |
销售量 |
吨 |
7,011.28 |
5,824.63 |
20.37% |
| 生产量 |
吨 |
7,079.75 |
5,457.16 |
29.73% |
| 库存量 |
吨 |
1,086.17 |
1,017.69 |
6.73% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2020年颗粒剂生产量较2019年增长30.52%，主要是母公司朗迪颗粒生产量较同期大幅增长所致； 2020年颗粒剂库存量较2019年增长51.59%，主要是母公司朗迪颗粒生产量增幅大于销量的增幅所致；
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
| 行业分类 |
项目 |
2020年 |
2019年 |
同比增减 |
|---|
| 金额 |
占营业成本比重 |
金额 |
占营业成本比重 |
|---|
| 医药制造 |
材料成本 |
472,667,419.50 |
32.90% |
450,577,005.74 |
34.43% |
-1.53% |
| 医药制造 |
直接人工 |
23,633,370.97 |
1.65% |
28,000,062.50 |
2.14% |
0.49% |
| 医药制造 |
制造费用 |
73,178,028.20 |
5.09% |
81,424,181.75 |
6.22% |
-1.13% |
| 医药流通 |
营业成本 |
867,012,083.36 |
60.36% |
748,629,722.44 |
57.21% |
3.15% |
说明
材料成本较去年降低1.53%，主要原因：
1、公司通过物料集采、供应商系统管理降低了部分原材料成本；
2、产品收入结构变动所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
（1）本期新纳入合并范围的主体
| 名称 |
2020年12月31日净资产（元） |
2020年度利润（元） |
|---|
| 黄芩科技 |
|
|
| 海南科技 |
19,848,183.13 |
16,348,183.13 |
| 北京锦波 |
|
|
| 朗迪营销 |
494,396.85 |
-5,603.15 |
注：新增公司详细情况详见“八、（一） 合并范围发生变更的说明”。
（2）本期不再纳入合并范围的主体。
1、2020年5月14日，子公司北京振东朗迪制药有限公司成立山西振东朗迪制药有限公司已于2020年10月23日注销。
2、2020年5月18日，山西振东制药股份有限公司成立山西振东医药营销有限公司已于2020年10月23日注销。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） |
1,230,396,624.62 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 |
25.38% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 |
0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 |
客户名称 |
销售额（元） |
占年度销售总额比例 |
|---|
| 1 |
国药控股股份有限公司 |
596,301,603.74 |
12.30% |
| 2 |
华润医药商业集团有限公司 |
331,445,649.39 |
6.84% |
| 3 |
九州通医药集团股份有限公司 |
127,059,334.12 |
2.62% |
| 4 |
阿里健康大药房医药连锁有限公司 |
93,694,773.66 |
1.93% |
| 5 |
国药集团药业股份有限公司 |
81,895,263.71 |
1.69% |
| 合计 |
-- |
1,230,396,624.62 |
25.38% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） |
520,693,819.30 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 |
22.48% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 |
0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 |
供应商名称 |
采购额（元） |
占年度采购总额比例 |
|---|
| 1 |
武汉康瑞药业有限公司 |
221,847,515.10 |
9.58% |
| 2 |
九州通医药集团股份有限公司 |
90,845,539.32 |
3.92% |
| 3 |
国药控股股份有限公司 |
79,340,636.23 |
3.43% |
| 4 |
国药集团药业股份有限公司 |
72,533,628.71 |
3.13% |
| 5 |
洛阳宁贤养殖有限公司 |
56,126,500.00 |
2.42% |
| 合计 |
-- |
520,693,819.30 |
22.48% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
|
2020年 |
2019年 |
同比增减 |
重大变动说明 |
|---|
| 销售费用 |
2,221,757,184.72 |
2,173,077,063.32 |
2.24% |
|
| 管理费用 |
324,894,561.97 |
295,591,473.46 |
9.91% |
|
| 财务费用 |
18,545,983.60 |
22,333,387.01 |
-16.96% |
报告期内取得疫情专项借款，利率较低所致 |
| 研发费用 |
136,190,230.75 |
145,311,094.12 |
-6.28% |
|
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2020年公司以创新药、强仿药研发为重点，对管线及项目深度梳理，取得了一系列成果，并申请发明专利34项，发表论文20余篇。新药提速，研发突破。Ⅰ类新药ZD03一期临床在美国进展顺利，并在国内获批临床研究；ZD12项目完成安全性评价，年内进行临床试验申请；拉洛他赛一期临床稳步推进；改良型新药复方美西律完成药代动力学试验，在美国通过临床申请；中药新药ZD16完成中试，已启动安全性评价研究。一致过评，抢仿紧随。对乙酰氨基酚、二甲双胍、卡托普利3个仿制药通过一致性评价；阿比特龙、比卡鲁胺、米诺地尔等4个项目完成注册申报；头孢克肟、元素片、果胶铋3个项目完成补充研究。公司主要研发项目进展情况见本节-“一、概述”。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|
2020年 |
2019年 |
2018年 |
|---|
| 研发人员数量（人） |
319 |
293 |
251 |
| 研发人员数量占比 |
7.00% |
7.59% |
6.70% |
| 研发投入金额（元） |
182,784,953.78 |
179,321,673.60 |
151,917,396.91 |
| 研发投入占营业收入比例 |
3.77% |
4.08% |
4.44% |
| 研发支出资本化的金额（元） |
46,594,723.03 |
34,010,579.48 |
28,741,326.00 |
| 资本化研发支出占研发投入 的比例 |
25.49% |
18.97% |
18.92% |
| 资本化研发支出占当期净利 润的比重 |
18.38% |
24.82% |
-19.09% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 |
2020年 |
2019年 |
同比增减 |
|---|
| 经营活动现金流入小计 |
4,860,645,401.03 |
4,495,620,718.41 |
8.12% |
| 经营活动现金流出小计 |
4,638,703,202.93 |
4,309,267,351.05 |
7.64% |
| 经营活动产生的现金流量净 额 |
221,942,198.10 |
186,353,367.36 |
19.10% |
| 投资活动现金流入小计 |
2,291,500,001.34 |
3,017,780,333.33 |
-24.07% |
| 投资活动现金流出小计 |
2,247,339,584.06 |
3,046,876,407.91 |
-26.24% |
| 投资活动产生的现金流量净 额 |
44,160,417.28 |
-29,096,074.58 |
251.77% |
| 筹资活动现金流入小计 |
840,381,565.85 |
196,400,026.66 |
327.89% |
| 筹资活动现金流出小计 |
634,767,362.84 |
552,905,414.11 |
14.81% |
| 筹资活动产生的现金流量净 额 |
205,614,203.01 |
-356,505,387.45 |
157.67% |
| 现金及现金等价物净增加额 |
471,716,818.39 |
-199,248,094.67 |
336.75% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加19.10%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
（2）本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加251.77%，主要为本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加及投资支付的现金减少所致；
（3）本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加157.67%，主要为本期取得借款收到的现金增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
|
金额 |
占利润总额比例 |
形成原因说明 |
是否具有可持续性 |
|---|
| 投资收益 |
13,979,271.74 |
4.33% |
理财收益 |
否 |
| 公允价值变动损 益 |
5,559.82 |
0.00% |
购债逆回购理财产品产生的变动损益 |
否 |
| 资产减值 |
6,297,539.60 |
1.95% |
存货跌价准备 |
否 |
| 营业外收入 |
1,176,058.92 |
0.36% |
保证金扣款及废品收入 |
否 |
| 营业外支出 |
4,537,043.88 |
1.41% |
泰盛制药处理资产、未决诉讼转回 |
否 |
| 其他收益 |
78,935,966.66 |
24.45% |
政府补助收益 |
否 |
| 资产处置收益 |
-78,644.48 |
-0.02% |
变卖固定资产损失 |
否 |
| 信用减值损失 |
-30,918,098.83 |
-9.58% |
应收账款、其他应收款、长期应收款坏账准备 |
否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
|
2020年末 |
2020年初 |
比重增减 |
重大变动说明 |
|---|
| 金额 |
占总资产比例 |
金额 |
占总资产比例 |
|---|
| 货币资金 |
926,344,901.64 |
12.18% |
505,725,024.77 |
7.31% |
4.87% |
本期销售回款及短期借款增加所致 |
| 应收账款 |
1,133,930,515.73 |
14.91% |
1,098,020,417.67 |
15.88% |
-0.97% |
|
| 存货 |
825,076,233.84 |
10.85% |
593,877,477.75 |
8.59% |
2.26% |
本期中药材公司战略储备及购进原材料增加所致 |
| 投资性房地产 |
|
|
17,373,372.1 |
0.25% |
-0.25% |
|
|
|
|
6 |
|
|
|
| 长期股权投资 |
|
|
|
0.00% |
0.00% |
|
| 固定资产 |
932,352,627.35 |
12.26% |
992,973,544.23 |
14.36% |
-2.10% |
|
| 在建工程 |
9,561,029.24 |
0.13% |
89,987,457.35 |
1.30% |
-1.17% |
|
| 短期借款 |
413,114,963.00 |
5.43% |
42,500,000.00 |
0.61% |
4.82% |
本期短期借款增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 |
期初数 |
本期公允价值变动损益 |
计入权益的累计公允价值变动 |
本期计提的减值 |
本期购买金额 |
本期出售金额 |
其他变动 |
期末数 |
|---|
| 金融资产 |
|---|
| 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） |
20,000,000.00 |
|
|
|
3,000,000.00 |
23,000,000.00 |
|
0.00 |
| 4.其他权 益工具投 资 |
3,747,559.14 |
-1,882,520.71 |
|
|
54,000,000.00 |
|
|
55,865,038.43 |
| 上述合计 |
23,747,559.14 |
-1,882,520.71 |
|
|
57,000,000.00 |
23,000,000.00 |
|
55,865,038.43 |
| 金融负债 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
0.00 |
其他变动的内容
其他权益工具投资本期增加52117479.29元，是增加对徐诺药业（南京）有限公司及广东康爱多数字健康科技有限公司投资所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 |
2020年12月31日 |
受限制的原因 |
|---|
| 用于担保的资产小计： |
15,251,622.13 |
|
| 其中：持有待售资产 |
15,051,622.13 |
应付票据 |
| 其他货币资金 |
200,000.00 |
贷款保证金 |
| 用于质押的资产小计： |
339,620,666.98 |
|
| 其中：房屋及建筑物 |
146,172,207.23 |
抵押借款 |
| 土地使用权 |
193,448,459.75 |
抵押借款 |
| 冻结银行存款小计 |
7,796,848.23 |
|
| 其中：投资回款待查 |
7,796,848.23 |
|
| 合计 |
362,669,137.34 |
|
注：（1）其他货币资金受到限制的原因系开具应付票据保证金及贷款保证金。
（2）房屋及建筑物、机器设备及土地使用权受限原因系抵押借款，详见附注“（十三）固定资产2”和“（十六）无形资产2”。
（3）本公司子公司瑞丽市振东盛铭投资有限公司因投资回款待核实存在银行存款冻结，金额7,796,848.23元人民币。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） |
上年同期投资额（元） |
变动幅度 |
|---|
| 3,086,497.00 |
6,141,856.00 |
-49.75% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 |
投资方式 |
是否为固定资产投资 |
投资项目涉及行业 |
本报告期投入金额 |
截至报告期末累计实际投入金额 |
资金来源 |
项目进度 |
预计收益 |
截止报告期末累计实现的收益 |
未达到计划进度和预计收益的原因 |
披露日期（如有） |
披露索引（如有） |
|---|
| 50万亩中药 材种植及野 生抚育基地 建设项目 |
自建 |
是 |
中药材种植 |
3,086,497.00 |
75,881,300.03 |
自筹 |
3.79% |
0.00 |
0.00 |
项目未完成 |
|
|
| 合计 |
-- |
-- |
-- |
3,086,497.00 |
75,881,300.03 |
-- |
-- |
0.00 |
0.00 |
-- |
-- |
-- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 |
初始投资成本 |
本期公允价值变动损益 |
计入权益的累计公允价值变动 |
报告期内购入金额 |
报告期内售出金额 |
累计投资收益 |
期末金额 |
资金来源 |
|---|
| 债券 |
20,000,000.00 |
|
|
3,000,000.00 |
23,000,000.00 |
|
0.00 |
自有资金 |
| 其他 |
3,747,559.14 |
-1,882,520.71 |
|
54,000,000.00 |
|
|
55,865,038.43 |
自有资金 |
| 合计 |
23,747,559.14 |
-1,882,520.71 |
0.00 |
57,000,000.00 |
23,000,000.00 |
0.00 |
55,865,038.43 |
-- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 |
募集方式 |
募集资金总额 |
本期已使用募集资金总额 |
已累计使用募集资金总额 |
报告期内变更用途的募集资金总额 |
累计变更用途的募集资金总额 |
累计变更用途的募集资金总额比例 |
尚未使用募集资金总额 |
尚未使用募集资金用途及去向 |
闲置两年以上募集资金金额 |
|---|
| 2010年 |
公开发股 |
130,505.44 |
|
135,048.32 |
0 |
21,542 |
16.51% |
0 |
已使用完 |
0 |
| 2016年 |
非公开发股 |
119,800 |
|
119,800 |
0 |
0 |
0.00% |
0 |
已使用完 |
|
| 合计 |
-- |
250,305.44 |
0 |
254,848.32 |
0 |
21,542 |
8.61% |
0 |
-- |
0 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
|---|
| 截止2020年12月31日，公司已累计使用募集资金1,350,483,157.12元。其中:募投项目3.2 万亩苦参GAP中药 材种植基地及中药饮片加工项目使用资金36,700,369.65元，小容量注射剂扩能改造项目54,725,783.41元；超募资金项 目中年产100亿片剂车间建设项目21,862,415.80元，购置房产建设研发中心项目124,100,000.00元，泰盛制药黄芪中药 |
| 材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 375,000,000.00元，安特制药新厂建设项目80,000,000.00元，收购山西安特生物制药股份有限公司112,000,000.00元， 归还银行贷款195,000,000.00元，开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目40,145,271.22元，补充流动资金310,949,317.04 元。 截至2020年12月31日止，募集资金余额为-45,428,718.57元，差异原因系募集资金账户收取的利息等收入计人 民币45,453,427.82元及支付的手续费等支出计人民币24,709.25元；2019年8月6日，山西振东制药股份有限公司董事 会发布《关于募集资金专户注销完成的公告》，首次公开发行股份募集资金余额已永久性补充流动资金，相关银行账户 已全部注销完毕。相应的《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》随之终止。长治潞州农商行募集资金 户剩余46,254.47元转入基本户；浦发银行长治分行募集资金户剩余11,188.67元转入基本户；截至2019年12月31日 止，本公司募集资金银行账户已全部销户。 公司非公开发行股份募集资金1,197,999,983.25元，分别于2015年11月30日、12月3日、12月11日、12月 16日支付给李勋、马云波、李细海、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途 投资中心（有限合伙）9名交易对方629,180,000元用于支付本次交易标的资产的现金对价，支付中介机构费用 38,600,000.00元 ，其余530,219,983.25元用于补充流动资金。 2019 年 4 月 23 日公司召开的第四届董事会第四次会议及 2019 年 5 月 16 日召开的 2018 年度股东大会审议通过 了《关于使用剩余募集资金及利息收入永久补充流动资金的议案》，同意将非公开发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金剩余的募集资金累计收到银行存款利息150,564.32 元永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，转款 后，公司对募集资金专户进行销户处理。 |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 |
是否已变更项目(含部分变更) |
募集资金承诺投资总额 |
调整后投资总额(1) |
本报告期投入金额 |
截至期末累计投入金额(2) |
截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) |
项目达到预定可使用状态日期 |
本报告期实现的效益 |
截止报告期末累计实现的效益 |
是否达到预计效益 |
项目可行性是否发生重大变化 |
|---|
| 承诺投资项目 |
|---|
| 3.2 万 亩苦 参 GAP 中药 材种 植基 地及 中药 饮片 加工 项目 |
否 |
4,844 |
4,844 |
|
3,670.04 |
75.76% |
2013年12月31日 |
1.07 |
449.05 |
否 |
否 |
| 小容 量注 射剂 扩能 改造 项目 |
否 |
9,666 |
9,666 |
|
5,472.58 |
56.62% |
2012年12月31日 |
5,836 |
36,730.7 |
是 |
否 |
| 泰盛 制药 新建 冻干 粉针 和无 菌粉 针综 合制 剂工 程项 目 |
是 |
8,026 |
|
|
|
|
|
|
|
否 |
是 |
| 开元 制药 年产 1.5 亿 袋颗 粒剂 工程 项目 |
是 |
8,024 |
4,008 |
|
4,014.53 |
100.00% |
2017年08月31日 |
|
|
否 |
否 |
| 承诺 投资 项目 小计 |
-- |
30,560 |
18,518 |
|
13,157.15 |
-- |
-- |
5,837.07 |
37,179.75 |
-- |
-- |
| 超募资金投向 |
|---|
| 年产 100亿 片剂 车间 建设 项目 |
否 |
7,328 |
7,328 |
|
2,186.24 |
29.83% |
2012年11月23日 |
310 |
-1,950.64 |
否 |
否 |
| 购置 房产 建设 研发 中心 |
否 |
12,500 |
12,500 |
|
12,410 |
99.28% |
2012年12月31日 |
|
|
不适用 |
否 |
| 项目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 泰盛 制药 黄芪 中药 材提 取、大 小容 量注 射剂、 无菌 粉针 剂、无 菌冻 干粉 针剂、 口服 固体 制剂、 原料 药（粗 品精 制）等 生产 项目 一期 工程 |
是 |
28,000 |
37,500 |
|
37,500 |
100.00% |
2013年12月31日 |
-877.77 |
23,469.35 |
是 |
否 |
| 收购 山西 安特 生物 制药 股份 有限 公司 |
否 |
11,200 |
11,200 |
|
11,200 |
100.00% |
2011年07月31日 |
-3,516.3 |
-3,676.09 |
否 |
否 |
| 增资 收购 山西 医大 医药 科贸 有限 公司 |
是 |
1,500 |
|
|
|
|
|
|
|
否 |
是 |
| 安特 制药 新厂 建设 项目 |
否 |
8,000 |
8,000 |
|
8,000 |
100.00% |
2014年08月30日 |
|
|
是 |
否 |
| 归还 银行 贷款 （如 有） |
-- |
19,500 |
19,500 |
|
19,500 |
100.00% |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
| 补充 流动 资金 （如 有） |
-- |
31,088.79 |
31,088.79 |
6.14 |
31,094.93 |
100.00% |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
| 超募 资金 投向 小计 |
-- |
119,116.79 |
127,116.79 |
6.14 |
121,891.17 |
-- |
-- |
-4,084.07 |
17,842.62 |
-- |
-- |
| 合计 |
-- |
149,676.79 |
145,634.79 |
6.14 |
135,048.32 |
-- |
-- |
1,753 |
55,022.37 |
-- |
-- |
| 未达 到计 划进 度或 预计 收益 的情 况和 原因 （分 具体 项目） |
1、苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目产量未达到理想状态，成本较高； 2、泰盛制药原募集资金投资项目已终止； 3、开元制药原募集资金投资项目已重新规划，变更了产品方案与投资规模，正在实施过程中； 4、片剂车间项目产能逐步释放，效益逐步显现； 5、增资山西医大医药科贸有限公司投资款已收回，项目已终止； 6、购置房产、补充流动资金、归还银行贷款等项目不适用预计收益测算。 |
| 项目 可行 性发 生重 大变 化的 情况 说明 |
1、泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目由于大同市政府产业规划政策调整、市场竞争环境变化、泰盛制药超募资金投资项目实施顺利等因素，已不再具备实施条件，公司股东大会已通过了终止该项目的决议。 2、增资山西医大医药科贸有限公司项目由于山西医大医药科贸有限公司内部管理水平和经营效益难以达到公司要求，为提高募集资金使用效率，经董事会审议通过，公司已将1,500万元增资款缴存于募集资金专户。 |
| 超募 |
适用 |
| 资金 的金 额、用 途及 使用 进展 情况 |
1.公司计划使用19,500万元超募资金偿还银行借款，已归还。 2.公司计划使用7,328万元超募资金投向年产100亿片片剂车间建设项目，项目建设完工，已使用2,186.24万元。 3.公司计划使用12,500万元超募资金购买位于北京市海淀区上地创业路18号的房地产建立科研基地，已支付12,410万元。 4.公司计划使用40500万元资金（其中37500万元超募资金和3000万元为自筹资金）投资黄芪中药材提取、大小容量注射剂、 无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程，已使用37,500万元。 5.公司计划使用11,200万元超募资金收购山西安特生物制药股份有限公司，已完成收购。 6.公司计划使用1,500万元超募资金增资收山西医大医药科贸有限公司，已完成，2012年4月处置对其股权，12月转入募集资金账户1,500万元。 7.公司计划使用8,000万元资金投资安特制药新厂建设项目，已使用8000万元。8.公司计划将小容量注射剂扩能改造项目和百亿片剂车间建设项目节余募集资金合计8,436.62万元永久补充公司流动资金。9.公司将3.2 万亩苦参GAP 中药材种植基地及中药饮片加工项目节余募集资金1,173.96 万元永久补充公司流动资金。10.公司将无明确使用用途的超募资金及利息收入9646.90万元永久补充日常生产经营所需流动资金。11.经2016年8月26日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金及利息收入永久补充流动资金的议案》，以11,831.31万元永久补充流动资金，截止2019年12月31日，已永久补充31094.33万元。 |
| 募集 资金 投资 项目 实施 地点 变更 情况 |
不适用 |
|
|
| 募集 资金 投资 项目 实施 方式 调整 情况 |
适用 |
| 以前年度发生 |
| 1、经2012年8月6日第二届董事会第七次会议决议通过，同意本公司全资子公司泰盛制药公司“新建黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药等项目”将原预算2.8 亿元调整为4.05 亿元。公司拟使用部分超募资金进行投资。在原审议通过的2.8 亿元基础上，增加使用超募资金0.95 亿元，合计该项目拟使用超募资金3.75 亿元，剩余资金缺口由企业自筹。2012年9月29日，2012年第三次临时股东大会决议通过上述提案。 2、经2012年12月23日第二届董事会第十一次会议决议通过，同意《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的议案》。2013年1月12日，2013年第一次临时股东大会决议通过上述提案。 3、经2013年12月11日第二届董事会第二十三次会议决议通过，同意开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目项目总投资由8,024万元调整为4,008万元。该提案经2013年12月28日2013年第四次临时股东大会审议通过。 |
| 募集 资金 投资 项目 先期 投入 及置 换情 况 |
适用 |
| 经2011年1月14日第一届董事会第七次会议决议通过，同意本公司使用2,440.16万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金（截止2011年1月7日），其中3.2万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目701.80万元, 小容量注射剂扩能改造项目1,738.36万元。上述提案由2011年12月23日本年第三次临时股东大会决议通过。 |
| 用闲 置募 集资 金暂 时补 充流 动资 金情 况 |
适用 |
| 1、经2011年3月27日第一届董事会第十次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元用于临时补充流动资金。2、经2011年10月19日第一届董事会第十七次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。上述提案由2011年12月23日本年第三次临时股东大会决议通过。3、经2012年4月11日第二届董事会第三次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。4、经2012年10月16日第二届董事会第九次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。5、经2013年3月25日第二届董事会第十五次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。6、经2013年9月25日第二届董事会第二十一次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。7、经2014年9月11日第二届董事会第三十二次会议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。8、经2015年8月17日第三届董事会第二次会议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。 |
| 项目 实施 出现 募集 资金 结余 的金 额及 原因 |
适用 |
| 1、小容量注射剂扩能改造项目结余金额为4193.42万元，年产100亿片片剂车间建设项目结余金额为5,141.76万元。结余原因： （1）投资来源多元化。由于公司募集资金投资项目投资于医药产业，技术含量较高，对于调整地方产业结构，提升地方科技水平有较强的示范作用。因此，地方政府对于公司募集资金投资项目给予了专项资金扶持，其中，小容量注射剂扩能改造项目为587万元，百亿片剂车间建设项目为465万元。此外，由于百亿片剂车间建设项目施工周期紧张，公司前期以自有资金投入了3,988万元。上述非募集资金的投资减少了募集资金的实际投资规模。 （2）在项目实施过程中，公司优化了项目设计施工方案，通过严格的招投标程序控制了施工成本和设备采购成本，在保证项目质量的前提下，有效的节约了资金投入。 2、苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目结余金额为1,173.96万元，结余原因： （1）投资来源多元化：由于公司募集资金投资项目投资于中药材种植产业，对于调整地方产业结构，促进农业发展，提升农民收入水平有较强的示范作用。因此，地方政府对于公司募集资金投资项目给予了专项资金扶持，约为174万元。此外，由于该项目前期示范基地建设施工周期紧张，公司以自有资金投入了1,014万元。上述非募集资金的投资减少了募集资金的实际投资规模。 经董事会、股东大会审议，上述结余资金全部用于永久补充公司流动资金。 |
| 尚未 使用 的募 集资 金用 途及 去向 |
无 |
| 募集 资金 使用 及披 露中 存在 的问 题或 |
1、2011年11月22日使用超募资金1500万元增资山西医大医药科贸有限公司，后又将该股权出售，出售时存在以下问题：（1）决策程序倒置。对山西医大医药科贸有限公司股权进行转让时，存在先转让后审议的情形。（2）改变募集资金用途，未履行股东大会审议程序。（3）股权出售价款未及时归还募集资金专户。在股权转让款中，部分转让款收到银行承兑汇票，至检查日尚未归还募集资金专户。 2、2011年年报中披露泰盛制药新建冻干粉针剂和无菌粉针综合制剂工程项目、开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目2012年6月30日达到预定可使用状态，但截至2012年7月底尚未开始投资建设。公司未对该项目的可行性、预计收益等进行重新评估和估算，以决定是否实施该项目，也未在2012年半年报中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划。 |
| 其他 情况 |
针对上述问题，公司高度重视并一一对照检查，结合公司实际情况制订了整改方案。公司与2013年1月31日公告了相关整改方案。经2013年第一次临时股东大会审议通过，泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目终止实施。经2013年第四次临时股东大会审议通过，开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算调整为4,008万元。 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 |
对应的原承诺项目 |
变更后项目拟投入募集资金总额(1) |
本报告期实际投入金额 |
截至期末实际累计投入金额(2) |
截至期末投资进度(3)=(2)/(1) |
项目达到预定可使用状态日期 |
本报告期实现的效益 |
是否达到预计效益 |
变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
|---|
| 泰盛制药 新建冻干 粉针和无 菌粉针综 合制剂工 程项目 |
泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目 |
|
|
|
|
|
|
否 |
是 |
| 泰盛制药 黄芪中药 材提取、 大小容量 注射剂、 无菌粉针 剂、无菌 冻干粉针 剂、口服 固体制 剂、原料 药（粗品 精制）等 生产项目 一期工程 |
泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 |
37,500 |
|
37,500 |
100.00% |
2013年12月31日 |
-877.77 |
是 |
否 |
| 开元制药 年产1.5 亿袋颗粒 剂工程项 目 |
开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 |
4,008 |
|
4,014.53 |
100.00% |
2017年08月31日 |
|
否 |
否 |
| 合计 |
-- |
41,508 |
0 |
41,514.53 |
-- |
-- |
-877.77 |
-- |
-- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情 |
1、泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目：由于大同市政府产业规划 |
| 况说明(分具体项目) |
政策调整、市场竞争环境变化、公司超募资金投资项目实施顺利等因素，经2012年12月23日第二届董事会第十一次会议决议通过，同意《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的议案》。2013年1月12日，2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的提案》。 2、泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程：由于卫生部新版药品生产质量管理规范针对注射剂生产车间建设提出了较高要求，原投资规划对于新版药品GMP生产现场建设标准和设备投入情况测算较为保守，引致总体投资增加。经2012年8月6日第二届董事会第七次会议决议通过，同意本公司全资子公司泰盛制药公司“新建黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药等项目”增加预算。2012年9月29日，2012年第三次临时股东大会决议通过上述提案。 3、开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目：根据项目产品方案与建设方式变更，在新版GMP建设标准下，公司委托山西省医药规划设计院对项目预算进行了重新测算，项目总投资由8,024万元调整为4,008万元，经2013年12月11日第二届董事会第二十三次会议决议通过，同意《关于调整开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算的议案》。2013年12月28日，2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算的提案》。上述项目变更均已披露。 |
| 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目) |
项目尚未完工 |
| 变更后的项目可行性发生重大变 化的情况说明 |
不适用 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 |
公司类型 |
主要业务 |
注册资本 |
总资产 |
净资产 |
营业收入 |
营业利润 |
净利润 |
|---|
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
子公司 |
生产、销售中、西药品；研制、开发新产品 |
170000000.00 |
469,075,816.01 |
34,484,117.57 |
179,871,346.55 |
-29,671,078.78 |
-35,163,020.41 |
| 北京振东 朗迪制药 有限公司 |
子公司 |
生产片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、软胶囊剂；普通货运。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；普通货运以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动） |
19817778.00 |
1,546,133,653.22 |
1,442,373,589.05 |
752,161,357.02 |
417,363,118.10 |
361,014,930.58 |
| 山西振东 医药贸易 有限公司 |
子公司 |
中药材、中药饮片、中成药、化学原料、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品（除疫苗）批发 |
50000000.00 |
298,238,444.29 |
-122,537,059.27 |
367,688,656.77 |
-34,669,413.81 |
-34,382,021.61 |
| 山西振东 道地药材 开发有限 公司 |
子公司 |
中药材种植、收购、经销 |
167500000.00 |
1,243,168,783.74 |
56,386,170.56 |
480,141,546.01 |
37,820,967.51 |
26,397,265.76 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 |
报告期内取得和处置子公司方式 |
对整体生产经营和业绩的影响 |
|---|
| 山西振东黄芩科技有限公司 |
设立 |
无影响 |
| 海南振东健康科技有限公司 |
设立 |
2020年度净利润16348183.13元 |
| 山西振东朗迪医药营销有限公司 |
设立 |
无影响 |
| 北京振东锦波科技有限公司 |
设立 |
无影响 |
| 山西振东朗迪制药有限公司 |
注销 |
无影响 |
| 山西振东医药营销有限公司 |
注销 |
无影响 |
主要控股参股公司情况说明
中药材业务产能释放加快，致使本报告期收入及利润较上年同期取得较大增长。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、朝阳行业稳步增长
医药产业被称为“永不衰落的朝阳产业”，近年来一直保持了持续增长的趋势。作为全球第二大药品市场，2020年我国药品市场规模17955亿元，同比增长4.8%，2020年医药制造业规模以上工业企业实现营业收入23,908.6亿元，同比增长7.4%，高于全国规模以上工业企业同期整体水平3.6个百分点。特色药品企业更具竞争力，中药现代化趋势不可逆转，仿制药将迎来发展契机，预计到2025年我国药品市场规模将达到21,824.41亿元。
2、研发投入加大 新药审批加快
近年来医药创新环境不断改善，一系列鼓励药品创新的扶持政策实施，创新药纳入医保目录的路径拓宽，各类政府资金、大量社会资本投入到医药创新领域，大量海归专家回国创业，我国药物研发水平上升到一个新的台阶，国际最新创新药物技术国内企业迅速跟进，研发投入不断加大。2019年我国药品行业研发经费达到609.6亿元，占药品市场规模的3.4%。其中，百强企业的研发费用持续增长，占其总营收的5.9%，研发投入持续增加。新药申报数量持续增长，2019年国家药监局共受理1类化药新药申报注册144个品种（401件），10个获批上市，主要集中在抗肿瘤、抗感染和消化系统疾病领域；受理中药新药3件，获得批准2件，分别为芍麻止痉颗粒、小儿荆杏止咳颗粒；受理1类生物制品创新药注册申请100个品种（127件），通过74件，集中在抗肿瘤、内分泌、风湿性疾病领域。
3、外资药企市场份额不断缩小
受一致性评价、医保控费、药品集采常态化等政策影响，国外原研药企市场份额不断缩小。外资企业在中国二十几年的发展，曾经独享的一些优势已逐渐消退。过期专利保护已成为历史，招标中单独定价的情况也越来越少，随着原研药专利到期，仿制药上市，国内药业面临巨大的机遇。截止2019年，已上市仿制药一致性评价受理总数达到1722个；累计通过评价180个（含视同通过），47个品规通过企业数达到3家，已登记的BE试验达到1429个。随着带量采购政策的落地实施，仿制药一致性评价已成大势所趋，国内企业研发能力已然与外企不相上下。
4、维生素、矿物质领域潜力巨大
从2015年到2019年，美国的维生素、矿物质和营养补充剂（VMS）市场连续每年增长约6%，超过了美国GDP（2%-3%）的增长。除美国外，中国的VMS市场也充满了增长潜力与机遇。目前，中国的保健食品市场规模为400亿美元，位居全球第二，且仍保持着接近两位数的年增长率。欧睿数据显示，2020年中国维生素与膳食补充剂行业总规模为1743亿元人民币，增速约为4%。智研咨询发布的《2020-2026年中国膳食补充剂行业市场前景规划及市场前景趋势分析报告》数据显示：2019年中国消费健康行业零售规模为2807亿元，其中膳食补充剂市场零售规模为1621亿元，占消费健康行业的58%。2005-2019年中国膳食补充剂年均复合增长率为9.2%，相比欧美发达国家增速较快，但人均消费额仅为17美元，与美国（141.8美元）、日本（94美元）等发达国家相比仍然处在较低水平。2019年我国钙制剂销售额达170亿元，占化药整体规模的2.1%，年复合增长率为4.7%。预计2025年将达到214亿元。随着消费升级、养生热、全民健康等多重因素的影响，未来维生素、矿物质产品的需求将持续稳定增长。
5、中药产业迎来发展新机遇
中医药是中华民族的伟大创造，是我国古代科学的瑰宝，对中华民族乃至世界文明进步都产生了积极影响。2016年10月国家颁布了《“健康中国2030”规划纲要》明确提出，要充分发挥中医药独特优势。提高中医药服务能力，推进中医药继承创新。2019年10月国家发布了《关于促进中医药传承创新发展的意见》提及要把中医药财富继承好、发展好、利用好。2020年，面对疫情，中医药显示了巨大能量，国内外社会对中医药的认知有了普遍提高。2020年11月的《十四五规划纲要》提及，坚持中西医并重和优势互补，大力发展中医药事业。健全中医药服务体系，发挥中医药在疾病预防、治疗、康复中的独特优势。强化中医药特色人才培养，加强中医药文化传承与创新发展，推动中医药走向世界。2011-2015年，中国中药市场规模的复合增长率为16.8%，远高于GDP增速。2020年市场规模达5806亿元，复合增长率为8.2%。预计到2025年有望达到7500亿元。在国家颁布利好政策、大健康概念等因素影响下，中医药大健康市场将进一步扩大，市场需求日益增长。
（二）公司发展战略
十四五期间，公司以“市场主导、科技引领、维生素、矿物质为王、中药特色、化药创新、O2O并重”为方向，以产业优化为基础，以科技创新为先导，以市场拓展为主线，以信息智能为推手，以文化建设为支撑，拓展思路，尝试批文置换等新型合作模式，打造维生素、矿物质的系列产品，持续推进创新药的研究，继续发挥中药全产业链优势，特色产品深度研究、二次开发，塑造品牌中药、打造文化中药、发展特色中药，成为最具影响力的创新营销型企业。
（三）2021年度经营计划
2021年是公司“考核年”，经营方针是“考量指标、核减成本、绩优必争、效率速升”，全面激发潜力，提高竞争力。
研发以结果为导向，加速转化。计划开展项目：药品82个，备案保健食品23个，功能食品25个，确保取得批件23项，完成申报25项；生产上剂型整合，集中生产，精细管控；销售模式向文化营销、学术推广和策略竞争转变；品牌推广多维化，塑造行业立体品牌形象。
1、以结果为导向加速研发转化
以结果为导向，加速转化。现有研发人员319人，其中硕士生以上学历人数39%，已开展的各类科研项目达178个。完成1类新药ZD03一期临床，完成拉洛他赛注射液一期临床，开展肠瑞灌肠散一期临床，完成ZD16安全性评价试验。选择与公司管线匹配的创新项目，解决关键技术难题。解决肾上腺素系列产品原料的产业化问题，为制剂产品开发提供原料；成立大项目组，提高碳酸钙D3产品质量，形成技术壁垒，降低成本，提升产品竞争力。加速开展泌尿、补益及皮科等管线药品仿制工作，取得米拉贝隆缓释片等3个制剂生产批件；完成恩扎卢胺、马来酸曲美布汀等7个项目的注册申报；继续开展35项中药研究及二次开发，加快复方苦参、舒血宁安全性再评价、完成芪蛭通络质量标准提高、推进脑震宁作用机理深度研究。
2、效能提升创新技改
开展品种梳理，将固体制剂、现代中药等剂型整合到长治振东公司，原料药、粉针剂整合到大同泰盛公司，丸剂、颗粒剂等传统中药剂型整合到屯留开元公司，将北京朗迪公司打造成片剂、胶囊、颗粒剂等维生素、矿物质类药品及保健品的生产企业。实施朗迪生产线扩能改造，实现年产能翻倍。抗肿瘤制剂生产线技术改造，实现年产能10亿粒。推进原料药及加氢车间项目建设，实现培美曲塞、比卡鲁胺、维生素D3等9个品种自主生产。实施丸剂车间、前处理车间扩能改造，整体产能达到4.5亿丸。启动复合维生素B、法莫替丁等29个休眠品种。充分利用闲置产能，引进上市许可持有人，开展代工生产。实现阿比特龙等3个制剂品种落地。开展培唑帕尼、卡博替尼等14个原料药生产。实现休眠品种恢复生产，闲置产能综合利用，创造新的收益增长点。在剂型整合、创新技改、休品复产等策略的指导下实现全年降本1400万元的目标。
3、营销精细管理开拓终端
营销公司增加300余名专业型学术代表，加强培训和老员工引导，提升人均劳效。继续深化抗肿瘤、泌尿、心脑、消化等管线的临床自营模式，持续强化学术推广，整合市场资源，开发目标医院1000余家；重点发挥各层专家委员会的专业化作用，开展学术活动7000余场，为临床用药和市场拓展服务。依托现有团队与专家网络开展新品推广。案例细分，抓重点科室、抓优势品种进行科室推广；细化国家、省、市分层分级不同学科专家委员会进行临床研究、循证医学研究。
OTC营销中心采用“轮讲轮训”、“自我培训”模式，快速提升业务代表的运营管理能力，优胜劣汰。大力培养药店经营管理培训师力度，发挥好线上“药店学院”的作用。围绕“品牌、管控、服务、赋能”八字方针开展朗迪销售工作。优化品牌塑造手段，精准针对购买者和消费者群体，合理压缩、使用品牌费用。创新孕妇健身操、产妇塑形操等终端活动；创新药店学术推广模式。持续推广“朗迪八段锦大赛”、“有爱有家有朗迪”等活动5000余场，巩固品牌影响力；OTC、电商加强市场价格管控，规范市场秩序；加强与中国营养学会合作，推进国人体质研究成果落地；积累临床证据，夯实品牌基础；加大骨科、产科及儿科三个重点领域专家网络的建设，与国家甲状腺、泌尿等与缺钙有关联的疾病领域专家深入科研合作，拓展钙制剂的治疗领域。加强KA连锁战略合作，减化经销商层级，逐渐做到利润最大化。全年发展药店10万家以上，争取明年做到药店终端全覆盖。用朗迪钙的品牌和网络带动公司VD滴剂、氨糖、维生素C含片、乳酸亚铁、铁维生素D叶酸片等维生素、矿物质类产品和胶体酒石酸铋、头孢克肟干混悬剂、银翘解毒胶囊、扶正固本颗粒、参柏舒心胶囊、全鹿丸、小儿参术颗粒等特色产品快速进入OTC市场。覆盖终端15万家；加大对经销商营销管理员工的培训力度，将振东模式植入其心智，提高合作伙伴经营能力，共同发展。
太原医贸公司自营、代理多模式发展，利用山西省完善、全覆盖的终端营销网络，在做好自有产品的基础上，代理大型医药企业的品牌产品，在不增加营销费用的前提下产生新的效益。全国市场采用按区域、分专业、聚管线的合伙人模式，迅速覆盖基层医疗市场。各省市选择样板市场，采用直营模式以起到示范、引领、管控的作用。以维D2乳酸钙片、氨糖美辛肠溶片、芪蛭通络胶囊、脾肾两助丸、养阴清肺丸、女金丸等产品为抓手，通过名医推荐、社区讲堂、网红医生等手段，采用基层义诊、健康科普等公益活动，品牌学术双驱动，终端覆盖超70万家。
中药材深耕基地建设，实行“政府+公司+农户+合作社”四维一体发展策略，倾力打造高标准种子、种苗基地1.5万亩；以优质种子、种苗提升中药材品质，采用种子、种苗创利润，基地种植带扶贫的模式，继续扩大道地药材种植基地。持续实施“战略品种打品牌，机会品种创利润，道地品种上规模”的分级策略，打造若干个销售上亿级单品；每月组织专家和客户两次中药材质量沙龙活动，让中药企业的管理层了解中药材的质量，增强他们的中药材质量意识。让客户走进振东的科学、标准的仓储基地，深刻了解易霉变药材需要冷冻、挥发性强药材需要密封、含糖量高药材需要阴凉、普通药材只需常温的仓储条件对质量的巨大影响。中药饮片加快完善医院、商业、连锁、中医馆四大渠道建设；深耕由公司牵头的国家科研项目“十大中药材质量标准提升”项目，持之以恒做好中药材质量研究，最终打造中国中药材质量最优品牌。
4、多媒体拓展多活动塑造品牌
以央视等为主的传统媒体主打爱国、爱健康的情怀广告，加强公信背书；与分众传媒、新潮传媒的楼宇广告合作，科学优化媒体投放组合，让普通百姓了解振东产品。仍然采用和经销商费用共摊、品牌共建模式，与全国百强、省级五十强、地市级三十强连锁品牌共建创新合作模式，费用共摊、利益共享。利用大数据新技术，精准分析消费者与购买者的心理与行为习惯，用好公司“医疗服务中心”、“电商客户服务平台”、合作医疗专家网络，重点发力抖音、快手、小红书、微信公众号、小程序等新媒体，精准学术推广。快速推出已经有230万粉丝的朗迪兄弟IP形象为核心的情景剧、微电影以及电视剧，传播健康与产品知识。强化搜索引擎、妈妈孕育网、360问诊、春雨医生等医疗垂直平台的联合应用，打造振东品牌专业形象。
互联网营销从全员有意识到全员都参与，从全员都参与到全员成习惯，从全员成习惯到全员有成果，总结经验，形成系统，打造振东特色的互联网全员营销新模式。实施“一把手工程”，重部署、抓落实，三人小组强推进，通过走出去、请进来，全员自我培训，掌握方法，提升技巧，创新思维。争取培育百名网红员工，千名电商销售能手，更重要的是让振东品牌深入人心。
依托和国家营养协会合作的“国人体质研究中心”，编撰《国人体质白皮书》，深度研究中国人和西方人的体质差异，并利用公司主办的《体质与营养》杂志和各种新媒体手段传播、教育消费者，让“更适合中国人体质的钙”这一定位深入国人心智。坚持做好《振东视野》、《振东健康护理》、《肿瘤学术》、《泌尿学术》、《心脑学术》、《老百姓自诊自疗》等双月刊。做好医疗、健康普及教育，让社会了解振东。
（四）公司面临的主要风险及应对措施
1、政策风险
近年来，行业事件时有发生，对医药市场不断产生冲击，也促使了国家相关法律法规的频频出台，在审评审批制度改革、仿制药一致性评价、集采扩围常态化、合规营销改革等政策调控下，医药行业整体承压。药品标准也在不断提高，监管政策更加严格，辅助用药目录、医院重点监控药品及中药注射剂目录等出台，行业优胜劣汰洗牌加速。
面对上述风险，公司秉承“缠紧政策、透彻变化”的理念，各体系一把手亲抓，成立三人小组，每月邀请各界人士召开“政策沙龙会”。一方面继续开展对核心产品的再评价和二次开发，提高产品质量标准，及时掌握行业政策变动趋势、随机调整布局；另一方面通过改善经营管理水平，提高市场竞争力，扩大市场份额，进而带动企业销售收入和利润的稳步增长。同时，加大在研发创新上的投入，兼顾短期投资回报及中长期竞争力构建布局产品研发，提升企业核心竞争力。
2、研发风险
新药研发具有高投资、高风险、周期长的特点，容易受到众多不确定因素的影响，研发项目具有研发失败、新用药技术不被临床接受、竞争品种抢占市场先机等风险。面对上述风险，公司加强“专家委员会”的职能，定期召开科研项目风控评估会，如遇不顺及时调整。公司研究院的“临床研究所”每月定期反馈临床变化与需求，围绕患者健康服务需求，全程规划产品生命周期管理；在坚持“市场导向、科技引领”战略的基础上，跟随政策、行业环境变化及时调整公司发展部署，加强研发的全过程管理，动态调整，滚动优化。
3、质量风险
药品作为特殊商品，与人民群众的健康密切相关，产品质量尤为重要。公司自成立以来一贯高度重视产品质量，严格按照GMP的规范执行，在采购、验收、储存、领用、生产、检验、发运等流程中，均建立了严格的质量控制体系，保证公司产品质量。随着新版 GMP、新版《中国药典》、注册审评新规、化学仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，对全流程的质量把控都提出了新的要求。
公司严格执行每月20号的“质量监控日”，收集原料、生产、仓储全过程管理流程中各个环节的细节漏洞，及时修正。强化员工质量意识，把一支药连系两条命（患者与企业的生命）和“丝缕求细，点滴求精”的质量理念牢牢嵌入员工的基因中。针对质量缺陷零要求，加大奖罚力度，让产品质量牢牢镌刻在企业发展的各个环节中。
4、人力资源风险
随着行业竞争格局的不断演化，对行业人才的争夺也日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能造成公司的骨干员工流失且无法吸引优秀人才加入，将对公司长期发展产生不利影响。
公司用文化凝聚人心，用事业激励发展，用平台培育人才，继续推行“导师制”、“轮讲轮训”“自我培训”等人才培养模式，不断培育新员工；强化“每日一文”、“每周一案”、“师生共促”等模式应用，不断提升老员工。坚决打造学习型企业，持之以恒营造爱心企业。强化绩效考核，让能者多劳，让多劳者多得。
5、疫情带来的风险
随着疫情呈现常态化、多点散发和局部聚集性暴发的趋势，疫情导致的管制性封锁、人流自主性隔离等将影响到企业的正常生产运营，持续的时间和受影响程度具有一定不确定性；各类终端市场与疫情无关药物的线下营销活动将受到影响，同时也有可能引起原材料、人工和物流等成本上涨。
面对上述风险，公司在确保员工安全、健康前提下，积极有序进行企业生产经营，在支持国家抗疫工作的同时，化危为机，加大产品结构调整，创新营销模式，减轻疫情对部分产品销售所带来短期冲击。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 |
接待地点 |
接待方式 |
接待对象类型 |
接待对象 |
谈论的主要内容及提供的资料 |
调研的基本情况索引 |
| 2020年03月 09日 |
“机会宝”APP在线交流 |
其他 |
其他 |
网上投资者 |
详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)《2020年3月09日投资者关系活动记录表》 |
具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年03月 12日 |
电话会议 |
电话沟通 |
机构 |
机构 |
详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)《2020年3月12日投资者关系活动记录表》 |
具体详见http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年03月 17日 |
电话会议 |
电话沟通 |
机构 |
东腾创新投资股份有限公司 王安亚 |
详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn |
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总经理 |
)《2020年3月17日投资者关系活动记录表》 |
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| 2020年07月 20日 |
电话会议 |
电话沟通 |
机构 |
机构 |
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司历次的利润分配程序符合公司章程和法律法规的规定，决策程序和机制完备，分红的标准和比例明确、清晰，独立董事均尽职尽责发挥了应有的作用。中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
| 现金分红政策的专项说明 |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： |
《2020 年度利润分配预案》是严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行，并经年度股东大会审议通过。 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： |
《公司章程》第一百五十七条明确规定了公司进行利润分配的原则和形式、条件、分红比例、以及利润分配政策的决策程序和调整机制等，符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司股利分配政策的最新要求，分红标准和比例明确、清晰。 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： |
《2020 年度利润分配预案》已经董事会、监事会、股东大会审议通过，履行了相关决策程序。 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： |
独立董事对《2020年度利润分配预案》发表了独立意见，履职尽责，发挥了应有的作用。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： |
公司利润分配决策程序和机制完备，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： |
不适用。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） |
0 |
| 每10股派息数（元）（含税） |
0.7 |
| 每10股转增数（股） |
0 |
| 分配预案的股本基数（股） |
1,027,494,660 |
| 现金分红金额（元）（含税） |
71,924,626.20 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） |
0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） |
71924626.2 |
| 可分配利润（元） |
72,963,213.37 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 |
100.00% |
| 本次现金分红情况 |
|---|
| 其他 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 2020年度的利润分配预案为：公司2020年末股本1,027,494,660股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币0.7 元（含税），合计派发现金 71,924,626.2元。 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
根据公司2019年第四届第四次董事会会议决议及2018年度股东大会决议，2018年度利润分配方案为：不派发现金，不送红股，不以资本公积金转增股本。
根据公司2020年第四届第八次董事会会议决议，2019年度利润分配预案为：公司2019年末股本1,033,054,660扣减拟回购注销的股权激励限售股5,560,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），合计派发现金51,374,733元。
根据公司2021年第四届第十六次董事会会议决议，2020年利润分配预案为：公司2020年末股本1,027,494,660为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.7元（含税），合计派发现金71,924,626.2元。上述预案尚需经公司股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 |
现金分红金额（含税） |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 |
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 |
以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 |
现金分红总额（含其他方式） |
现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
|---|
| 2020年 |
71,924,626.20 |
262,026,738.47 |
27.45% |
0.00 |
0.00% |
71,924,626.20 |
27.45% |
| 2019年 |
51,374,733.00 |
142,762,719.66 |
35.99% |
0.00 |
0.00% |
51,374,733.00 |
35.99% |
| 2018年 |
0.00 |
-147,444,710.73 |
0.00% |
0.00 |
0.00% |
0.00 |
0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 |
承诺方 |
承诺类型 |
承诺内容 |
承诺时间 |
承诺期限 |
履行情况 |
|---|
| 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 |
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| 资产重组时所作承诺 |
山西振东健康产业集团有限公司、常州京江博翔投资中心（有限合伙） |
股份限售承诺 |
通过本次非公开发行认购的振东制药股份，自发行结束之日起36个月内不进行转让，36个月后根据中国证监会和深交所的有关规定执行。 |
2016年08月10日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
| 李细海、李勋 |
其他承诺 |
如康远制药因未按时办理环保竣工验收手续即开展生产经营活动的行为，遭受任何处罚或损失（包括但不限于停产、停业等），本人将在实际损失发生之日起15日内，以现金方式承担全部损失，包括但不限于罚金、因停产停业产生的 |
2015年10月22日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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损失、违约金等。 |
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| 山西振东健康产业集团有限公司、李勋、李细海 |
其他承诺 |
康远制药位于北京市昌平区流村工业园昌流路3号的土地系租赁无证集体土地，存在被主管部门处罚的风险。康远制药在前述土地上未经履行相关法定程序兴建房屋建筑物、未依法取得相关权属证书的情形存在被主管部门责令拆除并进行处罚的风险。如康远制药因上述租赁土地行为被认定为无效或因上述房屋建筑物未取得建设批准、房产证事宜而遭受任何处罚或损失的，李勋、李细海、振东集团按如下方式承担补偿责任：1、上述事项在2017年12月31日前发生的， |
2015年10月22日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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李勋、李细海、振东集团将在实际损失发生之日起30日内，以现金方式予以补偿，李勋、李细海共同且连带地承担实际损失的50%，振东集团承担实际损失的50%。2、上述事项自2018年1月1日起发生的，振东集团将在实际损失发生之日起30日内，以现金方式予以全额补偿。 |
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| 李安平、宋瑞霖、宋瑞卿、杜冠华、余春宏、董迷柱、李明花、王智民、刘近荣、李志旭、李仁虎、金志祥、赵燕红、宁潞宏、王利青、李东、李细海、曹智刚、李勋、马云波、聂华、王力、盛亮洪、王珩、赵刚、上海景林景 |
其他承诺 |
本人/本单位已向振东制药及为本次重大资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本人/本单位有关本次重大资产重组的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证 |
2015年04月27日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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麒投资中心、上海景林景途投资中心 |
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言等），本人/本单位保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。 |
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| 李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心、上海景林景途投资中心 |
其他承诺 |
1、本人/本单位对康远制药的实物出资均为真实出资行为，且出资实物本人/本单位均享有完整的所有权，不存在利用康远制药资金或者从第三方借款、占款进行出资的情形。2、本 |
2015年04月27日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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人/本单位因出资或受让而持有康远制药股权，本人/本单位持有的康远制药股权归本人所有，不存在通过协议、信托或任何其他方式代他人持有康远制药股权的情形；本人/本单位所持有的康远制药股权不涉及任何争议、仲裁或诉讼，不存在因任何担保、判决、裁决或其他原因而限制股东权利行使之情形。3、本人/本单位拥有所持有的康远制药股权完整的所有权，不存在通过协议、其他安排与康远制药其他股东存在一致行动的情况，能独立行使股东权利，承担股东义务，本人/本单 |
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位持有的康远制药股权均不存在被质押、冻结等限制性情形。4、本人/本单位及主要负责人在最近五年内未受过刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况；不存在最近五年未按期偿还大额债务、未履行承诺被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。5、本人/本单位知悉本人/本单位出售康远制药股权需要根据《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》的相关规定缴纳个人/相应所得税，本人/本单位将按照相关法律 |
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法规的规定和税务主管机关的要求，依法及时足额缴纳相应的个人/相应所得税税款。 |
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| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、曹智刚、李东、李细海、李勋、马云波、聂华、王力 |
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 |
一、本次交易完成后，本人/本公司将不从事或发展任何与上市公司直接或间接相竞争的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三方合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等方式直接或间接从事与上市公司构成竞争的业务。二、本人/本公司将对本人/本公司其他全资、控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。本人/本公司及本人/本公司全资、控股、 |
2015年04月27日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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实际控制的其他企业承诺将来不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司相竞争的业务。三、在上市公司审议是否与本人/本公司及本人/本公司控制的下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本人/本公司将按规定进行回避不参与表决。四、如上市公司认定本人/本公司或本人/本公司全资、控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公司存在同业竞争，则本人/本公司将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如上市公司进一步提出受让请求， |
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则本人/本公司将无条件按具有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务所涉资产或股权优先转让给上市公司。五、本人/本公司保证严格遵守中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规章及《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用本人/本公司控股股东的地位谋取不正当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。六、本人/本公司作为上市公司控股股东期间，若违反上述承诺的，将立即停止与上市 |
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公司竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时为因未履行承诺函所做的承诺而给上市公司造成的一切损失和后果承担赔偿责任。 |
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| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平 |
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 |
1、本公司/本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。2、本公司/本人保证本公司以及本公司控股或实际控制的其他企业（不包括上市公司控制的企业，以下统称"本公司的关联企业"），今后不与上市公司发生关联交易。3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与本公司/本人或本公司/本人的关联企业发生不可避免的关联 |
2015年04月27日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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交易，本公司/本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且本公司/本人及本公司/本人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予的比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4、本公司/本人及本公司/本人的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；本公 |
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司/本人及本公司/本人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。5、本公司/本人保证将按照法律、法规以及上市公司章程等有关规定行使股东权利及其他权利，在需对涉及与本公司/本人的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。6、如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司/本人将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。 |
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| 李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心、上海景林景途投资中心 |
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 |
1、2013年1月1日至本承诺函出具日期间，本人/本单位及本人/本单位控制的企业与上市公司及其下属企业（包括拟注入的 |
2013年01月01日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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康远制药，下同）之间的关联交易遵循了市场定价原则，未因关联关系损及上市公司及其下属企业以及其中小股东和债权人的利益，如存在损及上市公司及其下属企业以及其中小股东、债权人利益的情况，本人/本单位愿意以拥有的除上市公司、康远制药外的个人财产优先承担全部损失。 |
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| 首次公开发行或再融资时所作承 诺 |
李安平、金志祥、董迷柱、李仁虎 |
股权限售承诺 |
公司实际控制人李安平承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在任职期间每年转让的股份 |
2010年12月23日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。发起人股东金志祥是实际控制人李安平的一致行动人，承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离 |
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职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。董迷柱和李仁虎承诺自公司股票上市之日起一年内，不转让或者委托他人管理所持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。承诺在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌 |
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交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。 |
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| 山西振东健康产业集团有限公司及李安平 |
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 |
为避免与公司发生同业竞争，控股股东山西振东健康产业有限公司与公司签订《避免同业竞争的协议》，实际控制人李安平出具了《避免同业竞争的承诺函》。 |
2010年12月23日 |
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执行了相关承诺 |
| 股权激励承诺 |
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| 其他对公司中小股东所作承诺 |
山西振东制药股份有限公司 |
其他承诺 |
本次公司全资子公司振东道地设立振东盛铭事项不属于《创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第6.3.11条规定的持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财（现金管理除外）等财务性投资或者证券投 |
2016年10月31日 |
承诺结束日为2017年9月30日 |
执行了相关承诺 |
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资、衍生品投资、创业投资等高风险投资。公司将严格履行投资决策程序和信息披露义务，切实维护公司及股东利益。 |
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| 山西振东健康产业集团有限公司及李安平 |
其他承诺 |
在山西振东实业集团有限公司生产经营过程中，严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督委员会、深圳证券交易所关于保护上市公司公众股股东权益的相关规定，认真落实监管部门各项规章及工作指引，山西振东实业集团有限公司及关联方不发生占用山西振东制药股份有限公司资金的情况。 |
2012年05月11日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
| 山西振东健康产业集团 |
其他承诺 |
公司董事会于2014年1月28日收 |
2014年01月29日 |
作出承诺时至承诺履行 |
执行了相关承诺 |
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有限公司 |
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到山西省高级人民法院（2013）晋民终字第97号民事判决书，对耿志友、刘月联与公司下属子公司山西振东医药有限公司（以下简称"振东医药"）的合同纠纷作出判决。振东医药认为判决认定事实有误，适用法律不当，判令振东医药补偿耿志友、刘月联土地补偿款1320万元及另一项无名补偿款1797万元依据不足，振东医药正在依法申请再审。鉴于判决结果的不确定性，该案可能将对公司的本期利润或期后利润产生不利影响，公司控股股东山西振东实业集团有限公司于2014年1月 |
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完毕 |
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29日承诺：上述案件给公司可能造成的损失全部由公司控股股东山西振东实业集团有限公司承担。 |
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| 山西振东健康产业集团有限公司 |
其他承诺 |
公司与振东集团于 2021 年 1 月 22 日达成资产置换协议之补充协议，振东集团对资产置换事宜相做出承诺，1、若因本次交易导致振东制药控股股东、实际控制人及其关联人对振东制药形成非经营性资金占用的情形，将督促相关方在关联交易公告中明确解决方案，并在关联交易实施完成前或最近一期财务会计报告截止日前解决。2、若因本次交易导致振东制药控股股东、实际控制人及其关联人 |
2021年01月22日 |
作出承诺时至承诺履行完毕 |
执行了相关承诺 |
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对振东制药形成非经营性资金占用的情形，将督促相关方在关联交易公告中明确解决方案，并在关联交易实施完成前或最近一期财务会计报告截止日前解决。 |
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| 承诺是否按时履行 |
是 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 |
不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 |
审批程序 |
备注 |
|---|
| 财政部于 2017 年 7 月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号—收 入>的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），新准则规定境内外 同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制 财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入准则，其他境内上市企业自2020 年1月1日起施行新收入准则。 |
董事会 |
|
2、会计估计变更
公司报告期内无会计估计变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本期新纳入合并范围的主体
| 名称 |
2020年12月31日净资产（元） |
2020年度利润（元） |
|---|
| 黄芩科技 |
|
|
| 海南科技 |
19,848,183.13 |
16,348,183.13 |
| 北京锦波 |
|
|
| 朗迪营销 |
494,396.85 |
-5,603.15 |
注：新增公司详细情况详见“八、（一） 合并范围发生变更的说明”。
（2）本期不再纳入合并范围的主体。
1、2020年5月14日，子公司北京振东朗迪制药有限公司成立山西振东朗迪制药有限公司已于2020年10月23日注销。
2、2020年5月18日，山西振东制药股份有限公司成立山西振东医药营销有限公司已于2020年10月23日注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 |
中审华会计师事务所（特殊普通合伙） |
|---|
| 境内会计师事务所报酬（万元） |
90 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 |
8年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 |
贾洪常、葛云虎 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 |
1 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 |
涉案金额（万元） |
是否形成预计负债 |
诉讼(仲裁)进展 |
诉讼(仲裁)审理结果及影响 |
诉讼(仲裁)判决执行情况 |
披露日期 |
披露索引 |
|---|
| 2014年4月3 日，公司收到最 高人民法院 （2014）民申字 第462号民事申 请再审案件受 理通知书，详细 诉讼情况请查 阅公司临时公 告。 |
3,167 |
是 |
立案审查 |
振东医药因与耿志友、刘月联合同纠纷一案，不服山西省高级人民法院（2013）晋民终字第97号民事判决，向最高人民法院申请再审，最高人民法院已于2014年3月26日立案审查。 |
未执行 |
2014年04月03日 |
公告编号：2014-018；公告名称：山西振东制药股份有限公司诉讼进展公告；披露网站：巨潮资讯网 |
| 2014年4月9 日，振东医药收 到太原市中级 人民法院 （2014）并执字 第78号执行通 知书，详细诉讼 情况请查阅公 司临时公告。 |
3,167 |
是 |
先前判决 |
太原市中级人民法院收到申请执行人耿志友、刘月联提出的执行（2013）晋民终字第97号民事判决书申请执行书。依照《中华人民共和国民事诉讼法》规定，振东医药应于2014年4月7日前按申请执行法律文书的内容履行，并承担案件执行费99070元。 |
未执行 |
2014年04月10日 |
公告编号：2014-020；公告名称：山西振东制药股份有限公司诉讼执行公告；披露网站：巨潮资讯网 |
| 2014年11月18 日，公司收到最 |
3,167 |
是 |
审查结束 |
振东医药因与耿志友、刘月联 |
未执行 |
2014年11月19日 |
公告编号：2014-065； |
| 高人民法院 （2014）民申字 第462号民事裁 定书，详细诉讼 情况请查阅公 司临时公告。 |
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合同纠纷一案，不服山西省高级人民法院（2013）晋民终字第97号民事判决，向最高人民法院申请再审。最高人民法院依法组成合议庭对本案进行了审查，现已审查终结。最高人民法院认为，振东医药的再审申请符合《中华人民共和国民事诉讼法》第二百条第二项、第六项规定的情形。最高人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百零四条、第二百零六条之规定，裁定如下：1、指令山西省高级人民法院再审本案；2、再审期间，中止原判决的执行。 |
|
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公告名称：山西振东制药股份有限公司诉讼进展公告；披露网站：巨潮资讯网 |
| 2020年5月1 日收到山西省 高级人民法院 （2019）晋民终 661号民事判决 书，详细诉讼情 况请查阅公司 临时公告。 |
3,167 |
否 |
终审判决 |
2020年5月21日，公司收到山西省高级人民法院（2019）晋民终661号民事判决书，判决如下：1、驳回上诉，维持原判；2、二审案件受理费302800元，由耿志友、刘月联负担；3、本判 |
山西省高级人民法院已终审判决振东医药胜诉，公司在2013年计入营业外支出的损失已冲回，增加本期利润3167万元。 |
2020年05月22日 |
公告编号：2020-046；公告名称：山西振东制药股份有限公司关于全资子公司重大诉讼进展的公告；披露网站：巨潮资讯网 |
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决为终审判决。 |
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|
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十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 |
类型 |
原因 |
调查处罚类型 |
结论（如有） |
披露日期 |
披露索引 |
|---|
| 山西振东安特 生物制药有限 公司 |
其他 |
生产的20170404的红花注射液热原项目不符合规定 |
被有权机关调查 |
安特生物因20170404批次红花注射液被认定为违反了《药品管理法》第四十九条第三款第（六）项的规定：禁止生产、销售劣药。因此，依据《药品管理法》，山西省食药监局责令安特生物进行整改，没收召回的不合格红花注射液（批号：20170404）134764支，另外没收其违法所得121,889.6元，并处货值金额234,656.7元2倍罚款469,313.4元，合计罚没款591,203元。 |
2018年04月13日 |
2018-028 |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、安特生物在事件发生后，成立了专门小组，制定责任人，全力配合山西省食药监局检查，按规定召回全部不合格的红花注射液。
2、安特生物深入查找问题原因并及时加以整改，完善了《红花提取生产工艺规程》、《红花注射液质量标准》、《精制岗位标准操作规程》等相关制度，提高了红花注射剂的质量标准。
3、目前已向国家食品药品监督管理总局提交申报材料恢复红花注射液的生产销售，等待国家局批示。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年02月05日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于拟定<山西振东制药股份有限公司限制性股票激励计划草案>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于制定<山西振东制药股份有限公司股权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于制定<山西振东制药股份有限公司股权激励计划管理办法>的议案》。
2016年02月25日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了限制性股票激励计划的相关议案。经过公司董事会和薪酬委员会对激励对象2015年考核结果的确认，董事会认为股权激励计划规定的首次授予条件已经成熟。
2016年03月23日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、《关于调整股权激励对象和授予数量的议案》。鉴于《山西振东制药股份有限公司限制性股票激励计划草案》确定的激励对象王建波、魏书刚、李智勇、孙永新、叶其壮、梁波、李建军和张伟自愿放弃本次公司授予的限制性股票，公司董事会对首次授予限制性股票的对象和授予数量进行了相应调整：公司首次授予的激励对象人数为70人，授予激励对象的1064万股限制性股票调整为1000万股限制性股票。其中首次授予限制性股票的激励对象由78人调整为70人，首次授予限制性股票的额度由为958万股调整为894万股，预留106万股限制性股票不变。
2016年04月25日，公司发布《关于限制性股票授权登记完成》的公告。
2016年08月25日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会议，会议审议通过《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。李勤亮、邓节山离职，均已不符合激励条件，公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票280,000股。公司本次变更后公司股份总数520,209,330股变更为519,929,330股。
2016年11月10日，公司召开第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十七次会议，会议审议通过《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。刘春离职，均已不符合激励条件，公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票150,000股。公司本次变更后公司股份总数519,929,330股变更为519,779,330股。
2017年03月24日，公司召开了第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于对限制性股票激励计划进行调整的议案》，预留的106万股限制性股票在有效期内未授出，因此失效。
2017年04月24日，公司召开了第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定回购注销2名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的25万股限制性股票，回购价格为6.8180643元。审议通过了《关于限制性股票激励计划第一期可解锁的议案》，同意办理符合解锁条件的65名激励对象247.8万股限制性股票的解锁事宜。
2017年08月28日，公司召开了第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定回购注销1名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的3.5万股限制性股票，回购价格由6.8180643元调整为6.7680403元。
2018年04月20日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于对股权激励计划部分激励股份回购注销的议案》，决定回购注销9名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的88.20万股限制性股票，回购价格为6.7680403元。因公司2017年业绩未达到公司股权激励计划限制性股票第二期解锁条件，回购并注销限制性股票第二期所涉及的55名激励对象已授予份额30%的未满足行权条件的208.50万股。
2018年08月29日，公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》，回购价格由6.7680403元调整为3.3640202元。
2018年10月26日，公司于2018年4月19日召开第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于对股权激励计划部分激励股份回购注销的议案》、《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，由于2018年6月14日完成权益分配，回购注销数量由296.70万股变为593.40万股。
2018年10月26日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于<山西振东制药股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山西振东制药股份有限公司员工持股计划管理办法>的议案》及其他相关议案。
2018年11月07日,公司发布关于《关于部分已授予限制性股票回购注销完成》的公告。
2018年11月13日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了员工持股计划的相关议案。
2019年01月08日，公司发布《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》。
2020年01月06日，公司发布《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》。
2020年04月23日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于对股权激励计划剩余激励股份回购注销的公告》。
2020年07月10日，公司发布《关于股权激励计划剩余激励股份回购注销完成的公告》。
2020年12月02日召开的第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于<山西振东制药股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<山西振东制药股份有限公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》及其他相关议案。
2020年12月10日召开的第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于第一期员工持股计划延期的议案》，同意将第一期员工持股计划延期一年。
2020年12月18日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了员工持股计划的相关议案。
| 公告时间 |
公告名称 |
披露网站 |
|---|
| 2016年02月05日 |
第三届董事会第十一次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2016年02月05日 |
限制性股票激励计划的名单 |
巨潮资讯网 |
| 2016年02月25日 |
2016年第一次临时股东大会决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2016年03月23日 |
第三届董事会第十二次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2016年04月25日 |
关于限制性股票授权登记完成 |
巨潮资讯网 |
| 2016年08月25日 |
第三届董事会第十九次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2016年11月10日 |
第三届董事会第二十四次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2017年03月24日 |
第三届董事会第二十五次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2017年04月24日 |
第三届董事会第二十六次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2017年08月28日 |
第三届董事会第二十八次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2018年04月20日 |
第三届董事会第三十一次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2018年08月29日 |
第四届董事会第二次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2018年10月26日 |
关于调整限制性股票回购数量的公告 |
巨潮资讯网 |
| 2018年11月07日 |
部分已授予限制性股票回购注销完成 |
巨潮资讯网 |
| 2018年11月13日 |
2018年第二次临时股东大会决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2019年01月08日 |
关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告 |
巨潮资讯网 |
| 2020年01月06日 |
关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告 |
巨潮资讯网 |
| 2020年04月24日 |
关于对股权激励计划剩余激励股份回购注销的公告 |
巨潮资讯网 |
| 2020年07月10日 |
关于股权激励计划剩余激励股份回购注销完成的公告 |
巨潮资讯网 |
| 2020年12月03日 |
第四届董事会第十二次会议决议公告 |
巨潮资讯网 |
| 2020年12月11日 |
关于第一期员工持股计划延期的议案 |
巨潮资讯网 |
| 2020年12月18日 |
2020年第一次临时股东大会决议公告 |
巨潮资讯网 |
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 |
关联关系 |
关联交易类型 |
关联交易内容 |
关联交易定价原则 |
关联交易价格 |
关联交易金额（万元） |
占同类交易金额的比例 |
获批的交易额度（万元） |
是否超过获批额度 |
关联交易结算方式 |
可获得的同类交易市价 |
披露日期 |
披露索引 |
|---|
| 山西振 东五和 健康科 技股份 有限公 司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
55.38 |
0.01% |
100 |
否 |
转账及承兑 |
0 |
|
|
| 山西振 东健康 生物科 技股份 有限公 司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
60.39 |
0.01% |
50 |
是 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东健康 产业集 团有限 公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
0.04 |
0.01% |
0 |
是 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东安装 装饰工 程有限 公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
|
|
|
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 长治市 振东五 和堂大 药房中 医药科 技有限 公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
37.98 |
0.01% |
50 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 北京振 东健康 科技有 限公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
|
|
|
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东房地 产开发 有限公 司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
|
|
|
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 北京道 地良品 技术发 展有限 公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
|
|
100 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东电子 商务有 限公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
1.11 |
0.01% |
0 |
是 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东五和 药茶科 技有限 公司 |
关联方 |
销售 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
15.42 |
0.01% |
0 |
是 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东五和 健康科 技股份 有限公 司 |
关联方 |
采购 |
食品 |
参照市场价 |
0 |
2,998.05 |
100.00% |
10,000 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 |
关联 |
采购 |
装修 |
参照 |
0 |
94.43 |
1.47 |
2,500 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 东安装 装饰工 程有限 公司 |
方 |
|
|
市场价 |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
| 山西振 东健康 产业集 团有限 公司 |
关联方 |
采购 |
汽油、柴油 |
参照市场价 |
0 |
88.75 |
0.01% |
200 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东健康 生物科 技股份 有限公 司 |
关联方 |
采购 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
689.55 |
0.19% |
3,000 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 北京振 东健康 科技有 限公司 |
关联方 |
采购 |
服务 |
参照市场价 |
0 |
3,697.77 |
0.48% |
10,000 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东建筑 工程有 限公司 |
关联方 |
采购 |
装修 |
参照市场价 |
0 |
|
|
|
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 振东基 赛（北 京）生 物科技 有限公 司 |
关联方 |
采购 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
|
|
|
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 北京道 地良品 技术发 展有限 公司 |
关联方 |
采购 |
技术 |
参照市场价 |
0 |
|
|
|
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东五和 药茶科 技有限 公司 |
关联方 |
采购 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
1.86 |
0.01% |
0 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 山西振 东电子 商务有 |
关联方 |
采购 |
药品 |
参照市场价 |
0 |
10.13 |
0.01% |
0 |
是 |
转账 |
0 |
|
|
| 限公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 山西振 东五和 健康科 技股份 有限公 司 |
关联方 |
租赁 |
厂房 |
参照市场价 |
0 |
200 |
100.00% |
500 |
否 |
转账 |
0 |
|
|
| 合计 |
-- |
-- |
7,950.86 |
-- |
26,500 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
| 大额销货退回的详细情况 |
无 |
| 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） |
公司第四届董事会第八次会议及2019年度股东大会审议通过了《关于2019年度日常关联交易情况和预计2020年度日常关联交易情况的议案》(详见公司于2020年4月24日披露的《2020年度日常关联交易预计情况的公告》,预计公司2020年与关联方发生日常关联交易总额不超过26500万元。2020年全年与关联方实际累计发生的日常关联交易为 7950.86万元。 |
| 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） |
不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） |
| 担保对象名称 |
担保额度相关公告披露日期 |
担保额度 |
实际发生日期 |
实际担保金额 |
担保类型 |
担保期 |
是否履行完毕 |
是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 |
|---|
| 担保对象名称 |
担保额度相关公告披露日期 |
担保额度 |
实际发生日期 |
实际担保金额 |
担保类型 |
担保期 |
是否履行完毕 |
是否为关联方担保 |
|---|
| 山西振东泰盛制药 有限公司 |
2020年04月24日 |
10,000 |
|
|
|
1年 |
|
|
| 山西振东安特生物 制药有限公司 |
2020年04月24日 |
10,000 |
|
|
|
1年 |
|
|
| 山西振东医药贸易 有限公司 |
2020年04月24日 |
10,000 |
|
|
|
1年 |
|
|
| 山西振东医药有限 公司 |
2020年04月24日 |
10,000 |
|
|
|
1年 |
|
|
| 山西振东开元制药 有限公司 |
2020年04月24日 |
10,000 |
2020年04月08日 |
1,500 |
一般保证 |
1年 |
|
|
| 山西振东道地连翘 开发有限公司 |
2020年04月24日 |
10,000 |
|
|
|
1年 |
|
|
| 山西振东道地药材 开发有限公司 |
2020年04月24日 |
15,000 |
|
4,800 |
一般保证 |
1年 |
|
|
| 北京振东康远制药 有限公司 |
2020年04月24日 |
20,000 |
|
|
|
1年 |
|
|
| 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） |
95,000 |
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） |
6,300 |
| 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） |
95,000 |
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） |
6,300 |
| 子公司对子公司的担保情况 |
|---|
| 担保对象名称 |
担保额度相关公告披露日期 |
担保额度 |
实际发生日期 |
实际担保金额 |
担保类型 |
担保期 |
是否履行完毕 |
是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） |
|---|
| 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） |
95,000 |
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） |
6,300 |
| 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） |
95,000 |
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） |
6,300 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 |
1.12% |
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 |
合同订立对方名称 |
合同总金额 |
合同履行的进度 |
本期确认的销售收入金额 |
累计确认的销售收入金额 |
应收账款回款情况 |
影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 |
是否存在合同无法履行的重大风险 |
|---|
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 |
委托理财的资金来源 |
委托理财发生额 |
未到期余额 |
逾期未收回的金额 |
|---|
| 银行理财产品 |
闲置自有资金 |
31,285 |
10 |
0 |
| 券商理财产品 |
闲置自有资金 |
18,850 |
850 |
0 |
| 信托理财产品 |
闲置自有资金 |
3,000 |
0 |
0 |
| 其他类 |
闲置自有资金 |
3,000 |
0 |
0 |
| 合计 |
56,135 |
860 |
0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） |
受托机构（或受托人）类型 |
产品类型 |
金额 |
资金来源 |
起始日期 |
终止日期 |
资金投向 |
报酬确定方式 |
参考年化收益率 |
预期收益（如有 |
报告期实际损益金额 |
报告期损益实际收回情况 |
计提减值准备金额（如有） |
是否经过法定程序 |
未来是否还有委托理财计划 |
事项概述及相关查询索引（如有） |
|---|
| 中 |
银行 |
保本 |
10 |
闲 |
201 |
202 |
理 |
协 |
3.00 |
0.15 |
0.36 |
未 |
0 |
是 |
是 |
随 |
| 国 银 行 股 份 有 限 公 司 长 治 分 行 |
|
收益型 |
|
置自有资金 |
9年01月01日 |
1年12月31日 |
财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
议约定 |
% |
|
|
收回 |
|
|
|
时赎回 |
| 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
本金保障型 |
500 |
闲置自有资金 |
2020年06月10日 |
2020年07月15日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运 |
协议约定 |
2.50% |
1.22 |
1.2 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
|
|
|
|
|
|
|
作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
本金保障型 |
500 |
闲置自有资金 |
2020年06月11日 |
2020年07月16日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运 |
协议约定 |
2.50% |
1.22 |
1.2 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本收益型 |
2,500 |
闲置自有资金 |
2019年12月16日 |
2020年02月17日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资 |
协议约定 |
4.30% |
18.81 |
95.84 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
为循环购买，收益期间大于于3个月 |
|
|
|
|
|
|
|
运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本收益型 |
5,000 |
闲置自有资金 |
2019年10月09日 |
2020年01月08日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
5.00% |
62.33 |
69.98 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本收益型 |
5,000 |
闲置自有资金 |
2020年03月03日 |
2020年09月03日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行 |
协议约定 |
5.50% |
137.5 |
123.76 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
|
|
|
|
|
|
|
投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本收益型 |
2,000 |
闲置自有资金 |
2020年04月01日 |
2020年07月01日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
5.00% |
25 |
25.05 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本收益型 |
1,000 |
闲置自有资金 |
2020年05月14日 |
2020年07月14日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式 |
协议约定 |
4.50% |
7.5 |
6.39 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
|
|
|
|
|
|
|
进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 华 龙 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本收益型 |
50 |
闲置自有资金 |
2020年07月15日 |
2021年07月14日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
4.50% |
2.25 |
0 |
尚未到期 |
0 |
是 |
是 |
|
| 桐 庐 秋 阳 成 长 投 资 管 理 有 限 公 司 |
其他 |
保本浮动收益型 |
1,000 |
闲置自有资金 |
2019年10月15日 |
2020年01月15日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期 |
协议约定 |
2.96% |
7.29 |
6.89 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
|
|
|
|
|
|
|
方式进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 国 融 证 券 股 份 有 限 公 司 |
券商 |
保本浮动收益型 |
1,500 |
闲置自有资金 |
2020年01月08日 |
2020年08月31日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
5.00% |
48.54 |
48 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
7天为一周期，循环滚动 |
| 山 西 长 治 黎 都 农 村 商 业 银 行 股 |
银行 |
保本浮动收益 |
5,000 |
闲置自有资金 |
2019年07月10日 |
2020年01月09日 |
理财资金全额通过结构性利率 |
协议约定 |
4.30% |
106.03 |
110.3 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 份 有 限 公 司 营 业 部 |
|
|
|
|
|
|
掉期方式进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 山 西 长 治 黎 都 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 营 业 部 |
银行 |
保本浮动收益 |
5,000 |
闲置自有资金 |
2020年01月22日 |
2020年07月22日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
4.05% |
101.25 |
101.53 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 中 国 建 设 银 行 山 西 省 长 治 |
银行 |
保本收益性 |
100 |
闲置自有资金 |
2017年07月26日 |
2020年07月23日 |
理财资金全额通过结构性 |
协议约定 |
3.35% |
2.79 |
10.22 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回 |
| 县 支 行 |
|
|
|
|
|
|
利率掉期方式进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 交 通 银 行 长 治 分 行 |
银行 |
保本浮动收益 |
2,000 |
闲置自有资金 |
2019年12月31日 |
2020年01月03日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
2.50% |
0.72 |
0.72 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回 |
| 交 通 银 行 长 治 分 行 |
银行 |
保本浮动收益 |
2,000 |
闲置自有资金 |
2020年01月06日 |
2020年03月12日 |
理财资金全额通过结 |
协议约定 |
1.00% |
3.29 |
3.29 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回 |
|
|
|
|
|
|
|
构性利率掉期方式进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 光 大 银 行 迎 泽 大 街 支 行 |
银行 |
保本浮动收益 |
2,300 |
闲置自有资金 |
2020年01月15日 |
2020年02月15日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
3.80% |
7.28 |
7.3 |
已收回 |
|
是 |
是 |
|
| 民 生 银 行 东 单 支 |
银行 |
结构性存款 |
1,000 |
闲置自有资金 |
2020年03月13日 |
2020年06月12日 |
理财资金全额通 |
协议约定 |
3.60% |
9.1 |
9.1 |
已收回 |
|
是 |
是 |
|
| 行 |
|
|
|
|
|
|
过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 中 国 工 商 银 行 广 安 门 支 行 |
银行 |
法人保本稳利42天 |
1,300 |
闲置自有资金 |
2020年03月27日 |
2020年05月08日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
3.53% |
5.36 |
5.36 |
已收回 |
|
是 |
是 |
|
| 中 国 工 商 银 |
银行 |
法人保本稳利42天 |
1,300 |
闲置自有资 |
2020年06月22 |
2020年08月04 |
理财资金全 |
协议约定 |
3.10% |
4.71 |
4.71 |
已收回 |
|
是 |
是 |
|
| 行 广 安 门 支 行 |
|
|
|
金 |
日 |
日 |
额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 尧 都 农 村 商 业 银 行 晋 中 分 行 |
银行 |
定期存款 |
2,000 |
闲置自有资金 |
2020年03月09日 |
2020年06月10日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
4.50% |
21 |
23 |
已收回 |
|
是 |
是 |
|
| 中 信 银 |
银行 |
保本收益 |
1,500 |
闲置自 |
2020年06 |
2020年12 |
理财资 |
协议约 |
2.50% |
18.75 |
18 |
已收 |
|
是 |
是 |
|
| 行 长 治 分 行 |
|
型 |
|
有资金 |
月10日 |
月31日 |
金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
定 |
|
|
|
回 |
|
|
|
|
| 山 西 长 治 黎 都 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 营 业 部 |
银行 |
保本收益性 |
3,000 |
闲置自有资金 |
2019年07月10日 |
2020年07月09日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
4.50% |
135 |
135 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 长 安 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 |
信托 |
保本收益性 |
3,000 |
闲置自有资金 |
2019年08月02日 |
2021年08月02日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
10.00% |
600 |
300 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
| 长 安 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 |
信托 |
保本收益性 |
2,000 |
闲置自有资金 |
2019年08月12日 |
2021年08月12日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资 |
协议约定 |
10.00% |
400 |
208.33 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
|
|
|
|
|
|
|
运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 中 金 财 富 （ 中 投 证 券） |
券商 |
保本收益性 |
430 |
闲置自有资金 |
2017年03月02日 |
2021年04月30日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
2.10% |
|
|
尚未到期 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回（国债逆回购） |
| 中 泰 证 券 |
券商 |
保本收益性 |
370 |
闲置自有资金 |
2020年09月23日 |
2020年12月31日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行 |
协议约定 |
2.10% |
|
|
尚未到期 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回（国债逆回购） |
|
|
|
|
|
|
|
投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 兴 业 银 行 太 原 分 行 营 业 部 |
银行 |
保本收益型 |
2,500 |
闲置自有资金 |
2020年01月01日 |
2020年12月31日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
3.00% |
61.33 |
61.33 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回 |
| 尧 都 农 村 商 业 银 行 晋 中 分 行 |
银行 |
定期存款 |
1,875 |
闲置自有资金 |
2020年01月01日 |
2020年09月01日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式 |
协议约定 |
4.50% |
85.81 |
85.81 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
|
|
|
|
|
|
|
|
进行投资运作 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 太 原 分 行 |
银行 |
保本收益型 |
400 |
闲置自有资金 |
2020年01月01日 |
2020年12月31日 |
理财资金全额通过结构性利率掉期方式进行投资运作 |
协议约定 |
2.20% |
|
8.66 |
已收回 |
0 |
是 |
是 |
随时赎回 |
| 合计 |
56,135 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
1,874.23 |
1,471.33 |
-- |
0 |
-- |
-- |
-- |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同 |
合同 |
合同 |
合同 |
合同 |
合同 |
评估 |
评估 |
定价 |
交易 |
是否 |
关联 |
截至 |
披露 |
披露 |
|---|
| 订立 公司 方名 称 |
订立对方名称 |
标的 |
签订日期 |
涉及资产的账面价值（万元）（如有） |
涉及资产的评估价值（万元）（如有） |
机构名称（如有） |
基准日（如有） |
原则 |
价格（万元） |
关联交易 |
关系 |
报告期末的执行情况 |
日期 |
索引 |
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
中信银行长治分行 |
贷款 |
2020年02月12日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
10,000 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
中信银行长治分行 |
贷款 |
2020年05月29日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
5,000 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
民生银行太原分行 |
贷款 |
2020年02月24日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
7,000 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
中行长治市分行 |
贷款 |
2020年03月12日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
5,000 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
建行长治县支行 |
贷款 |
2020年03月12日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
5,000 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 |
中信银行长治 |
贷款 |
2020年04月30 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
1,690 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 股份 有限 公司 |
分行 |
|
日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
中信银行长治分行 |
贷款 |
2020年06月24日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
1,789 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
中信银行长治分行 |
贷款 |
2020年11月12日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
10,000 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
华夏银行长治分行 |
贷款 |
2020年12月11日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
5,000 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
徐诺药业（南京）有限公司 |
战略合作 |
2020年02月06日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
2,400 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
北京振东光明药物研究院有限公司 |
技术咨询 |
2020年03月18日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
640 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 制药 股份 有限 公司 |
上海焦点品牌管理股份有限公司 |
宣传广告 |
2020年02月02日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
5,000 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
武汉康瑞药业有限公司 |
药品采购 |
2020年01月02日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
598 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
武汉康瑞药业有限公司 |
药品采购 |
2020年02月21日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
695 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
武汉康瑞药业有限公司 |
药品采购 |
2020年03月04日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
576 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江西源铭医药有限公司 |
药品采购 |
2020年03月09日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
1,052 |
否 |
非关联 |
已执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江苏盈科生物制药有限公司 |
药品采购 |
2020年03月31日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
538 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江苏盈科生物制药有限公司 |
药品采购 |
2020年08月24日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
763 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江西源铭医药有限公司 |
药品采购 |
2020年09月14日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
959 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江西源铭医药有限公司 |
药品采购 |
2020年10月26日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
598 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
武汉康瑞药业有限公司 |
药品采购 |
2020年06月12日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
503 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江西源铭医药有限公司 |
药品采购 |
2020年11月26日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
598 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 泰盛 制药 有限 公司 |
江西源铭医药有限公司 |
药品采购 |
2020年10月12日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
1,132 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
| 山西 振东 开元 制药 有限 公司 |
中国进出口银行山西省分行 |
贷款 |
2020年04月08日 |
|
|
无 |
|
市场定价 |
1,500 |
否 |
非关联 |
未执行完 |
|
|
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司成立之初就开始作慈善公益和扶贫济困活动。平顺基地于2013年投资打造50万亩中药材基地，开始中药材产业扶贫也已走过7个年头。2016年4月开始公司在平顺262个行政村中选择包扶了78个贫困村，实施精准扶贫也已近5年。
2016年，平顺县中药材产值达到2.07亿元，农民人均中药材年收入达到1546元。2017年全县中药材产值达到2.38亿元，农民人均中药材年收入达到1760元。2018年，平顺县中药材产值达到3.38亿元，发展中药材重点村233个，种植和经营药材3.6万户，中药材种植加工销售企业14家，专业合作社174家，农民年人均中药材收入3700元。2019年，平顺县中药材产值达到4.56亿元，发展中药材重点村237个，种植和经营药材3.9万户，中药材种植加工销售企业14家，专业合作社182家，农民年人均中药材收入3900元。2020年，开设了中药材种植保险。大力推行“土地流转、劳务雇佣”、“资产收益、按股分红”等带农增收机制，实现中药材资源变资产、农民变股民、资金变股金，直接带动3.5万贫困人口人均增收4300余元。中药材产业扶贫成功入选全国产业扶贫十大范例。在公司的带动和引领下，中药材产业已经成为平顺县的支柱产业和贫困群众脱贫增收的主要渠道。
（1）让利于民、产业扶贫
把打造中药材规范化、规模化基地，作为各地产业扶贫的重要平台，采取“公司+政府+专业合作社+基地”的模式，为农民垫付种子种苗，对多年生药材品种垫付部分资金，制订药材收购保护价，进行免费的种植技术指导和培训等措施，切实减轻农民负担、降低市场风险，把风险留给企业承担。同时对于地产药材与专业合作社签订订单收购合同，解除药材销售难题，打消农民发展顾虑。
（2）包村联户、精准扶贫
平顺县是国家级扶贫开发重点县，扶贫任务艰巨，公司组织上千名员工在平顺重点包扶了78个贫困村，涉及6490户，16848贫困人口。采取一个高管包一个片，一个总监或经理包一个村，几名骨干包一个户的办法，精准扶贫、服务到户。
（3）吸收劳力、就业扶贫
公司在平顺县的中药材产业已经形成了种植、科研、加工、仓储、物流、销售一体化全链条，为当地广大贫困户创造了良好的就业机会。公司在招聘、雇工、包工、劳务等方面，尽可能吸收平顺县贫困家庭的劳动力。近几年，先后安排贫困户从事采收、加工、仓储、种子种苗繁育基地管理等长期和季节性用工652人次。农户通过土地流转、基地雇工、自主种植三项收入合计比原先单纯种植玉米增收效果十分明显。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司与平顺县政府联合，通过进行产业扶贫和精准扶贫，带动贫困户脱贫。针对不同原因，区别扶贫措施，对缺乏组织意识，散、乱、差的贫困户，帮助其建立经济合作社，促进农户之间互助合作，改变落后的分散化、零碎化模式，促其增收；对因文化、技术差在外打工失败后返乡致贫的贫困群众，给予适当补贴，鼓励他们成为脱贫致富骨干，带头组织周围村民成立小型互助组；对部分年龄偏大、劳动能力弱的贫困群众，为其添置除草机等轻型易操作的机械设备，降低劳动强度；对部分因残致贫的村民，组织员工进行调研，并征求村民意愿，合理确定适合其发展的方案；对个别脱贫意识薄弱的贫困群众，根据平顺荒山荒坡多的实际情况，帮助其投资种植易管理、利生态、长收益的野生中药材品种，助其增收。公司决心把国家级贫困县——平顺县打造成全国中药材第一县，带动全县农民整体脱贫。
（2）年度精准扶贫概要
投资近千万元建立了中药材种植基地和仓储物流基地，发展产业扶贫的过程中，积极探索和创新与农户合作共赢的利益联接机制，经过发展总结，再发展再总结多个轮回，逐步完善形成了“企业牵头+政府引导+合作社管理+农户操作”的运行模式。公司制定了扶贫计划，以长治地区一个老总包一个片，一个总监包一个村，一个小组包若干个贫困户的原则，按计划进行精准扶贫工作。报告期内，又有12个村，1569户，2311人实现脱贫。
（3）精准扶贫成效
| 指标 |
|---|
| 一、总体情况 |
|---|
| 其中： 1.资金 |
|---|
| 2.物资折款 |
|---|
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 |
| 二、分项投入 |
| 1.产业发展脱贫 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫 数 |
| 2.转移就业脱贫 |
| 其中： 2.1职业技能培训投入金额 |
| 2.2职业技能培训人数 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就 业人数 |
| 3.易地搬迁脱贫 |
| 4.教育扶贫 |
| 5.健康扶贫 |
| 6.生态保护扶贫 |
| 7.兜底保障 |
| 8.社会扶贫 |
| 9.其他项目 |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
|
| 公司或子 公司名称 |
主要污染物及特征污染物的名称 |
排放方式 |
排放口数量 |
排放口分布情况 |
排放浓度 |
执行的污染物排放标准 |
排放总量 |
核定的排放总量 |
超标排放情况 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
五日生化需氧量BOD |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
3.1 mg/L |
266mg/L |
0.45吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
化学需氧量COD |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
75 mg/L |
458mg/L |
1.51吨/年 |
96吨/年 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
悬浮物 |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
6 mg/L |
373mg/L |
0.86吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
总氮 |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
2.28 mg/L |
70mg/L |
0.33吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
总磷 |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
0.06 mg/L |
8mg/L |
0.007吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
色度 |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
2 mg/L |
64mg/L |
0.5吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
氨氮 |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
10mg/L |
30mg/L |
0.11吨/年 |
18.07吨/年 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
pH值 |
流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DW001污水总排口 |
/ |
6-9 |
/ |
无 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
污水站挥发性有机物VOCS |
有组织流量不稳定的连续排放 |
1个 |
DA002废气排放口 |
56 mg/Nm3 |
60mg/Nm3 |
0.81吨/年 |
全厂总计16.35吨/年 |
无 |
| 山西振东 泰盛制药 有限公司 |
中药提取车间挥发性有机物VOCS |
有组织流量不稳定的间断排放 |
1个 |
DA003废气排放口 |
13 mg/Nm3 |
60mg/Nm3 |
0.009吨/年 |
全厂总计16.35吨/年 |
无 |
| 山西振东 |
原料合成 |
有组织流 |
1个 |
DA004废 |
11 |
60mg/Nm |
0.006吨/ |
全厂总计 |
无 |
| 泰盛制药 有限公司 |
车间挥发性有机物VOCS |
量不稳定的间断排放 |
|
气排放口 |
mg/Nm3 |
3 |
年 |
16.35吨/年 |
|
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
烟尘 |
有组织排放 |
2个 |
6T/10T锅炉排放筒 |
8.35mg/Nm3 |
20mg/Nm3 5mg/Nm3 |
0.115吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
二氧化硫 |
有组织排放 |
2个 |
6T/10T锅炉排放筒 |
0 |
3 mg/Nm3 35mg/Nm3 |
0 |
无 |
无 |
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
氮氧化物 |
有组织排放 |
2个 |
6T/10T锅炉排放筒 |
132mg/Nm3 |
150mg/Nm350mg/Nm3 |
1.546吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
PH值 |
有组织排放 |
1个 |
厂总排口 |
6-9mg/L |
6-9mg/L |
/ |
无 |
无 |
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
氨氮 |
有组织排放 |
1个 |
厂总排口 |
20mg/L |
20mg/L |
0.0858吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 安特生物 制药有限 公司 |
化学需氧量 |
有组织排放 |
1个 |
厂总排口 |
100mg/L |
100mg/L |
1.8363吨/年 |
无 |
无 |
| 山西振东 制药股份 有限公司 |
化学需氧量 |
有组织排放 |
1个 |
废水总排口 |
50mg/L |
GB21908-2008 |
0.43吨 |
0.45吨/年 |
无 |
| 山西振东 制药股份 有限公司 |
氨氮 |
有组织排放 |
1个 |
废水总排口 |
2mg/L |
GB21908-2008 |
0.04吨 |
0.04吨/年 |
无 |
| 山西振东 制药股份 有限公司 |
总磷 |
有组织排放 |
1个 |
废水总排口 |
0.4mg/L |
GB21908-2008 |
0.0098吨 |
无 |
无 |
| 山西振东 制药股份 有限公司 |
总氮 |
有组织排放 |
1个 |
废水总排口 |
15mg/L |
GB21908-2008 |
0.4620吨 |
无 |
无 |
| 山西振东 制药股份 |
氮氧化物 |
有组织排放 |
1个 |
20T燃气锅炉排放 |
50mg/L |
GB13271-2014特 |
0.613吨 |
15.55吨/年 |
无 |
| 有限公司 |
|
|
|
口 |
|
别排放限值 |
|
|
|
防治污染设施的建设和运行情况
1、废水：
振东安特现有污水处理站1套，处理能力为500m³/日，采用生化处理法，水污染物排放标准执行《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至晋中市第二污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至晋中经济技术开发区环境保护局。
振东泰盛现有污水处理站1套，处理能力为1100m³/日，采用“厌氧菌+好氧菌生化处理法”，废水污染物排放标准执行大同开发区环境保护局下发的“水污染排放执行标准批复”及《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）B级标准。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至城市污水管网，然后进入大同市开发区御东污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至大同市环境保护局。
振东制药现有污水处理站2套，处理能力为980m³/日，采用生化处理法，废水水污染物排放标准执行《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至城市污水管网，然后进入长治县污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至长治县及长治市环境保护局。
2、废气：
振东安特现有1台6吨/小时和1台10吨/小时天燃气锅炉，使用清洁能源天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《山西省锅炉大气污染物排放标准》（DB14/1929-2019）。
振东泰盛现有1台20蒸吨/小时天然气锅炉，使用清洁燃料天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》（DB14/1929-2019）标准。
振东制药现有1台20蒸吨/小时燃气锅炉，使用清洁燃料天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）中表3特别排放限值标准，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至长治县及长治市环境保护局。
3、噪声：
振东安特、振东泰盛、振东制药按照厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类，厂区达标。
4、固体废物：
振东安特废水安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮，PH，该数据实行实时在线监测，并且数据直接上传到晋中经济技术开发区环境保护局。
振东泰盛现有1座危险废弃物暂存库，转移处置委托“广灵金隅水泥有限公司（有危废处理资质）”进行处置。
振东制药有1套危险废物暂存库，转移处置委托山西中兴水泥有限责任公司进行处置。 5、工业粉尘：
振东安特、振东泰盛、振东制药按照工业粉尘排放执行《制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019》，所有设施均安装有除尘处理设施。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、振东安特已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：91140700602052641X001P）。
2、振东泰盛已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：91140200602165291J001P）。
3、振东制药已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：91140400729655415C001P）。
突发环境事件应急预案
1、振东安特制定了《突发环境事件应急预案》(备案本)，并在晋中经济技术开发区环境保护局进行备案。
2、振东泰盛制定了《突发环境事件应急预案》，并在大同市环境保护局进行备案。
3、振东制药制定了《突发环境事件应急预案》，并在长治县环境监察大队进行备案。
环境自行监测方案
1、振东安特废水安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮、PH，该数据实行实时在线监测，并且数据直接上传到晋中经济技术开发区环境保护局。
2、振东泰盛废水安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮、流量、PH值。
3、振东制药废水、废气各安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮、总磷、总氮；废气监测因子有：氮氧化物。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|
本次变动前 |
本次变动增减（＋，－） |
本次变动后 |
|---|
| 数量 |
比例 |
发行新股 |
送股 |
公积金转股 |
其他 |
小计 |
数量 |
比例 |
|---|
| 一、有限售条件股份 |
25,173,988 |
2.44% |
|
|
|
-9,415,134 |
-9,415,134 |
15,758,854 |
1.53% |
| 1、国家持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2、国有法人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3、其他内资持股 |
25,173,988 |
2.44% |
|
|
|
-9,415,134 |
-9,415,134 |
15,758,854 |
1.53% |
| 其中：境内法人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 境内自然人持股 |
25,173,988 |
2.44% |
|
|
|
-9,415,134 |
-9,415,134 |
15,758,854 |
1.53% |
| 4、外资持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其中：境外法人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 境外自然人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、无限售条件股份 |
1,007,880,672 |
97.56% |
|
|
|
3,855,134 |
3,855,134 |
1,011,735,806 |
98.47% |
| 1、人民币普通股 |
1,007,880,672 |
97.56% |
|
|
|
3,855,134 |
3,855,134 |
1,011,735,806 |
98.47% |
| 2、境内上市的外资股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3、境外上市的外资股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4、其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 三、股份总数 |
1,033,054,660 |
100.00% |
|
|
|
-5,560,000 |
-5,560,000 |
1,027,494,660 |
100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
董事会认为《股权激励计划》第三期解锁条件未满足，公司获授限制性股票的55名激励对象在第三个解锁期的限制性股票数量为556万股失效，按照3.3640202元的价格回购注销该部分已授予的权益。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月23日，召开了第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于对股权激励计划剩余激励股份回购注销的议案》，同意办理不符合解锁条件的55名激励对象556万股限制性股票的回购注销事宜，回购价格为3.3640202元。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 |
期初限售股数 |
本期增加限售股数 |
本期解除限售股数 |
期末限售股数 |
限售原因 |
拟解除限售日期 |
|---|
| 董迷柱 |
1,072,317 |
0 |
400,000 |
672,317 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 金志祥 |
578,964 |
0 |
0 |
578,964 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 李安平 |
1,737,204 |
0 |
0 |
1,737,204 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 李仁虎 |
633,792 |
0 |
0 |
633,792 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 李细海 |
15,580,536 |
0 |
3,895,134 |
11,685,402 |
高管限售股 |
2021年7月15日 |
| 李志旭 |
229,875 |
0 |
160,000 |
69,875 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 刘近荣 |
210,000 |
0 |
120,000 |
90,000 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 马士锋 |
602,400 |
0 |
400,000 |
202,400 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 宁潞宏 |
221,250 |
0 |
160,000 |
61,250 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 游蓉丽 |
67,650 |
0 |
40,000 |
27,650 |
高管限售股 |
2022年1月15日 |
| 49位股权激 励对象性 |
4,240,000 |
0 |
4,240,000 |
0 |
无 |
该笔股权激励已授予限制性股票已于 2020 年 7 月 10 日在深圳证券登记结算公司完成注销 |
| 合计 |
25,173,988 |
0 |
9,415,134 |
15,758,854 |
-- |
-- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普 通股股东总 数 |
37,032 |
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 |
37,807 |
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） |
0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） |
0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 |
|---|
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
报告期末持股数量 |
报告期内增减变动情况 |
持有有限售条件的股份数量 |
持有无限售条件的股份数量 |
质押或冻结情况 |
|---|
| 股份状态 |
数量 |
|---|
| 山西振东健 康产业集团 有限公司 |
境内非国有法人 |
38.02% |
390,611,926 |
15127700 |
0 |
390,611,926 |
质押 |
308,416,800 |
| 王恩环 |
境内自然人 |
2.97% |
30,557,999 |
-1006633 |
0 |
30,557,999 |
|
|
| 常州京江博 翔投资中心 （有限合 伙） |
境内非国有法人 |
1.70% |
17,510,216 |
19753288 |
0 |
17,510,216 |
|
|
| 李细海 |
境内自然人 |
1.14% |
11,685,402 |
3895134 |
11,685,402 |
11,685,402 |
质押 |
5,831,802 |
| 李咸蔚 |
境内自然人 |
1.13% |
11,605,268 |
-2006600 |
0 |
11,605,268 |
|
|
| 中泰证券资 管－山西振 东制药股份 有限公司第 二期员工持 股计划－中 泰资管振东 制药员工持 股2号单一 资产管理计 划 |
其他 |
1.10% |
11,343,408 |
11,343,408 |
0 |
11,343,408 |
|
|
| 徐清泉 |
境内自然人 |
0.96% |
9,900,000 |
9,900,000 |
0 |
9,900,000 |
|
|
| 常州京泽永 兴投资中心 （有限合 伙） |
境内非国有法人 |
0.80% |
8,180,000 |
8,180,000 |
0 |
8,180,000 |
|
|
| 山西振东制 药股份有限 公司－第一 期员工持股 计划 |
其他 |
0.74% |
7,600,000 |
0 |
0 |
7,600,000 |
|
|
| 符雅玲 |
境内自然人 |
0.68% |
7,000,000 |
7,000,000 |
0 |
7,000,000 |
|
|
| 上述股东关联关系或一致行 动的说明 |
上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东。常州京江博翔投资中心（有限合伙）和常州京泽永兴投资中心（有限合伙）存在关联关系，属于一致行动人。未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 |
| 股东名称 |
报告期末持有无限售条件股份数量 |
股份种类 |
|---|
| 股份种类 |
数量 |
|---|
| 山西振东健康产业集团有限 公司 |
390,611,926 |
人民币普通股 |
390,611,926 |
| 王恩环 |
30,557,999 |
人民币普通股 |
30,557,999 |
| 常州京江博翔投资中心（有 限合伙） |
17,510,216 |
人民币普通股 |
17,510,216 |
| 李咸蔚 |
11,605,268 |
人民币普通股 |
11,605,268 |
| 中泰证券资管－山西振东制 药股份有限公司第二期员工 持股计划－中泰资管振东制 药员工持股2号单一资产管 理计划 |
11,343,408 |
人民币普通股 |
11,343,408 |
| 徐清泉 |
9,900,000 |
人民币普通股 |
9,900,000 |
| 常州京泽永兴投资中心（有 限合伙） |
8,180,000 |
人民币普通股 |
8,180,000 |
| 山西振东制药股份有限公司 －第一期员工持股计划 |
7,600,000 |
人民币普通股 |
7,600,000 |
| 符雅玲 |
7,000,000 |
人民币普通股 |
7,000,000 |
| 林曙阳 |
5,642,400 |
人民币普通股 |
5,642,400 |
| 前10名无限售流通股股东 之间，以及前10名无限售流 通股股东和前10名股东之 间关联关系或一致行动的说 明 |
上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东。常州京江博翔投资中心（有限合伙）和常州京泽永兴投资中心（有限合伙）存在关联关系，属于一致行动人。未知其它股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
山西振东健康产业集团有限公司（以下简称“振东集团”）曾于2019年11月4日将其持有的公司20,600,000股股票与国泰君安证券股份有限公司进行了约定购回式证券交易，占约定购回交易前总股本比例为1.99%，2020年11月3日振东集团未按约定购回股票构成违约，国泰君安于2020年12月1日将全部股份在二级市场处置完毕。截止本报告期末，振东集团持有本公司股数为390,611,926股，占公司总股本比例为38.02%。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
| 控股股东名称 |
法定代表人/单位负责人 |
成立日期 |
组织机构代码 |
主要经营业务 |
|---|
| 山西振东健康产业集团有 限公司 |
李安平 |
1993年11月22日 |
91140421110874681F |
成品油、润滑油、建材经销、汽车修理、汽车配件批零、钢材经销、农副产品深加工、印刷饮食服务、副食批发、钢材房屋装修、机械设备、管道水管安装、房屋租赁、场地租赁、农作物种植销售；保健品的生产与销售；货物与技术的进出口服务；抑菌制剂（净化）生产销售；洗涤用品、保健品、化妆品销售；原料药、抗肿瘤类原料药、小容量注射剂、冻干粉针剂、片剂、硬胶囊剂、对外贸易、会务服务、文化教育信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 |
控股股东未控股其他境内外上市公司 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 |
与实际控制人关系 |
国籍 |
是否取得其他国家或地区居留权 |
| 李安平 |
本人 |
中国 |
否 |
| 主要职业及职务 |
公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外 上市公司情况 |
实际控制人未控股其他境内外上市公司 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 |
职务 |
任职状态 |
性别 |
年龄 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
期初持股数（股） |
本期增持股份数量（股） |
本期减持股份数量（股） |
其他增减变动（股） |
期末持股数（股） |
|---|
| 李安平 |
董事长 |
现任 |
男 |
59 |
2008年12月10日 |
2021年07月15日 |
2,316,272 |
0 |
0 |
0 |
2,316,272 |
| 董迷柱 |
副董事长、副总经理 |
离任 |
男 |
63 |
2010年12月20日 |
2021年02月11日 |
1,429,756 |
0 |
0 |
-400,000 |
1,029,756 |
| 刘近荣 |
董事 |
现任 |
男 |
64 |
2009年03月02日 |
2020年04月23日 |
280,000 |
0 |
0 |
-160,000 |
120,000 |
| 王智民 |
董事 |
现任 |
男 |
57 |
2008年12月10日 |
2021年07月15日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 宋瑞霖 |
独立董事 |
现任 |
男 |
59 |
2015年06月29日 |
2021年06月28日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 杜冠华 |
独立董事 |
现任 |
男 |
65 |
2015年06月29日 |
2021年06月28日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 余春宏 |
独立董事 |
现任 |
男 |
62 |
2015年06月29日 |
2021年06月28日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 李静 |
董事 |
现任 |
女 |
36 |
2018年07月16日 |
2021年07月15日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 马士锋 |
总裁、董事 |
现任 |
男 |
47 |
2016年08月25日 |
2021年07月15日 |
803,200 |
0 |
0 |
-400,000 |
803,200 |
| 苗辉 |
董事 |
现任 |
男 |
47 |
2020年05月22日 |
2021年07月15日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 李仁虎 |
监事 |
现任 |
男 |
58 |
2008年12月10日 |
2021年07月15日 |
845,056 |
0 |
0 |
0 |
845,056 |
| 金志祥 |
监事 |
现任 |
男 |
64 |
2011年12月23日 |
2021年07月15日 |
771,952 |
0 |
0 |
0 |
771,952 |
| 李志旭 |
副总经理 |
现任 |
男 |
58 |
2010年12月20日 |
2021年07月15日 |
306,500 |
0 |
0 |
-160,000 |
146,500 |
| 宁潞宏 |
董秘、副总经理 |
现任 |
男 |
50 |
2013年01月28日 |
|
295,000 |
0 |
0 |
-160,000 |
295,000 |
| 游蓉丽 |
研发副总裁 |
现任 |
女 |
42 |
2018年03月09日 |
2021年07月15日 |
90,200 |
0 |
0 |
-40,000 |
50,200 |
| 王旭文 |
生产副总裁 |
现任 |
男 |
45 |
2018年03月09日 |
2021年07月15日 |
175,000 |
0 |
0 |
-160,000 |
15,000 |
| 徐根旺 |
监事 |
现任 |
男 |
45 |
2018年07月16日 |
2021年07月15日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 刘长禄 |
财务总监 |
现任 |
男 |
35 |
2018年10月26日 |
2021年07月15日 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 合计 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
7,312,936 |
0 |
0 |
-1,480,000 |
6,392,936 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 |
担任的职务 |
类型 |
日期 |
原因 |
|---|
| 马士锋 |
董事 |
被选举 |
2020年05月22日 |
|
| 苗辉 |
董事 |
被选举 |
2020年05月22日 |
|
| 刘近荣 |
董事 |
离任 |
2020年04月23日 |
个人原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
李安平先生，1962年9月生，中国国籍，无境外居留权，中国社会科学院研究生院企业管理专业毕业，硕士学历，高级经济师，主任药师，现任公司董事长，同时兼任振东集团董事长。李先生于1986年5月至1993年9月，任长治县东和乡综合厂副厂长、厂长，1993年10月至今任振东集团董事长，2001年起至今任振东制药董事长，2012年12月至2013年12月兼任公司总经理。李先生对医药行业有深入的了解，有丰富的企业管理经验。李先生是全国工商联农业产业商会副会长、中华中医药学会对外交流与合作分会会长、中国中医药研促会肿瘤专业委员会副主委、山西省中药材行业协会会长，澳大利亚阿德莱德大学荣誉教授、北大客座教授、山西中医药大学健康服务与管理学院院长、硕士生导师，享受国务院特殊津贴专家。曾获得全国劳动模范、全国脱贫攻坚奉献奖、中华慈善奖、中医药行业领军人物、山西省优秀企业家等荣誉。
王智民先生，1964年11月生，中国国籍，无境外居留权，先后毕业于河南中医学院中药专业、中国药科大学植物化学专业、医科院中国协和医科大学药物研究所药物化学专业，博士学历，博士生导师，现任公司董事，同时担任中国中医研究院中药研究所研究员、中西医结合学会实验医学委员会委员、中国中医药信息研究会中药新药研究开发咨询专业委员会委员、中华中医药学会经皮给药分会常委。王先生于1994年11月进入中国中医研究院工作，历任副研究员、研究员，研究领域主要涉及中药化学和植物化学、新药开发、药物化学、新剂型研究、中药炮制等，曾负责完成及在研的国家级课题18项；其研究获专利11项，其中中国专利10项，国际PCT专利一项，是我国中药研发领域的知名学者。
宋瑞霖先生，1962年12月生，中国国籍，拥有澳大利亚居留权，法学学士，工商管理硕士，教授。1985年-2007年任职于国务院法制局（办公室）教科文卫法制司，历任副处长、处长、副司长等职。现任中国医药创新促进会执行会长，中国药科大学国家药物政策与产业发展研究中心执行副主任，中国药学会常务理事，中国国际商会常务理事，中国国际商会生物医药委员会副主席，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。
杜冠华先生，男，中国国籍，无境外居留权，1956年12月出生，博士、研究员（教授）、博士生导师。毕业于中国协和医科大学，获生理学博士学位。1999年7月至今，任国家药物筛选中心主任；2011年9月至今，任中国医学科学院药物研究副院长。
余春宏，男，1959年1月出生，中国国籍，无境外居留权。中共党员、会计学教授、中国注册会计师。1982年1月毕业于山西财经学院会计学专业，获管理学学士学位；1993年在中南财经大学在职学习，获管理学硕士学位。1982年1月至2019年1月在山西财经大学工作，历任会计学系教师、理财学系主任、财务处处长、华商学院院长、名誉院长等职务，2019年1月退休。主要社会兼职：曾任山西杏花村汾酒股份有限公司独立董事、晋城银行外部监事等职务。现任山西振东制药股份有限公司、漳泽电力股份有限公司、山西蓝焰控股股份有限公司独立董事。
李静女生，1985年10月生，中国国籍，无境外居留权，毕业于法国高等对外贸易大学，硕士学位。李静女士于2010年至2012年在北京振东五和健康科技有限公司工作，担任总经理职务，2011年至今在长治东辉投资咨询有限公司，任公司总经理。李静女士未持有公司股份，与上市公司或控股股东及实际控制人存在关联关系，属于一致行动人，2018年7月至今任公司董事；其兼任山西振东健康产业集团有限公司董事。
马士锋先生，1974年8月出生，中国国籍，无境外居留权，北京大学EMBA，长期致力于OTC和处方药营销、精细化招商等系统性管理，以及产品市场准入体系的建设，拥有丰富的医药产品规划与营销管理经验。2003年起，负责山西振东制药股份有限公司华东大区处方药市场销售管理工作；2010年担任山西振东泰盛制药有限公司副总经理、营销总监；2014年担任山西振东制药股份有限公司营销总监；2018年10月至今任公司总裁，2020年5月至今任公司董事。
苗辉先生，1975年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民大学EMBA。2001年加入振东制药，历任营销公司大区总监、营销公司事业部总监、振东泰盛副总经理、振东康远总经理等职，2020年5月至今任公司董事。
2、监事会成员
李仁虎先生，1963年11月生，中国国籍，无境外居留权，毕业于清华大学在职研究生班，硕士学历，现任公司监事会主席、振东集团董事。李先生自1996年加入振东集团以来，长期负责集团财务工作，历任计划财务部主管会计、经理等职，拥有丰富的企业财务管理经验。
金志祥先生，1957年5月生，中国国籍，无境外居留权，高中学历。1980年至1990年间就职于长治县建筑工程公司后调入长治县东和印刷厂工作。1993年加入振东集团以来长期担任物料供应部门经理。2008年起任山西振东制药股份有限公司物料部经理。现任公司监事，审计监察部总监。
徐根旺先生，1976年2月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。现任山西振东制药股份有限公司审计监察部审计总监。
3、高级管理人员
马士锋先生，参见本节“1、董事会成员”。
李志旭先生，1963年6月生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，现任公司副总经理、工会主席。李先生1980年至2004年在空军服役，历任空军某部排长、连指导员、营教导员、团政委；2004年转业后加入振东集团，历任办公室主任、工会主席；2008年起任公司副总经理至今。
游蓉丽女士，1979年4月出生，中国国籍，无境外居留权，博士，长期从事药物研发及管理的各项工作，在组织、推进新药研发项目的选题、立项、实施、管理，制定新药研发项目的进度上有丰富的工作经验，具有对国家药品、新药政策敏锐的洞察力和优秀的信息调研分析能力。2011年起，负责山西振东制药股份有限公司技术中心实验室研发管理工作；2013年担任山西振东制药股份有限公司科研办主任；2016年7月担任山西振东制药股份有限公司北京振东光明药物研究院临床所所长；2018年3月至今任公司研发副总裁。
刘长禄先生，1986年11月出生，中国国籍，无境外居留权，管理学本科学历，中级会计师，2013年通过注册会计师专业阶段考试，具有较强的财务专业知识和财务管理能力。2011年9月至2012年10月任职于中审国际会计师事务所；2012年12月至2016年9月任山西振东制药股份有限公司审计经理；2016年9月至2018年3月任山西振东制药股份有限公司董办主任；2018年3月至2018年10月任山西振东制药股份有限公司财务经理；2018年10月至今担任公司财务总监。
周红军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1982年6月生，四川大学化学博士，现任公司董秘兼副总经理。2013年7月，博士毕业加入山西振东制药股份有限公司科技中心担任项目经理；2014年9月，任职董事会办公室主任兼证券事务代表；2016年6月，任职科技中心大项目负责人；2017年9月，任职北京药物研究院化药所副所长；2019年2月，任职营销公司泌尿事业部总监；2019年8月，任职营销公司副总经理，2020年2月，任职营销公司总经理。
李向科先生，中国国籍，无境外永久居留权，1984年8月生，天津大学-北京生命科学研究所联合培养药物化学硕士学历，拥有丰富的仿制药研发、中试、生产质量管理和技术改造经验。2017年6月至2019年1月任山西振东制药股份有限公司原料药研发项目负责人；2019年1月至今任山西振东制药股份有限公司总工程师。2021年4月至今任公司副总经理。
杨连民先生，中国国籍，1963年8月出生，中共党员，中山大学管理学院企业管理研究生，中欧国际工商学院工商管理硕士。曾任丽珠集团营销副总裁、花红药业总经理，必康制药(延安必康)营销副总裁、九芝堂营销副总裁，2020年3月至今任振东制药营销总裁。2021年4月至今任公司副总经理。从营销体系构建到营销模式创新，从产品研究到成功上市运作，从企业顶层设计到组织架构及流程重组等多方面，杨连民先生积累了不同品类、不同营销模式在不同企业管理体制下的经验。杨连民先生熟悉自营与代理、预算制和结算制以及混和制等各种营销模式，在专业销售、学术推广和处方药及OTC营销模式转型、营销改革方面具有丰富的实战经验。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 |
股东单位名称 |
在股东单位担任的 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
在股东单位是否领取报酬津贴 |
|---|
|
|
职务 |
|
|
|
| 李安平 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
董事长 |
1993年10月01日 |
|
否 |
| 李仁虎 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
董事 |
1996年01月01日 |
|
否 |
| 董迷柱 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
董事 |
2018年04月12日 |
|
否 |
| 李静 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
董事 |
2018年04月12日 |
|
否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 |
其他单位名称 |
在其他单位担任的职务 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
在其他单位是否领取报酬津贴 |
|---|
| 宋瑞霖 |
西藏易明西雅医药科技股份有限公司 |
独立董事 |
2015年07月31日 |
2021年07月30日 |
是 |
| 宋瑞霖 |
四川九章生物科技有限公司 |
董事 |
2011年11月23日 |
2023年11月22日 |
是 |
| 宋瑞霖 |
宝石花医药科技（北京）有限公司 |
副董事长 |
2018年09月17日 |
2021年09月16日 |
是 |
| 杜冠华 |
山东济世药业有限公司 |
执行董事 |
2016年04月05日 |
2022年04月04日 |
是 |
| 杜冠华 |
北京健坤和医药科技有限公司 |
董事长 |
2013年05月16日 |
2022年05月15日 |
是 |
| 杜冠华 |
北京晶润宏达医药科技有限公司 |
董事长 |
2010年09月06日 |
2022年09月05日 |
是 |
| 杜冠华 |
太原和中益耀科技有限公司 |
监事 |
2014年06月27日 |
2023年06月26日 |
是 |
| 余春宏 |
晋能控股山西电力股份有限公司 |
独立董事 |
2016年05月20日 |
2022年01月31日 |
是 |
| 李仁虎 |
长治市上党区黎都土地整理有限公司 |
监事 |
2018年04月11日 |
2023年04月10日 |
否 |
| 李仁虎 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
董事 |
2017年02月13日 |
2023年02月12日 |
否 |
| 李仁虎 |
山西振东房地产开发有限公司 |
监事 |
2012年07月27日 |
2021年07月27日 |
否 |
| 李仁虎 |
山西振东建筑工程有限公司 |
监事 |
2018年03月01日 |
2024年02月29日 |
否 |
| 李仁虎 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
董事 |
2015年11月10日 |
2021年11月09日 |
否 |
| 李仁虎 |
山西振东国际贸易有限公司 |
监事 |
1998年10月26日 |
2022年10月25日 |
否 |
| 金志祥 |
山西药茶产业研究院有限公司 |
监事 |
2020年05月09日 |
2023年05月08日 |
否 |
| 金志祥 |
平顺县振东中药材种植有限公司 |
执行董事 |
2018年11月28日 |
2024年11月27日 |
否 |
| 金志祥 |
山西振东五和堂大药房连锁有限公司 |
监事 |
2015年05月11日 |
2021年05月10日 |
否 |
| 金志祥 |
屯留县阳康中药材科技有限公司 |
监事 |
2018年09月17日 |
2021年09月16日 |
否 |
| 徐根旺 |
海南振东健康科技有限公司 |
监事 |
2020年03月17日 |
2023年03月16日 |
否 |
| 徐根旺 |
海南振东健康产业有限公司 |
监事 |
2020年01月10日 |
2023年01月09日 |
否 |
| 徐根旺 |
长子县阳康中药材科技有限公司 |
监事 |
2018年09月14日 |
2021年09月13日 |
否 |
| 徐根旺 |
屯留县阳康中药材科技有限公司 |
执行董事 |
2018年09月17日 |
2021年09月16日 |
否 |
| 徐根旺 |
沁水县阳康中药材科技有限公司 |
监事 |
2018年09月20日 |
2021年09月19日 |
否 |
| 徐根旺 |
岢岚县阳康中药材科技有限公司 |
监事 |
2018年09月17日 |
2021年09月16日 |
否 |
| 徐根旺 |
武乡县阳康中药材科技有限公司 |
监事 |
2018年09月13日 |
2021年09月12日 |
否 |
| 徐根旺 |
沁源县阳康中药材科技有限公司 |
监事 |
2018年09月12日 |
2021年09月11日 |
否 |
| 苗辉 |
长治市健道科技有限公司 |
监事 |
2012年10月15日 |
2021年10月14日 |
否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司对董事、监事和高管人员的薪酬，有严格的绩效考核制度，并依据相关程序和标准支付报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 |
职务 |
性别 |
年龄 |
任职状态 |
从公司获得的税前报酬总额 |
是否在公司关联方获取报酬 |
|---|
| 李安平 |
董事长 |
男 |
59 |
现任 |
55.56 |
否 |
| 董迷柱 |
副董事长、副总经理 |
男 |
63 |
现任 |
42.14 |
否 |
| 刘近荣 |
董事 |
男 |
64 |
现任 |
0 |
否 |
| 王智民 |
董事 |
男 |
57 |
现任 |
8.33 |
否 |
| 宋瑞霖 |
独立董事 |
男 |
59 |
现任 |
8.33 |
否 |
| 杜冠华 |
独立董事 |
男 |
65 |
现任 |
8.33 |
否 |
| 余春宏 |
独立董事 |
男 |
62 |
现任 |
8.33 |
否 |
| 李 静 |
董事 |
女 |
36 |
现任 |
54.03 |
否 |
| 马士锋 |
总裁、董事 |
男 |
47 |
现任 |
71.28 |
否 |
| 苗 辉 |
董事 |
男 |
46 |
现任 |
48.25 |
否 |
| 李仁虎 |
监事 |
男 |
58 |
现任 |
44.37 |
否 |
| 金志祥 |
监事 |
男 |
64 |
现任 |
19.51 |
否 |
| 李志旭 |
副总经理 |
男 |
58 |
现任 |
35.65 |
否 |
| 宁潞宏 |
董秘、副总经理 |
男 |
50 |
现任 |
3.41 |
否 |
| 游蓉丽 |
研发副总裁 |
女 |
42 |
现任 |
37.6 |
否 |
| 王旭文 |
生产副总裁 |
男 |
45 |
现任 |
36.94 |
否 |
| 徐根旺 |
监事 |
男 |
45 |
现任 |
18.26 |
否 |
| 刘长禄 |
财务总监 |
男 |
35 |
现任 |
26.69 |
否 |
| 合计 |
-- |
-- |
-- |
-- |
527.01 |
-- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） |
2,123 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） |
2,434 |
| 在职员工的数量合计（人） |
4,557 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） |
4,557 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） |
6 |
专业构成
| 专业构成类别 |
专业构成人数（人） |
|---|
| 生产人员 |
1,311 |
| 销售人员 |
2,512 |
| 技术人员 |
319 |
| 财务人员 |
110 |
| 行政人员 |
305 |
| 合计 |
4,557 |
| 教育程度 |
| 教育程度类别 |
数量（人） |
| 硕士以上 |
228 |
| 本科 |
1,081 |
| 专科 |
1,726 |
| 高中以下 |
1,522 |
| 合计 |
4,557 |
2、薪酬政策
报告期内，公司调整“三档九级”薪酬制度，强化人事考核和工资调整制度，搭建“能者上、平者让、庸者下”的用人机制，大力引进国内高端人才。公司全员以利润为核心，形成“薪酬+提成”的个人收入体系，从高管到员工，工资与常规工作挂钩的同时、利用公司做背书进行营销挣得提成，有效提高员工收入，实现全体员工固定工资+营销收益的收入模式，提升员工收入的同时挖掘员工潜力，使其综合能力更上一层楼。
3、培训计划
公司推行商学院模式，把企业当作一所“经营管理学院”来办，领导是老师,员工是学生，实行“导师制”、“内部职称制”、“课题制”、“师生互促制”等人才培养模式，创新“三三模式”、“制度表格化”、“岗位流程化”、“工作程序化”等二百余个管理模式。经过不断总结，塑造了“阳光为天、诚信为地、亲和为人、简单为路、责任为站”五大文化，全力打造学习型企业。
振东商学院打造“一个公司、一个家庭、一支军队、一所学校”特别注重员工学习成长，致力培养和挖掘符合企业发展的优秀综合技能型人才，根据企业员工工作职能分工，共下设14个系，58个专业，形成了独特的企业培训体系。全体员工每人每年集中学时时长不低于120个小时，中层管理人员每年授课不低于24课时，同时将员工学习和成长纳入员工日常考核，极大地调动里员工的积极性，同时也充分的运用和发挥了商学院职能和功能，为企业为社会培养和输出了一大批高质量的精英人才。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，进一步提高公司治理水平，维护公司及全体股东利益。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法规制度的要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，尤其保证中小股东享有同等的地位，为广大股东参与股东大会提供便利，使其充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东、实际控制人依法行使其权力并承担相应义务，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时，公司具有独立的业务和经营系统，拥有自主决策能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人。报告期内，公司没有向控股股东、实际控制人提供担保，不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理不规范的情况。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事，董事会人数、人员结构符合法律法规的要求。公司董事会设8名董事，其中独立董事3名，各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定选举监事、推荐职工监事，监事会的人数及结构符合法律法规的要求。公司监事会设监事3名，其中职工监事代表1名，各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事和高级管理人员进行绩效评价。公司制订了《薪酬与考核委员会工作细则》，进一步完善了董事、监事、高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，将工作绩效与其收入直接挂钩。董事、监事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的规定，认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书专职负责信息披露工作，并负责接待投资者来访和咨询及投资者关系管理，设立公司证券部并配备专职人员负责信息披露日常事务，并指定巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）为公司信息披露的指定网站，及时、准确、公平、完整地披露有关公司信息，确保公司全体股东和投资者能够公平获得信息，持续提高公司透明度。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的均衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。同时，公司不断学习先进投资者关系管理经验，进一步规范公司投资者关系管理工作，提高公司治理水平和透明度，增强保护投资者权益的意识，切实做好投资者管理的工作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务方面具备充分的独立性，与控股股东之间严格划分，不存在依赖控股股东开展业务或人员、资产、机构、财务相交叉的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 |
会议类型 |
投资者参与比例 |
召开日期 |
披露日期 |
披露索引 |
|---|
| 2019年年度股东 大会 |
年度股东大会 |
37.27% |
2020年05月22日 |
2020年05月22日 |
公告编号2020-047 |
| 2020年第一次临 时股东大会 |
临时股东大会 |
36.67% |
2020年12月18日 |
2020年12月18日 |
公告编号2020-085 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 |
|---|
| 独立董事姓名 |
本报告期应参加董事会次数 |
现场出席董事会次数 |
以通讯方式参加董事会次数 |
委托出席董事会次数 |
缺席董事会次数 |
是否连续两次未亲自参加董事会会议 |
出席股东大会次数 |
|---|
| 宋瑞霖 |
6 |
1 |
5 |
0 |
0 |
否 |
2 |
| 杜冠华 |
6 |
1 |
5 |
0 |
0 |
否 |
2 |
| 余春宏 |
6 |
1 |
5 |
0 |
0 |
否 |
2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作，了解国家经济形势，掌握行业政策动态，熟悉公司经营运行，关注新闻媒介的宣传报道，对公司重大决策、管理体系、财务监督、内部控制等方面提出了很多宝贵的专业性建议，并深入探讨公司经营发展中面临的问题与风险。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司第四届董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。
1、董事会下设战略与发展委员会的履职情况
李安平先生为第四届董事会的战略与发展委员会召集人，宋瑞霖先生、杜冠华先生为董事会战略与发展委员会委员。报告期内，战略委员会依照相关法规，履行了相关的职责，对董事会批准的基地建设、生产经营项目及影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。
2、董事会审计委员会的履职情况
余春宏先生为第四届董事会的审计委员会召集人，杜冠华先生、董迷柱先生为董事会审计委员会委员。报告期内，根据公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作，尤其是对公司定期财务报告、内部审计工作、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议。
3、董事会薪酬与考核委员会的履职情况
杜冠华先生为第四届董事会薪酬与考核委员会召集人，余春宏先生、董迷柱先生为董事会薪酬与考核委员会委员。报告期内，薪酬与考核委员会依照相关法规勤勉履行职责，对公司高管的薪酬政策与方案进行了审核。
4、董事会提名委员会的履职情况
宋瑞霖先生为第四届董事会提名委员会召集人，李安平先生、杜冠华先生为董事会提名委员会委员。报告期内，提名委员会按照相关法律法规、公司章程及《董事会提名委员会工作细则》等规定，认真履行职责，持续研究并关注公司对高级管理人员的需求情况，充分研究董事、高级管理人员的考核标准和程序，对候选人进行考核、审查并提出建议，确保现任董事、高管成员具有公司目前及未来发展所需能力及特质。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司建立了科学、完善的高级管理人员绩效考核体系和薪酬管理制度。公司采用“三档九级”薪酬制度，不断强化人事考核和工资调整制度。公司以利润为考核核心，形成“目标+过程+素质”的考核体系，高管的工资与利润挂钩，同时加强工作职责、本岗任务的监督考核。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 |
2021年04月24日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 |
《内部控制自我评价报告》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 |
100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 |
100.00% |
| 缺陷认定标准 |
|---|
| 类别 |
财务报告 |
非财务报告 |
|---|
| 定性标准 |
A、重大缺陷①董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成损失；②对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；③当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；⑤会计师事务所对财务报告出具无法表示意见或否定意见；⑥会计师事务所出具内部控制无法表示意见的鉴证报告。B、重要缺陷①董事、监事和高级管理人员舞弊，但未给公司造成损失；②未依照公认会计准则选择和应用会计政策；③未建立反舞弊程序和控制措施；④对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施；⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。C、一般缺陷①公司决策程序效率不高；②公司人员违反内部 |
A、重大缺陷①公司缺乏民主决策程序；②公司决策程序不当导致重大失误；③公司违反国家法律法规并受到重大处罚；④公司董事、监事、高级管理人员及主要技术人发生非正常重大变化；⑤媒体频现恶性负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除，或者负面新闻虽然只波及局部区域但已对股票价格造成异动；⑥公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；⑦公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；⑧公司遭受证监会行政处罚或证券交易所公开谴责。B、重要缺陷①公司民主决策程序存在但不够完善；②公司决策程序不当导致出现一般失误；③公司重要业务制度或系统存在缺陷；④公司违反国家法律法规并受到较大处罚；⑤公司关键岗位业务人员流失严重；⑥媒体出现负面新闻，波及局部区域，影响较 |
|
规章，但未形成损失；③公司一般岗位业务人员流失严重；④媒体出现负面新闻，但影响不大，未造成股价异动；⑤公司一般业务制度或系统存在缺陷；⑥公司一般缺陷未得到整改；⑦公司存在除上述之外的其他缺陷。 |
大但未造成股价异动；⑦公司遭受证券交易所通报批评；⑧公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。C、一般缺陷①公司决策程序效率不高；②公司人员违反内部规章，但未形成损失；③公司一般岗位业务人员流失严重；④媒体出现负面新闻，但影响不大，未造成股价异动；⑤公司一般业务制度或系统存在缺陷；⑥公司一般缺陷未得到整改；⑦公司存在除上述之外的其他缺陷。 |
| 定量标准 |
A、利润总额潜在错报：①一般缺陷：错报<利润总额的3%；②重要缺陷：利润总额的3%≤错报<利润总额的5%；③重大缺陷：错报≥利润总额的5%。B、资产总额潜在错报：①一般缺陷：错报<资产总额的1%；②重要缺陷：资产总额的1%≤错报<资产总额的3%；③重大缺陷：错报≥资产总额的3%。C、经营收入潜在错报：①一般缺陷：错报<经营收入的3%；②重要缺陷：经营收入的3%≤错报<资产总额的5%；③重大缺陷：错报≥经营收入的5%。 |
直接财产损失金额：A、一般缺陷：损失<利润总额的3%；B、重要缺陷：利润总额的3%≤损失＜利润总额的5%；C、重大缺陷：损失≥利润总额的5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） |
0 |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） |
0 |
| 财务报告重要缺陷数量（个） |
0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） |
0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 |
| 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31日在所有重大 方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 |
| 内控鉴证报告披露情况 |
披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日 期 |
2021年04月24日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索 引 |
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控鉴证报告意见类型 |
标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 |
否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 |
标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 |
2021年04月22日 |
| 审计机构名称 |
中审华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 |
CAC证审字[2021]0114号 |
| 注册会计师姓名 |
贾洪常、葛云虎 |
审计报告正文
审 计 报 告
CAC证审字[2021]0114号
一、审计意见
我们审计了山西振东制药股份有限公司（以下简称振东制药）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振东制药2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于振东制药，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）营业收入的确认
1. 关键审计事项
如财务报表附注七、（四十）“营业收入、营业成本”所述，2020年度振东制药实现营业收入4,847,833,214.47元，上期营业收入4,398,753,603.80元，本期比上期营业收入增加449,079,610.67元，增加10.21%。振东制药收入确认的具体方法详见财务报表附注三、（二十七）“收入确认原则”。由于营业收入为关键财务指标，对振东制药利润产生较大影响，且产生错报的风险较高，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2.审计中的应对
（1）通过了解振东制药的销售政策及收入确认原则；基于了解的内部控制情况，对销售与收款执行控制测试，以评价振东制药销售和收款相关的内部控制运行的有效性；
（2）检查主要的销售合同，以评价有关收入确认的政策是否符合会计准则的要求；
（3）执行分析性复核程序，对收入和成本执行分析程序，包括：本年各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本年收入、成本、毛利率与上年比较分析等分析程序，判断销售收入和毛利变动的合理性； （4）获取销售台账，选取样本进行细节测试，核对收入确认对应的销售合同、出库单、随货同行单、物流单据、验收单、发票、销售回款等，以核实收入确认是否与收入确认政策相符；
（5）对主要客户的销售额及应收账款实施函证程序；
（6）通过查询主要客户工商资料及专业资质证书，并通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，了解主要客户的经营性质，是否为正常经营；
（7）对资产负债表日前后销售收入的截止性进行检查以评价相关收入是否已确认于恰当的会计年度； （8）检查销售退货记录，确认是否存在影响收入确认的重大异常退货情况，判断收入确认的准确性； （9）检查在财务报表中有关收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。
（二）商誉减值测试
1. 关键审计事项
如财务报表附注七、十八）商誉”所述，截至2020年12月31日，振东制药商誉净值为2,335,293,006.54元，为振东制药历年收购控股子公司形成。管理层对商誉至少每年进行减值测试。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，结合评估机构的专业评估，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来销售收入增长率、毛利率、折现率等。由于减值测试过程涉及重大判断，因此我们将商誉减值测试列为关键审计事项。
2.审计中的应对
（1）根据对振东制药业务的理解以及相关会计准则的规定，评价管理层识别的资产组以及资产如何分摊至各资产组；
（2）详细预测期收入增长率与振东制药的历史收入增长率；
（3）根据管理层提供的数据和支持证据，包括每个组成部分的预算，2021年一季度实际业绩情况，关注管理层对该等预算的合理性；
（4）获取评估机构商誉减值评估报告，了解评估师的专业胜任能力，判断评估假设及相关评估数据的合理性；
（5）复核商誉减值测试的过程；
（6）复核财务报表及附注中与商誉减值有关的披露。
四、其他信息
振东制药管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括振东制药2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估振东制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振东制药、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督振东制药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为
发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对振东制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致振东制药不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就振东制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师： （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国·天津市 2021年4月22日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 |
2020年12月31日 |
2019年12月31日 |
|---|
| 流动资产： |
|
|
| 货币资金 |
926,344,901.64 |
505,725,024.77 |
| 结算备付金 |
|
|
| 拆出资金 |
|
|
| 交易性金融资产 |
|
20,000,000.00 |
| 衍生金融资产 |
|
|
| 应收票据 |
108,099,662.50 |
142,581,776.11 |
| 应收账款 |
1,133,930,515.73 |
1,098,020,417.67 |
| 应收款项融资 |
|
|
| 预付款项 |
277,921,976.12 |
145,425,607.74 |
| 应收保费 |
|
|
| 应收分保账款 |
|
|
| 应收分保合同准备金 |
|
|
| 其他应收款 |
97,621,993.96 |
125,504,553.38 |
| 其中：应收利息 |
|
|
| 应收股利 |
|
|
| 买入返售金融资产 |
|
|
| 存货 |
825,076,233.84 |
593,877,477.75 |
| 合同资产 |
|
|
| 持有待售资产 |
401,102,442.21 |
|
| 一年内到期的非流动资产 |
|
|
| 其他流动资产 |
49,318,427.48 |
319,808,141.34 |
| 流动资产合计 |
3,819,416,153.48 |
2,950,942,998.76 |
| 非流动资产： |
|
|
| 发放贷款和垫款 |
|
|
| 债权投资 |
|
|
| 其他债权投资 |
|
|
| 长期应收款 |
2,513,003.14 |
3,610,126.87 |
| 长期股权投资 |
|
|
| 其他权益工具投资 |
55,865,038.43 |
3,747,559.14 |
| 其他非流动金融资产 |
|
|
| 投资性房地产 |
|
17,373,372.16 |
| 固定资产 |
932,352,627.35 |
992,973,544.23 |
| 在建工程 |
9,561,029.24 |
89,987,457.35 |
| 生产性生物资产 |
1,480,848.51 |
1,645,387.23 |
| 油气资产 |
|
|
| 使用权资产 |
|
|
| 无形资产 |
199,495,241.17 |
287,686,673.48 |
| 开发支出 |
163,031,132.07 |
118,168,762.61 |
| 商誉 |
2,335,293,006.54 |
2,343,406,542.58 |
| 长期待摊费用 |
19,733,247.46 |
25,454,135.06 |
| 递延所得税资产 |
29,134,103.58 |
35,244,895.69 |
| 其他非流动资产 |
35,283,542.66 |
45,020,290.73 |
| 非流动资产合计 |
3,783,742,820.15 |
3,964,318,747.13 |
| 资产总计 |
7,603,158,973.63 |
6,915,261,745.89 |
| 流动负债： |
|
|
| 短期借款 |
413,114,963.00 |
42,500,000.00 |
| 向中央银行借款 |
|
|
| 拆入资金 |
|
|
| 交易性金融负债 |
|
|
| 衍生金融负债 |
|
|
| 应付票据 |
|
53,323,200.94 |
| 应付账款 |
289,311,404.09 |
341,496,576.63 |
| 预收款项 |
|
68,622,870.10 |
| 合同负债 |
108,153,110.78 |
|
| 卖出回购金融资产款 |
|
|
| 吸收存款及同业存放 |
|
|
| 代理买卖证券款 |
|
|
| 代理承销证券款 |
|
|
| 应付职工薪酬 |
35,471,641.45 |
32,454,267.27 |
| 应交税费 |
70,614,514.18 |
60,725,431.17 |
| 其他应付款 |
595,643,467.82 |
473,905,899.69 |
| 其中：应付利息 |
|
59,000.00 |
| 应付股利 |
|
|
| 应付手续费及佣金 |
|
|
| 应付分保账款 |
|
|
| 持有待售负债 |
179,826,470.58 |
|
| 一年内到期的非流动负债 |
1,500,000.00 |
11,500,000.00 |
| 其他流动负债 |
14,059,904.40 |
|
| 流动负债合计 |
1,707,695,476.30 |
1,084,528,245.80 |
| 非流动负债： |
|
|
| 保险合同准备金 |
|
|
| 长期借款 |
|
|
| 应付债券 |
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
| 永续债 |
|
|
| 租赁负债 |
|
|
| 长期应付款 |
183,261,266.08 |
283,740,010.00 |
| 长期应付职工薪酬 |
|
|
| 预计负债 |
|
31,670,000.00 |
| 递延收益 |
77,962,449.08 |
71,730,520.50 |
| 递延所得税负债 |
1,086,067.43 |
2,470,354.05 |
| 其他非流动负债 |
|
|
| 非流动负债合计 |
262,309,782.59 |
389,610,884.55 |
| 负债合计 |
1,970,005,258.89 |
1,474,139,130.35 |
| 所有者权益： |
|
|
| 股本 |
1,027,494,660.00 |
1,027,494,660.00 |
| 其他权益工具 |
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
| 永续债 |
|
|
| 资本公积 |
3,762,314,237.72 |
3,762,314,237.72 |
| 减：库存股 |
|
|
| 其他综合收益 |
-1,893,885.76 |
236.79 |
| 专项储备 |
|
|
| 盈余公积 |
107,762,792.13 |
104,423,918.80 |
| 一般风险准备 |
|
|
| 未分配利润 |
749,166,480.94 |
541,853,348.80 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
5,644,844,285.03 |
5,436,086,402.11 |
| 少数股东权益 |
-11,690,570.29 |
5,036,213.43 |
| 所有者权益合计 |
5,633,153,714.74 |
5,441,122,615.54 |
| 负债和所有者权益总计 |
7,603,158,973.63 |
6,915,261,745.89 |
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长禄 会计机构负责人：刘长禄
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 |
2020年12月31日 |
2019年12月31日 |
|---|
| 流动资产： |
|
|
| 货币资金 |
263,404,670.12 |
156,496,171.05 |
| 交易性金融资产 |
|
10,000,000.00 |
| 衍生金融资产 |
|
|
| 应收票据 |
12,342,549.26 |
95,057,119.66 |
| 应收账款 |
288,268,684.54 |
267,292,558.20 |
| 应收款项融资 |
|
|
| 预付款项 |
103,682,865.69 |
72,552,949.50 |
| 其他应收款 |
2,102,097,461.68 |
1,409,429,563.76 |
| 其中：应收利息 |
|
|
| 应收股利 |
|
|
| 存货 |
82,093,045.34 |
26,029,059.95 |
| 合同资产 |
|
|
| 持有待售资产 |
232,000,000.00 |
|
| 一年内到期的非流动资产 |
|
|
| 其他流动资产 |
8,424,341.03 |
156,807,482.37 |
| 流动资产合计 |
3,092,313,617.66 |
2,193,664,904.49 |
| 非流动资产： |
|
|
| 债权投资 |
|
|
| 其他债权投资 |
|
|
| 长期应收款 |
|
|
| 长期股权投资 |
3,373,201,549.08 |
3,618,984,337.65 |
| 其他权益工具投资 |
24,865,038.43 |
2,747,559.14 |
| 其他非流动金融资产 |
|
|
| 投资性房地产 |
|
|
| 固定资产 |
249,533,013.65 |
227,768,899.21 |
| 在建工程 |
7,091,753.04 |
16,889,986.72 |
| 生产性生物资产 |
|
|
| 油气资产 |
|
|
| 使用权资产 |
|
|
| 无形资产 |
89,398,653.08 |
91,431,969.18 |
| 开发支出 |
156,311,383.98 |
118,101,845.39 |
| 商誉 |
|
|
| 长期待摊费用 |
1,506,592.31 |
3,576,561.55 |
| 递延所得税资产 |
22,901,445.52 |
17,421,583.67 |
| 其他非流动资产 |
31,140,487.98 |
15,567,700.76 |
| 非流动资产合计 |
3,955,949,917.07 |
4,112,490,443.27 |
| 资产总计 |
7,048,263,534.73 |
6,306,155,347.76 |
| 流动负债： |
|
|
| 短期借款 |
319,378,971.00 |
42,500,000.00 |
| 交易性金融负债 |
|
|
| 衍生金融负债 |
|
|
| 应付票据 |
|
45,379,000.00 |
| 应付账款 |
18,116,350.02 |
21,608,897.97 |
| 预收款项 |
|
7,583,230.27 |
| 合同负债 |
3,375,804.70 |
|
| 应付职工薪酬 |
20,893,608.06 |
13,554,254.37 |
| 应交税费 |
1,767,913.67 |
12,763,517.00 |
| 其他应付款 |
1,693,987,973.43 |
1,168,866,963.39 |
| 其中：应付利息 |
|
|
| 应付股利 |
|
|
| 持有待售负债 |
|
|
| 一年内到期的非流动负债 |
1,500,000.00 |
7,500,000.00 |
| 其他流动负债 |
438,854.61 |
|
| 流动负债合计 |
2,059,459,475.49 |
1,319,755,863.00 |
| 非流动负债： |
|
|
| 长期借款 |
|
|
| 应付债券 |
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
| 永续债 |
|
|
| 租赁负债 |
|
|
| 长期应付款 |
7,033,500.00 |
8,600,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 |
|
|
| 预计负债 |
|
|
| 递延收益 |
31,734,393.18 |
7,894,798.32 |
| 递延所得税负债 |
|
|
| 其他非流动负债 |
|
|
| 非流动负债合计 |
38,767,893.18 |
16,494,798.32 |
| 负债合计 |
2,098,227,368.67 |
1,336,250,661.32 |
| 所有者权益： |
|
|
| 股本 |
1,027,494,660.00 |
1,027,494,660.00 |
| 其他权益工具 |
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
| 永续债 |
|
|
| 资本公积 |
3,761,766,958.52 |
3,761,766,958.52 |
| 减：库存股 |
|
|
| 其他综合收益 |
-1,882,520.71 |
|
| 专项储备 |
|
|
| 盈余公积 |
89,693,854.88 |
86,354,981.55 |
| 未分配利润 |
72,963,213.37 |
94,288,086.37 |
| 所有者权益合计 |
4,950,036,166.06 |
4,969,904,686.44 |
| 负债和所有者权益总计 |
7,048,263,534.73 |
6,306,155,347.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 |
2020年度 |
2019年度 |
|---|
| 一、营业总收入 |
4,847,833,214.47 |
4,398,753,603.80 |
| 其中：营业收入 |
4,847,833,214.47 |
4,398,753,603.80 |
| 利息收入 |
|
|
| 已赚保费 |
|
|
| 手续费及佣金收入 |
|
|
| 二、营业总成本 |
4,589,834,073.35 |
4,229,909,944.52 |
| 其中：营业成本 |
1,830,827,259.96 |
1,548,909,497.37 |
| 利息支出 |
|
|
| 手续费及佣金支出 |
|
|
| 退保金 |
|
|
| 赔付支出净额 |
|
|
| 提取保险责任合同准备 金净额 |
|
|
| 保单红利支出 |
|
|
| 分保费用 |
|
|
| 税金及附加 |
57,618,852.35 |
44,687,429.24 |
| 销售费用 |
2,221,757,184.72 |
2,173,077,063.32 |
| 管理费用 |
324,894,561.97 |
295,591,473.46 |
| 研发费用 |
136,190,230.75 |
145,311,094.12 |
| 财务费用 |
18,545,983.60 |
22,333,387.01 |
| 其中：利息费用 |
20,639,945.58 |
26,120,439.77 |
| 利息收入 |
3,041,207.09 |
4,472,422.23 |
| 加：其他收益 |
78,935,966.66 |
71,250,235.56 |
| 投资收益（损失以“－”号 填列） |
13,979,271.74 |
-15,606,816.11 |
| 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 |
|
|
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 |
|
|
| 汇兑收益（损失以“-”号填 列） |
|
|
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） |
|
|
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） |
5,559.82 |
-6,932.71 |
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） |
-30,918,098.83 |
-23,735,738.94 |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） |
6,297,539.60 |
-9,603,308.46 |
| 资产处置收益（损失以“-” 号填列） |
-78,644.48 |
-45,779.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） |
326,220,735.63 |
191,095,319.07 |
| 加：营业外收入 |
1,176,058.92 |
2,999,010.73 |
| 减：营业外支出 |
4,537,043.88 |
2,670,392.05 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） |
322,859,750.67 |
191,423,937.75 |
| 减：所得税费用 |
69,286,173.05 |
54,386,705.31 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） |
253,573,577.62 |
137,037,232.44 |
| （一）按经营持续性分类 |
|
|
| 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
253,573,577.62 |
137,037,232.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） |
|
|
| （二）按所有权归属分类 |
|
|
| 1.归属于母公司股东的净利润 |
262,026,738.47 |
142,762,719.66 |
| 2.少数股东损益 |
-8,453,160.85 |
-5,725,487.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
-1,894,122.55 |
236.79 |
| 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 |
-1,894,122.55 |
236.79 |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 |
-1,882,520.71 |
|
| 1.重新计量设定受益计划 变动额 |
|
|
| 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 |
|
|
| 3.其他权益工具投资公允 价值变动 |
-1,882,520.71 |
|
| 4.企业自身信用风险公允 价值变动 |
|
|
| 5.其他 |
|
|
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 |
-11,601.84 |
236.79 |
| 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 |
|
|
| 2.其他债权投资公允价值 变动 |
|
|
| 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 |
|
|
| 4.其他债权投资信用减值 准备 |
|
|
| 5.现金流量套期储备 |
|
|
| 6.外币财务报表折算差额 |
-11,601.84 |
236.79 |
| 7.其他 |
|
|
| 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 |
|
|
| 七、综合收益总额 |
251,679,455.07 |
137,037,469.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收 益总额 |
260,132,615.92 |
142,762,956.45 |
| 归属于少数股东的综合收益总 额 |
-8,453,160.85 |
-5,725,487.22 |
| 八、每股收益： |
|
|
| （一）基本每股收益 |
0.2550 |
0.1389 |
| （二）稀释每股收益 |
0.2550 |
0.1389 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长禄 会计机构负责人：刘长禄
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 |
2020年度 |
2019年度 |
|---|
| 一、营业收入 |
684,353,279.47 |
881,604,621.12 |
| 减：营业成本 |
86,476,579.47 |
81,111,578.97 |
| 税金及附加 |
11,785,407.21 |
10,573,364.58 |
| 销售费用 |
388,060,264.08 |
573,159,024.02 |
| 管理费用 |
117,465,345.49 |
115,754,378.30 |
| 研发费用 |
53,334,338.45 |
70,230,610.47 |
| 财务费用 |
29,281,287.78 |
32,604,050.59 |
| 其中：利息费用 |
30,783,707.14 |
37,698,625.84 |
| 利息收入 |
1,833,629.99 |
5,269,176.01 |
| 加：其他收益 |
46,106,199.89 |
15,683,327.53 |
| 投资收益（损失以“－” 号填列） |
7,640,194.81 |
5,037,478.91 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 |
|
|
| 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） |
|
|
| 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） |
|
|
| 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） |
|
|
| 信用减值损失（损失以“-” 号填列） |
5,535,584.87 |
13,531,430.97 |
| 资产减值损失（损失以“-” 号填列） |
-18,236,563.01 |
-10,849.69 |
| 资产处置收益（损失以“-” 号填列） |
|
-5,234.40 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） |
38,995,473.55 |
32,407,767.51 |
| 加：营业外收入 |
47,718.91 |
28,490.64 |
| 减：营业外支出 |
7,799,221.56 |
461,422.41 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） |
31,243,970.90 |
31,974,835.74 |
| 减：所得税费用 |
-2,144,762.43 |
2,480,701.22 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） |
33,388,733.33 |
29,494,134.52 |
| （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） |
33,388,733.33 |
29,494,134.52 |
| （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） |
|
|
| 五、其他综合收益的税后净额 |
-1,882,520.71 |
|
| （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 |
-1,882,520.71 |
|
| 1.重新计量设定受益计 划变动额 |
|
|
| 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 |
|
|
| 3.其他权益工具投资公 允价值变动 |
-1,882,520.71 |
|
| 4.企业自身信用风险公 允价值变动 |
|
|
| 5.其他 |
|
|
| （二）将重分类进损益的其他 综合收益 |
|
|
| 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 |
|
|
| 2.其他债权投资公允价 值变动 |
|
|
| 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 |
|
|
| 4.其他债权投资信用减 |
|
|
| 值准备 |
|
|
| 5.现金流量套期储备 |
|
|
| 6.外币财务报表折算差 额 |
|
|
| 7.其他 |
|
|
| 六、综合收益总额 |
31,506,212.62 |
29,494,134.52 |
| 七、每股收益： |
|
|
| （一）基本每股收益 |
|
|
| （二）稀释每股收益 |
|
|
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 |
2020年度 |
2019年度 |
|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
| 销售商品、提供劳务收到的现 金 |
4,715,526,866.51 |
4,417,675,630.10 |
| 客户存款和同业存放款项净增 加额 |
|
|
| 向中央银行借款净增加额 |
|
|
| 向其他金融机构拆入资金净增 加额 |
|
|
| 收到原保险合同保费取得的现 金 |
|
|
| 收到再保业务现金净额 |
|
|
| 保户储金及投资款净增加额 |
|
|
| 收取利息、手续费及佣金的现 金 |
|
|
| 拆入资金净增加额 |
|
|
| 回购业务资金净增加额 |
|
|
| 代理买卖证券收到的现金净额 |
|
|
| 收到的税费返还 |
|
|
| 收到其他与经营活动有关的现 金 |
145,118,534.52 |
77,945,088.31 |
| 经营活动现金流入小计 |
4,860,645,401.03 |
4,495,620,718.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 金 |
1,537,197,391.12 |
1,108,333,112.99 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
|
|
| 存放中央银行和同业款项净增 加额 |
|
|
| 支付原保险合同赔付款项的现 金 |
|
|
| 拆出资金净增加额 |
|
|
| 支付利息、手续费及佣金的现 金 |
|
|
| 支付保单红利的现金 |
|
|
| 支付给职工以及为职工支付的 现金 |
428,299,076.55 |
401,628,728.15 |
| 支付的各项税费 |
401,359,977.73 |
499,563,533.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现 金 |
2,271,846,757.53 |
2,299,741,976.23 |
| 经营活动现金流出小计 |
4,638,703,202.93 |
4,309,267,351.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
221,942,198.10 |
186,353,367.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
| 收回投资收到的现金 |
2,262,928,958.19 |
3,007,450,787.89 |
| 取得投资收益收到的现金 |
14,911,323.15 |
8,224,892.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 |
13,659,720.00 |
3,222.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 |
|
1,864,450.94 |
| 收到其他与投资活动有关的现 金 |
|
236,980.15 |
| 投资活动现金流入小计 |
2,291,500,001.34 |
3,017,780,333.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 |
183,957,733.87 |
19,365,345.75 |
| 投资支付的现金 |
2,063,381,850.19 |
3,027,511,062.16 |
| 质押贷款净增加额 |
|
|
| 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 |
|
|
| 支付其他与投资活动有关的现 金 |
|
|
| 投资活动现金流出小计 |
2,247,339,584.06 |
3,046,876,407.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
44,160,417.28 |
-29,096,074.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
| 吸收投资收到的现金 |
|
|
| 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 |
|
|
| 取得借款收到的现金 |
663,450,000.00 |
122,090,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现 金 |
176,931,565.85 |
74,310,026.66 |
| 筹资活动现金流入小计 |
840,381,565.85 |
196,400,026.66 |
| 偿还债务支付的现金 |
396,664,840.15 |
467,310,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 |
78,263,035.77 |
18,697,814.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 |
|
|
| 支付其他与筹资活动有关的现 金 |
159,839,486.92 |
66,897,599.17 |
| 筹资活动现金流出小计 |
634,767,362.84 |
552,905,414.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
205,614,203.01 |
-356,505,387.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 |
|
|
| 五、现金及现金等价物净增加额 |
471,716,818.39 |
-199,248,094.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余 额 |
465,559,165.47 |
664,807,260.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
937,275,983.86 |
465,559,165.47 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 |
2020年度 |
2019年度 |
|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
| 销售商品、提供劳务收到的现 金 |
615,411,688.10 |
737,085,725.76 |
| 收到的税费返还 |
|
|
| 收到其他与经营活动有关的现 金 |
83,293,598.29 |
376,021,594.20 |
| 经营活动现金流入小计 |
698,705,286.39 |
1,113,107,319.96 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 金 |
212,490,477.60 |
78,442,551.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的 |
169,521,791.97 |
170,943,962.52 |
| 现金 |
|
|
| 支付的各项税费 |
71,159,412.77 |
75,108,759.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现 金 |
395,621,099.44 |
468,730,767.62 |
| 经营活动现金流出小计 |
848,792,781.78 |
793,226,040.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-150,087,495.39 |
319,881,279.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
| 收回投资收到的现金 |
1,639,779,958.19 |
2,569,774,613.16 |
| 取得投资收益收到的现金 |
8,561,611.75 |
5,037,478.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 |
|
|
| 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 |
|
|
| 收到其他与投资活动有关的现 金 |
|
|
| 投资活动现金流入小计 |
1,648,341,569.94 |
2,574,812,092.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 |
97,528,038.68 |
11,045,423.46 |
| 投资支付的现金 |
1,504,555,744.87 |
2,610,334,613.16 |
| 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 |
|
|
| 支付其他与投资活动有关的现 金 |
|
|
| 投资活动现金流出小计 |
1,602,083,783.55 |
2,621,380,036.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
46,257,786.39 |
-46,567,944.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
| 吸收投资收到的现金 |
|
|
| 取得借款收到的现金 |
536,050,000.00 |
112,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现 金 |
164,404,323.04 |
64,288,341.16 |
| 筹资活动现金流入小计 |
700,454,323.04 |
176,788,341.16 |
| 偿还债务支付的现金 |
261,550,000.00 |
451,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 |
64,301,746.49 |
15,557,997.09 |
| 支付其他与筹资活动有关的现 金 |
140,204,822.92 |
55,435,112.73 |
| 筹资活动现金流出小计 |
466,056,569.41 |
522,193,109.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
234,397,753.63 |
-345,404,768.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 |
|
|
| 五、现金及现金等价物净增加额 |
130,568,044.63 |
-72,091,434.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余 额 |
132,133,563.56 |
204,224,997.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
262,701,608.19 |
132,133,563.56 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 |
2020年度 |
|---|
| 归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|---|
| 股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
其他 |
小计 |
|---|
| 优先股 |
永续债 |
其他 |
|---|
| 一、上年期末 余额 |
1,027,494,660.00 |
|
|
|
3,762,314,237.72 |
|
236.79 |
|
104,423,918.80 |
|
541,853,348.80 |
|
5,436,086,402.11 |
5,036,213.43 |
5,441,122,615.54 |
| 加：会计 政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 前 期差错更正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 同 一控制下企 业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其 他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、本年期初 余额 |
1,027,494,660.00 |
|
|
|
3,762,314,237.72 |
|
236.79 |
|
104,423,918.80 |
|
541,853,348.80 |
|
5,436,086,402.11 |
5,036,213.43 |
5,441,122,615.54 |
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） |
|
|
|
|
|
|
-1,894,122.55 |
|
3,338,873.33 |
|
207,313,132.14 |
|
208,757,882.92 |
-16,726,783.72 |
192,031,099.20 |
| （一）综合收 益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
262,026,738.47 |
|
262,026,738.47 |
-8,453,160.85 |
253,573,577.62 |
| （二）所有者 投入和减少 资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1．所有者投 入的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2．其他权益 工具持有者 投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （三）利润分 配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3,338,873.33 |
|
-54,713,606.33 |
|
-51,374,733.00 |
-8,273,622.87 |
-59,648,355.87 |
| 1．提取盈余 公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3,338,873.33 |
|
-3,338,873.33 |
|
|
|
|
| 2．提取一般 风险准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．对所有者 （或股东）的 分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-51,374,733.00 |
|
-51,374,733.00 |
-8,273,622.87 |
-59,648,355.87 |
| 4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （四）所有者 权益内部结 转 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1．资本公积 转增资本（或 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2．盈余公积 转增资本（或 股本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．盈余公积 弥补亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5．其他综合 收益结转留 存收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （五）专项储 备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1．本期提取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2．本期使用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （六）其他 |
|
|
|
|
|
|
-1,894,122.55 |
|
|
|
|
|
-1,894,122.55 |
|
-1,894,122.55 |
| 四、本期期末 余额 |
1,027,494,660.00 |
|
|
|
3,762,314,237.72 |
|
-1,893,885.76 |
|
107,762,792.13 |
|
749,166,480.94 |
|
5,644,844,285.03 |
-11,690,570.29 |
5,633,153,714.74 |
上期金额
单位：元
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
上期金额
单位：元
| 项目 |
2019年年度 |
|---|
| 股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
其他 |
所有者权益合计 |
|---|
| 优先股 |
永续债 |
其他 |
|---|
| 一、上年期末 余额 |
1,027,494,660.00 |
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3,761,766,958.52 |
|
|
|
84,251,706.61 |
75,358,611.88 |
|
4,948,871,937.01 |
| 加：会计 政策变更 |
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-846,138.51 |
-7,615,246.58 |
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-8,461,385.09 |
| 前 期差错更正 |
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| 其 他 |
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| 二、本年期初 余额 |
1,027,494,660.00 |
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|
3,761,766,958.52 |
|
|
|
83,405,568.10 |
67,743,365.30 |
|
4,940,410,551.92 |
| 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） |
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2,949,413.45 |
26,544,721.07 |
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29,494,134.52 |
| （一）综合收 益总额 |
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29,494,134.52 |
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29,494,134.52 |
| （二）所有者 投入和减少 资本 |
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| 1．所有者投 入的普通股 |
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| 2．其他权益 工具持有者 投入资本 |
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| 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 |
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| 4．其他 |
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| （三）利润分 配 |
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2,949,413.45 |
-2,949,413.45 |
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| 1．提取盈余 公积 |
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2,949,413.45 |
-2,949,413.45 |
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| 2．对所有者 （或股东）的 分配 |
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| 3．其他 |
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| （四）所有者 权益内部结 转 |
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| 1．资本公积 转增资本（或 股本） |
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| 2．盈余公积 转增资本（或 股本） |
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| 3．盈余公积 弥补亏损 |
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| 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 |
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| 5．其他综合 收益结转留 存收益 |
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| 6．其他 |
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| （五）专项储 备 |
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| 1．本期提取 |
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| 2．本期使用 |
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| （六）其他 |
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| 四、本期期末 余额 |
1,027,494,660.00 |
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3,761,766,958.52 |
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86,354,981.55 |
94,288,086.37 |
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4,969,904,686.44 |
三、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：山西振东制药股份有限公司（以下简称“振东制药”、“本公司”、 “公司”）
注册地址：山西省长治市上党区光明南路振东科技园
营业期限：1995年11月15日至2025年11月14日止
股本：人民币1,027,494,660.00元
法定代表人：李安平
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：医药制造行业
公司经营范围：原料药（甘草酸二铵、帕米磷酸二钠、美司钠）、抗肿瘤类原料药（比卡鲁胺、盐酸伊立替康、盐酸托泊替康、盐酸尼莫司汀、盐酸吉西他滨、雷替曲塞、奥沙利铂、依西美坦、卡莫氟、来曲唑、盐酸来托蒽醌、异环磷酰胺、硫酸长春地辛）、小容量注射剂（含抗肿瘤药）、冻干粉针剂（含抗肿瘤药）、片剂（含抗肿瘤药）、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、颗粒剂、散剂、中药提取生产制造。消杀剂系列产品、保健品（仅限分支机构经营）、卫生用品销售；新药品开发（仅限研究）；对外贸易（本企业经营产品所需的进出口业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（三）公司历史沿革
振东制药系由山西振东实业集团有限公司（已于2016年1月变更为山西振东健康产业集团有限公司）（以下简称“振东集团”）、李安平、金安祥、李仁虎、金志祥、宋建平、董迷柱、金小平、蒋瑞华、严力、谢建龙、朱和群作为发起人，由山西振东制药有限公司整体变更设立的股份有限公司。以山西振东制药有限公司截至2008年9月3日经审计后的净资产进行折股，折合股本100,000,000.00元，并于2008年12月31日经山西省长治市工商行政管理局登记成立，领取注册号为14042110000376号的企业法人营业执照。
2009年3月2日，公司股东大会通过决议，同意韩庆志、李静对公司进行增资，增资金额分别为人民币5,300,000.00元、2,700,000.00元，增资后公司股本为108,000,000.00 元。
2009年第一次临时股东大会会议决议，公司申请通过向社会公开发行人民币普通股股票36,000,000股（股票代码：300158）。2010年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1833号文批复，同意本公司向社会公开发行新股不超过36,000,000股。本次发行总量为36,000,000股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币38.80元。发行后总股本变更为144,000,000元。
截至2012年5月26日，转增后公司股本增加到288,000,000元。上述股本已经利安达会计师事务所有限公司出具利安达验字[2012]第1056号验资报告验证。
根据本公司《山西振东制药股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，本公司达到行权条件，向激励对象定向发行股票1000万股，其中预留106万股，本次授予894万股，由激励对象以授予价7.40元/股的价格参与认购的方式，增加股本8,940,000.00元，增资方式为货币资金出资。公司变更后注册资本为人民币296,940,000.00元。
根据本公司第三届董事会第六次会议决议、2015年第三次临时股东大会决议，并《山西振东制药股份有限公司与李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途投资中心（有限合伙）发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司拟购买北京康远制药有限公司100%股权，向李勋等发行147,205,839股，每股13.70元，增加股本147,205,839.00元。本公司变更后注册资本为人民币444,145,839.00元。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准山西振东制药股份有限公司向李勋等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016] 835号），核准本公司本次非公开发行A股不超过73,361,910股。此外根据本公司2015年度股东大会审议通过了《公司2015年度利润分配预案》以及振东制药与山西振东健康产业集团有限公司和常州京江博翔投资中心（有限合伙）签订的股份认购协议，本次非公开发行股票76,063,491股，其中：山西振东健康产业集团有限公司出资904,549,889.25元，认购57,431,739股；常州京江博翔投资中心（有限合伙）出资293,450,094.00元，认购18,631,752股，增加股本76,063,491.00元。公司变更后注册资本为人民币520,209,330.00元。
根据本公司第三届董事会第十九次会议决议，本公司审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》。本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票280,000股，回购价格为6.8180643元/股，减少股本280,000.00元。公司变更后注册资本为人民币519,929,330.00元。
本公司于2016 年 11 月10 日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票150,000股，回购价格为6.8180643元/股。公司变更后注册资本为人民币519,779,330.00元。
根据本公司第三届董事会第二十六次会议决议，本公司审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票250,000股，回购价格为6.8180643元/股，减少股本250,000.00元。公司变更后注册资本为人民币519,529,330.00元。
本公司于2017年 8 月28 日第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票35,000股，回购价格为由6.8180643元/股调整至6.7680403元/股。公司变更后注册资本为人民币519,494,330.00元。
本公司于2018年4月20日第三届董事会第三十一次会议决议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的决议》及《关于对股权激励计划部分激励股份回购注销的议案》，根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票296.70万股。2018年5月30日2017年度股东大会决议，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本公司以股本为519,494,330股为基数向全体股东每10股转增10股，本公司本次回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票593.40万股，转增后股本为1,033,054,660股。
本公司于2019年4月23日第四届董事会第四次会议决议，审议通过了《关于对股权激励计划剩余激励股份回购注销的议案》，根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票556万股，回购价为分红后3.3640202元/股，实际回购按3.70元/股回购。公司变更后注册资本为人民币1,027,494,660.00元。
本公司的控股股东为振东集团。公司实际控制人为李安平，其直接拥有公司0.23%的表决权，并通过拥有振东集团99.90%的表决权，而间接拥有公司37.98%的表决权。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2021年4月22日批准报出。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。本公司子公司的相关信息参见附注[九（一）]，本报告期内，新增及减少子公司的情况参见附注[八（二）]及[八（三）]。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年12月31日止的2020年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“主要会计政策、会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下企业合并，购买方在判断取得的生产经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本公司取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：①企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；②企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；③其他合同安排产生的权利；④被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于：①本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员；②本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易；③本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权；④本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）：①该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；②除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据附[三（二十七）]的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； - 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
3、金融资产的后续计量
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(2) 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
-本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
（1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2） 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； （3） 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价；
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
7、金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有) 的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
以根据逾期信息为例：
如果逾期超过90日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：①应收对象不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或②金融资产逾期超过90天。
（2）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照公司类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 |
计提方法 |
| 组合一：工业企业 |
预期平均损失 |
| 组合二：商业企业 |
预期平均损失 |
| 组合三：药材企业 |
预期平均损失 |
| 合并范围内关联方组合 |
不计提坏账 |
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
组合一：工业企业
| 账龄 |
预期平均损失率 |
|---|
| 1年以内 |
1.72% |
| 1至2年 |
12.03% |
| 2至3年 |
34.00% |
| 3至4年 |
49.31% |
| 4至5年 |
62.22% |
| 5年以上 |
100.00% |
组合二：商业企业
| 账龄 |
预期平均损失率 |
|---|
| 1年以内 |
7.55% |
| 1至2年 |
33.93% |
| 2至3年 |
54.14% |
| 3至4年 |
65.54% |
| 4至5年 |
77.56% |
| 5年以上 |
99.09% |
组合三：药材企业
| 账龄 |
预期平均损失率 |
|---|
| 1年以内 |
3.40% |
| 1至2年 |
23.60% |
| 2至3年 |
61.52% |
| 3至4年 |
87.41% |
| 4至5年 |
100.00% |
| 5年以上 |
100.00% |
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 |
确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） |
合并范围外且无明显减值迹象的应收关联方款项 |
| 组合2（账龄组合） |
合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方款项 |
不同组合计量损失准备的计提方法
| 项目 |
计提方法 |
| 组合1（账龄组合） |
预期平均损失 |
| 组合1（账龄组合） |
不计提坏账 |
各组合预期信用损失率如下：
组合1（账龄组合）预期信用损失率，依据以账龄为基础来评估各类其他应收款的预期信用损失：
| 账龄 |
预期平均损失率 |
|---|
| 1年以内 |
7.69% |
| 1至2年 |
25.48% |
| 2至3年 |
41.14% |
| 3至4年 |
59.16% |
| 4至5年 |
70.66% |
| 5年以上 |
100.00% |
组合2（合并范围内关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合，且无明显减值迹象的，预期信用损失率为0。
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
15、存货
1、存货的分类
本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、消耗性生物资产、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类；
2、存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。本公司采用减值矩阵确定合同资产的预期信用损失准备。本公司基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类合同该资产确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基于本公司历史逾期比例[考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息]确定。于2020年12月31日，本公司已重新评估历史可观察的逾期比例并考虑了前瞻性信息的变化。
该预期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。[摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。]
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
1、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
2、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：①被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、投资成本的初始计量
（1） 企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
① 属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
② 不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认
① 后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
② 损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
① 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
② 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产的确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 |
折旧方法 |
折旧年限 |
残值率 |
年折旧率 |
|---|
| 房屋及建筑物 |
年限平均法 |
20-35 |
5 |
2.71-4.75 |
| 机器设备 |
年限平均法 |
10 |
5 |
9.50 |
| 运输设备 |
年限平均法 |
5 |
5 |
19.00 |
| 办公设备及其他 |
年限平均法 |
5 |
5 |
19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1、在建工程核算原则
在建工程按实际成本核算。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
27、生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。
1、消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。
2、生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 |
使用寿命 |
预计净残值率（%） |
年折旧率（%） |
|---|
| 连翘 |
10年 |
|
10.00 |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究与开发支出
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
根据行业和公司内部研究开发项目特点，公司按规定照以下几条标准进行资本化和费用化的区分： （1）外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化，确认为开发支出；
（2）公司自行立项药品开发项目的，取得临床批件后的支出进行资本化，确认为开发支出；
（3）属于药品上市后再评价的增加新适应症、改变剂型、改变给药途径、其支出予以资本化，确认为开发支出；
（4）除上述情况外，其余研发支出全部计入当期损益。
无形资产减值准备原则
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用。长期待摊费用按实际成本计价。
长期待摊费用在预计受益期间直线法摊销，摊销期限一般为2-10年。
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
33、合同负债
合同负债的确认方法
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：① 在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。② 该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：（1）修改设定受益计划时。（2）本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 其中设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担；设定收益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策。
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： （1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3） 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理
① 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁的会计处理
① 融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
② 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、商誉
（1）、商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
（2）、商誉的减值测试和减值准备的计提方法
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
公司减值测试是将商誉分摊至相关的资产组，按照企业会计准则规定的测试方法计算资产组预计未来现金流量的现值确定可收回金额。预计未来现金流量在确定各关键假设相关的价值时，参照了公司历史数据、外部相关信息及未来预测信息，并编报商誉减值测试之盈利预测表。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
2、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
3、公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
4、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司或本公司的关联方。
5、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
6、限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
7、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 |
审批程序 |
备注 |
|---|
| 财政部于 2017 年 7 月5日发布了 《关于修订印发<企业会计准则第 14 号—收入>的通知》（财会[2017]22号） （以下简称“新收入准则”），新准则规 定境内外同时上市的企业以及在境外 上市并采用国际财务报告准则或企业 会计准则编制财务报告的企业自2018 年1月1日起施行新收入准则，其他境 内上市企业自2020年1月1日起施行 新收入准则。 |
第四届董事会第八次会议及第四届监事会第七次会议决议通过 |
|
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
本公司于2020年度执行了财政部颁布的以下企业会计准则修订及企业会计准则相关规定，对会计政策相关内容进行调整：
《企业会计准则第14号——收入(2017修订)》(“新收入准则”)
本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下：
（1）新收入准则
新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号 —— 收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。
在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本公司，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了合同成本等相关会计政策。
本公司依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
会计政策变更对首次执行日（2020年1月1日）上市公司合并资产负债表及母公司资产负债表项目的影响分析：
| 报表项目 |
2020年1月1日新收入准则下金额 |
2019年12月31日旧收入准则下金额 |
|---|
| 合并报表 |
母公司报表 |
合并报表 |
母公司报表 |
|---|
| 预收账款 |
|
|
68,622,870.10 |
7,583,230.27 |
| 合同负债 |
60,728,203.63 |
6,710,823.25 |
|
|
| 其他流动负债 |
7,894,666.47 |
872,407.02 |
|
|
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 |
2019年12月31日 |
2020年01月01日 |
调整数 |
|---|
| 流动资产： |
|
|
|
| 货币资金 |
505,725,024.77 |
505,725,024.77 |
|
| 结算备付金 |
|
|
|
| 拆出资金 |
|
|
|
| 交易性金融资产 |
20,000,000.00 |
20,000,000.00 |
|
| 衍生金融资产 |
|
|
|
| 应收票据 |
142,581,776.11 |
142,581,776.11 |
|
| 应收账款 |
1,098,020,417.67 |
1,098,020,417.67 |
|
| 应收款项融资 |
|
|
|
| 预付款项 |
145,425,607.74 |
145,425,607.74 |
|
| 应收保费 |
|
|
|
| 应收分保账款 |
|
|
|
| 应收分保合同准备金 |
|
|
|
| 其他应收款 |
125,504,553.38 |
125,504,553.38 |
|
| 其中：应收利息 |
|
|
|
| 应收股利 |
|
|
|
| 买入返售金融资产 |
|
|
|
| 存货 |
593,877,477.75 |
593,877,477.75 |
|
| 合同资产 |
|
|
|
| 持有待售资产 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动 资产 |
|
|
|
| 其他流动资产 |
319,808,141.34 |
319,808,141.34 |
|
| 流动资产合计 |
2,950,942,998.76 |
2,950,942,998.76 |
|
| 非流动资产： |
|
|
|
| 发放贷款和垫款 |
|
|
|
| 债权投资 |
|
|
|
| 其他债权投资 |
|
|
|
| 长期应收款 |
3,610,126.87 |
3,610,126.87 |
|
| 长期股权投资 |
|
|
|
| 其他权益工具投资 |
3,747,559.14 |
3,747,559.14 |
|
| 其他非流动金融资产 |
|
|
|
| 投资性房地产 |
17,373,372.16 |
17,373,372.16 |
|
| 固定资产 |
992,973,544.23 |
992,973,544.23 |
|
| 在建工程 |
89,987,457.35 |
89,987,457.35 |
|
| 生产性生物资产 |
1,645,387.23 |
1,645,387.23 |
|
| 油气资产 |
|
|
|
| 使用权资产 |
|
|
|
| 无形资产 |
287,686,673.48 |
287,686,673.48 |
|
| 开发支出 |
118,168,762.61 |
118,168,762.61 |
|
| 商誉 |
2,343,406,542.58 |
2,343,406,542.58 |
|
| 长期待摊费用 |
25,454,135.06 |
25,454,135.06 |
|
| 递延所得税资产 |
35,244,895.69 |
35,244,895.69 |
|
| 其他非流动资产 |
45,020,290.73 |
45,020,290.73 |
|
| 非流动资产合计 |
3,964,318,747.13 |
3,964,318,747.13 |
|
| 资产总计 |
6,915,261,745.89 |
6,915,261,745.89 |
|
| 流动负债： |
|
|
|
| 短期借款 |
42,500,000.00 |
42,500,000.00 |
|
| 向中央银行借款 |
|
|
|
| 拆入资金 |
|
|
|
| 交易性金融负债 |
|
|
|
| 衍生金融负债 |
|
|
|
| 应付票据 |
53,323,200.94 |
53,323,200.94 |
|
| 应付账款 |
341,496,576.63 |
341,496,576.63 |
|
| 预收款项 |
68,622,870.10 |
|
-68,622,870.10 |
| 合同负债 |
|
60,728,203.63 |
60,728,203.63 |
| 卖出回购金融资产款 |
|
|
|
| 吸收存款及同业存放 |
|
|
|
| 代理买卖证券款 |
|
|
|
| 代理承销证券款 |
|
|
|
| 应付职工薪酬 |
32,454,267.27 |
32,454,267.27 |
|
| 应交税费 |
60,725,431.17 |
60,725,431.17 |
|
| 其他应付款 |
473,905,899.69 |
473,905,899.69 |
|
| 其中：应付利息 |
59,000.00 |
59,000.00 |
|
| 应付股利 |
|
|
|
| 应付手续费及佣金 |
|
|
|
| 应付分保账款 |
|
|
|
| 持有待售负债 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动 负债 |
11,500,000.00 |
11,500,000.00 |
|
| 其他流动负债 |
|
7,894,666.47 |
7,894,666.47 |
| 流动负债合计 |
1,084,528,245.80 |
1,084,528,245.80 |
|
| 非流动负债： |
|
|
|
| 保险合同准备金 |
|
|
|
| 长期借款 |
|
|
|
| 应付债券 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 租赁负债 |
|
|
|
| 长期应付款 |
283,740,010.00 |
283,740,010.00 |
|
| 长期应付职工薪酬 |
|
|
|
| 预计负债 |
31,670,000.00 |
31,670,000.00 |
|
| 递延收益 |
71,730,520.50 |
71,730,520.50 |
|
| 递延所得税负债 |
2,470,354.05 |
2,470,354.05 |
|
| 其他非流动负债 |
|
|
|
| 非流动负债合计 |
389,610,884.55 |
389,610,884.55 |
|
| 负债合计 |
1,474,139,130.35 |
1,474,139,130.35 |
|
| 所有者权益： |
|
|
|
| 股本 |
1,027,494,660.00 |
1,027,494,660.00 |
|
| 其他权益工具 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 资本公积 |
3,762,314,237.72 |
3,762,314,237.72 |
|
| 减：库存股 |
|
|
|
| 其他综合收益 |
236.79 |
236.79 |
|
| 专项储备 |
|
|
|
| 盈余公积 |
104,423,918.80 |
104,423,918.80 |
|
| 一般风险准备 |
|
|
|
| 未分配利润 |
541,853,348.80 |
541,853,348.80 |
|
| 归属于母公司所有者权益 合计 |
5,436,086,402.11 |
5,436,086,402.11 |
|
| 少数股东权益 |
5,036,213.43 |
5,036,213.43 |
|
| 所有者权益合计 |
5,441,122,615.54 |
5,441,122,615.54 |
|
| 负债和所有者权益总计 |
6,915,261,745.89 |
6,915,261,745.89 |
|
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 |
2019年12月31日 |
2020年01月01日 |
调整数 |
|---|
| 流动资产： |
|
|
|
| 货币资金 |
156,496,171.05 |
156,496,171.05 |
|
| 交易性金融资产 |
10,000,000.00 |
10,000,000.00 |
|
| 衍生金融资产 |
|
|
|
| 应收票据 |
95,057,119.66 |
95,057,119.66 |
|
| 应收账款 |
267,292,558.20 |
267,292,558.20 |
|
| 应收款项融资 |
|
|
|
| 预付款项 |
72,552,949.50 |
72,552,949.50 |
|
| 其他应收款 |
1,409,429,563.76 |
1,409,429,563.76 |
|
| 其中：应收利息 |
|
|
|
| 应收股利 |
|
|
|
| 存货 |
26,029,059.95 |
26,029,059.95 |
|
| 合同资产 |
|
|
|
| 持有待售资产 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动 资产 |
|
|
|
| 其他流动资产 |
156,807,482.37 |
156,807,482.37 |
|
| 流动资产合计 |
2,193,664,904.49 |
2,193,664,904.49 |
|
| 非流动资产： |
|
|
|
| 债权投资 |
|
|
|
| 其他债权投资 |
|
|
|
| 长期应收款 |
|
|
|
| 长期股权投资 |
3,618,984,337.65 |
3,618,984,337.65 |
|
| 其他权益工具投资 |
2,747,559.14 |
2,747,559.14 |
|
| 其他非流动金融资产 |
|
|
|
| 投资性房地产 |
|
|
|
| 固定资产 |
227,768,899.21 |
227,768,899.21 |
|
| 在建工程 |
16,889,986.72 |
16,889,986.72 |
|
| 生产性生物资产 |
|
|
|
| 油气资产 |
|
|
|
| 使用权资产 |
|
|
|
| 无形资产 |
91,431,969.18 |
91,431,969.18 |
|
| 开发支出 |
118,101,845.39 |
118,101,845.39 |
|
| 商誉 |
|
|
|
| 长期待摊费用 |
3,576,561.55 |
3,576,561.55 |
|
| 递延所得税资产 |
17,421,583.67 |
17,421,583.67 |
|
| 其他非流动资产 |
15,567,700.76 |
15,567,700.76 |
|
| 非流动资产合计 |
4,112,490,443.27 |
4,112,490,443.27 |
|
| 资产总计 |
6,306,155,347.76 |
6,306,155,347.76 |
|
| 流动负债： |
|
|
|
| 短期借款 |
42,500,000.00 |
42,500,000.00 |
|
| 交易性金融负债 |
|
|
|
| 衍生金融负债 |
|
|
|
| 应付票据 |
45,379,000.00 |
45,379,000.00 |
|
| 应付账款 |
21,608,897.97 |
21,608,897.97 |
|
| 预收款项 |
7,583,230.27 |
|
-7,583,230.27 |
| 合同负债 |
|
6,710,823.25 |
6,710,823.25 |
| 应付职工薪酬 |
13,554,254.37 |
13,554,254.37 |
|
| 应交税费 |
12,763,517.00 |
12,763,517.00 |
|
| 其他应付款 |
1,168,866,963.39 |
1,168,866,963.39 |
|
| 其中：应付利息 |
|
|
|
| 应付股利 |
|
|
|
| 持有待售负债 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动 负债 |
7,500,000.00 |
7,500,000.00 |
|
| 其他流动负债 |
|
872,407.02 |
872,407.02 |
| 流动负债合计 |
1,319,755,863.00 |
1,319,755,863.00 |
|
| 非流动负债： |
|
|
|
| 长期借款 |
|
|
|
| 应付债券 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 租赁负债 |
|
|
|
| 长期应付款 |
8,600,000.00 |
8,600,000.00 |
|
| 长期应付职工薪酬 |
|
|
|
| 预计负债 |
|
|
|
| 递延收益 |
7,894,798.32 |
7,894,798.32 |
|
| 递延所得税负债 |
|
|
|
| 其他非流动负债 |
|
|
|
| 非流动负债合计 |
16,494,798.32 |
16,494,798.32 |
|
| 负债合计 |
1,336,250,661.32 |
1,336,250,661.32 |
|
| 所有者权益： |
|
|
|
| 股本 |
1,027,494,660.00 |
1,027,494,660.00 |
|
| 其他权益工具 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 资本公积 |
3,761,766,958.52 |
3,761,766,958.52 |
|
| 减：库存股 |
|
|
|
| 其他综合收益 |
|
|
|
| 专项储备 |
|
|
|
| 盈余公积 |
86,354,981.55 |
86,354,981.55 |
|
| 未分配利润 |
94,288,086.37 |
94,288,086.37 |
|
| 所有者权益合计 |
4,969,904,686.44 |
4,969,904,686.44 |
|
| 负债和所有者权益总计 |
6,306,155,347.76 |
6,306,155,347.76 |
|
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 |
计税依据 |
税率 |
|---|
| 增值税 |
按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 |
3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 |
按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 |
1%、5%、7% |
| 企业所得税 |
按应纳税所得额计算缴纳 |
15%、25% |
| 教育附加 |
按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 |
3% |
| 地方教育附加 |
按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 |
2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 |
所得税税率 |
|---|
| 山西振东制药股份有限公司 |
15% |
| 山西振东泰盛制药有限公司 |
15% |
| 山西振东开元制药有限公司 |
15% |
| 北京振东光明药物研究院有限公司 |
15% |
| 山西振东安特生物制药有限公司 |
15% |
| 北京振东朗迪制药有限公司 |
15% |
| 海南振东健康科技有限公司 |
15% |
| 山西振东先导生物科技有限公司 |
15% |
2、税收优惠
根据山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202014000324，认定有效期3年，发证时间2020年12月3日，本公司在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务局山西省税务局、共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201914000354，认定有效期3年，签发时间2019年11月25日，本公司下属子公司泰盛制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201814000010，认定有效期3年，签发时间2018年11月21日，本公司下属子公司开元制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201811009583，认定有效期3年，签发时间2018年11月30日，本公司下属子公司振东研究院在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202014000952，认定有效期3年，发证时间2020年12月3日，本公司下属子公司安特制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202011000954，认定有效期3年，发证时间2020年7月31日，本公司下属子公司朗迪制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202014000411，认定有效期3年，发证时间2020年12月3日，本公司下属子公司先导生物科技在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知（财税[2020]31号），本公司子公司海南科技适用15%企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 库存现金 |
156,589.08 |
437,733.06 |
| 银行存款 |
925,412,054.15 |
472,918,280.64 |
| 其他货币资金 |
776,258.41 |
32,369,011.07 |
| 合计 |
926,344,901.64 |
505,725,024.77 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 |
7,796,848.23 |
7,796,848.23 |
其他说明
其他货币资金为票据和贷款保证金及存出投资款。
期末，本公司子公司瑞丽市振东盛铭投资有限公司因第三方资金核查存在银行存款冻结，金额7,796,848.23元人民币。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 |
|
20,000,000.00 |
| 其中： |
|
|
| 其他 |
|
20,000,000.00 |
| 其中： |
|
|
| 合计 |
|
20,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 银行承兑票据 |
108,099,662.50 |
142,581,776.11 |
| 合计 |
108,099,662.50 |
142,581,776.11 |
单位：元
| 类别 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
|---|
| 金额 |
比例 |
金额 |
计提比例 |
金额 |
比例 |
金额 |
计提比例 |
|---|
| 其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 |
期末余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
计提比例 |
计提理由 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 |
期末余额 |
期末余额 |
期末余额 |
|---|
|
账面余额 |
坏账准备 |
计提比例 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
收回或转回 |
核销 |
其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 |
期末终止确认金额 |
期末未终止确认金额 |
|---|
| 银行承兑票据 |
520,880,434.25 |
|
| 合计 |
520,880,434.25 |
|
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 |
应收票据性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|---|
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
|---|
| 金额 |
比例 |
金额 |
计提比例 |
金额 |
比例 |
金额 |
计提比例 |
|---|
| 其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按组合计提坏账 准备的应收账款 |
1,375,736,117.08 |
100.00% |
241,805,601.35 |
17.58% |
1,133,930,515.73 |
1,351,721,209.78 |
100.00% |
253,700,792.11 |
18.77% |
1,098,020,417.67 |
| 其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合计 |
1,375,736,117.08 |
100.00% |
241,805,601.35 |
17.58% |
1,133,930,515.73 |
1,351,721,209.78 |
100.00% |
253,700,792.11 |
18.77% |
1,098,020,417.67 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 |
期末余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
计提比例 |
计提理由 |
按组合计提坏账准备：241,805,601.35
单位：元
| 名称 |
期末余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
计提比例 |
|---|
| 组合一：工业企业 |
675,780,957.51 |
56,269,577.04 |
8.33% |
| 组合二：商业企业 |
401,432,375.38 |
154,152,024.68 |
38.40% |
| 组合三：药材企业 |
298,522,784.19 |
31,383,999.63 |
10.51% |
| 合计 |
1,375,736,117.08 |
241,805,601.35 |
-- |
确定该组合依据的说明：
本公司根据本公司及其分、子公司业务性质，分为三个组合，分别为组合一：工业企业、组合二：商业企业、组合三：药材企业，按照预期信用损失金额计量损失准备。
按组合计提坏账准备：
单位：元
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
2020年12月31日应收账款预期信用损失的评估：
组合一：工业企业
| 账龄 |
实际采用的预期损失率（%） |
期末账面余额 |
期末减值准备 |
|---|
| 1年以内(含1年) |
1.72 |
603,582,646.00 |
10,374,280.10 |
| 1至2年(含2年) |
12.03 |
20,021,353.29 |
2,408,666.26 |
| 2至3年(含3年) |
34.00 |
7,475,588.41 |
2,541,533.54 |
| 3至4年(含4年) |
49.31 |
5,411,632.90 |
2,668,439.53 |
| 4至5年(含5年) |
62.22 |
2,681,598.66 |
1,668,519.36 |
| 5年以上 |
100.00 |
36,608,138.25 |
36,608,138.25 |
| 合计 |
|
675,780,957.51 |
56,269,577.04 |
组合二：商业企业
| 账龄 |
实际采用的预期损失率（%） |
期末账面余额 |
期末减值准备 |
|---|
| 1年以内(含1年) |
7.55 |
208,553,749.81 |
15,754,773.62 |
| 1至2年(含2年) |
33.93 |
21,510,383.26 |
7,299,252.74 |
| 2至3年(含3年) |
54.14 |
28,528,383.34 |
15,445,275.34 |
| 3至4年(含4年) |
65.54 |
51,632,328.22 |
33,841,316.41 |
| 4至5年(含5年) |
77.56 |
39,785,088.62 |
30,856,955.86 |
| 5年以上 |
99.09 |
51,422,442.13 |
50,954,450.71 |
| 合计 |
|
401,432,375.38 |
154,152,024.68 |
组合三：药材企业
| 账龄 |
实际采用的预期损失率（%） |
期末账面余额 |
期末减值准备 |
|---|
| 1年以内(含1年) |
3.40 |
265,250,868.38 |
9,015,338.92 |
| 1至2年(含2年) |
23.60 |
9,327,988.97 |
2,201,626.58 |
| 2至3年(含3年) |
61.52 |
7,073,242.64 |
4,351,474.73 |
| 3至4年(含4年) |
87.41 |
8,383,420.86 |
7,328,296.06 |
| 4至5年(含5年) |
100.00 |
7,510,979.54 |
7,510,979.54 |
| 5年以上 |
100.00 |
976,283.80 |
976,283.80 |
| 合计 |
|
298,522,784.19 |
31,383,999.63 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 |
账面余额 |
|---|
| 1年以内（含1年） |
1,077,387,264.19 |
| 1至2年 |
50,859,725.52 |
| 2至3年 |
43,077,214.39 |
| 3年以上 |
204,411,912.98 |
| 3至4年 |
65,427,381.98 |
| 4至5年 |
49,977,666.82 |
| 5年以上 |
89,006,864.18 |
| 合计 |
1,375,736,117.08 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
收回或转回 |
核销 |
其他 |
|---|
| 风险组合 |
253,700,792.11 |
29,910,734.41 |
|
103,000.00 |
41,702,925.17 |
241,805,601.35 |
| 合计 |
253,700,792.11 |
29,910,734.41 |
|
103,000.00 |
41,702,925.17 |
241,805,601.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 |
应收账款性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|---|
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 |
应收账款期末余额 |
占应收账款期末余额合计数的比例 |
坏账准备期末余额 |
|---|
| 国药控股股份有限公 司 |
142,010,396.77 |
10.33% |
4,721,153.28 |
| 华润医药商业集团有 限公司 |
68,167,518.16 |
4.95% |
2,339,585.63 |
| 国药集团药业股份有 限公司 |
36,396,906.18 |
2.65% |
1,353,921.37 |
| 九州通医药集团股份 有限公司 |
33,318,912.83 |
2.42% |
2,034,412.33 |
| 岳西县徽记农业开发 有限公司 |
27,130,000.00 |
1.97% |
922,093.66 |
| 合计 |
307,023,733.94 |
22.32% |
|
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况详见十、（二）。
6、应收款项融资
单位：元
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 金额 |
比例 |
金额 |
比例 |
|---|
| 1年以内 |
254,851,502.76 |
91.70% |
106,479,098.75 |
73.22% |
| 1至2年 |
14,491,871.47 |
5.21% |
22,832,030.56 |
15.70% |
| 2至3年 |
6,475,439.07 |
2.33% |
11,533,494.48 |
7.93% |
| 3年以上 |
2,103,162.82 |
0.76% |
4,580,983.95 |
3.15% |
| 合计 |
277,921,976.12 |
-- |
145,425,607.74 |
-- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 |
金额 |
发生时间 |
占预付款项总额的比例（%） |
|---|
| 平顺县梅海种植专业合作社 |
26,000,000.00 |
1年以内 |
9.35 |
| 平顺县龙硕种植专业合作社 |
14,000,000.00 |
1年以内 |
5.04 |
| 广州白云山和记黄埔中药有限公司 |
10,014,959.83 |
2年以内 |
3.6 |
| 内丘县和美农产品销售有限公司 |
8,494,772.17 |
1年以内 |
3.06 |
| 云南白药集团股份有限公司 |
8,050,500.00 |
2年以内 |
2.9 |
| 合计 |
66,560,232.00 |
—— |
23.95 |
其他说明：
本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 其他应收款 |
97,621,993.96 |
125,504,553.38 |
| 合计 |
97,621,993.96 |
125,504,553.38 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 |
期末余额 |
逾期时间 |
逾期原因 |
是否发生减值及其判断依据 |
|---|
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) |
期末余额 |
账龄 |
未收回的原因 |
是否发生减值及其判断依据 |
|---|
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|---|
| 往来款及备用金 |
137,452,567.60 |
167,208,518.25 |
| 保证金 |
6,320,026.56 |
5,299,026.79 |
| 合计 |
143,772,594.16 |
172,507,545.04 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|---|
| 未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
|---|
| 2020年1月1日余额 |
|
|
47,002,991.66 |
47,002,991.66 |
| 2020年1月1日余额 在本期 |
—— |
—— |
—— |
—— |
| 本期转回 |
|
|
89,759.31 |
852,391.46 |
| 其他变动 |
|
|
762,632.15 |
762,632.15 |
| 2020年12月31日余 |
|
|
46,150,600.20 |
46,150,600.20 |
| 额 |
|
|
|
|
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 |
账面余额 |
|---|
| 1年以内（含1年） |
71,587,241.57 |
| 1至2年 |
21,741,446.31 |
| 2至3年 |
17,388,233.29 |
| 3年以上 |
32,292,232.09 |
| 3至4年 |
9,034,223.86 |
| 4至5年 |
4,820,901.71 |
| 5年以上 |
18,437,106.52 |
| 合计 |
143,009,153.26 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
收回或转回 |
核销 |
其他 |
|---|
| 按单项计提坏 账准备 |
763,440.90 |
|
|
|
|
763,440.90 |
| 按组合计提坏 账准备 |
46,239,550.76 |
|
89,759.31 |
|
762,632.15 |
45,387,159.30 |
| 合计 |
47,002,991.66 |
|
89,759.31 |
|
762,632.15 |
46,150,600.20 |
1）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款内容 |
账面余额 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
账龄 |
理由 |
|---|
| 非关联单位 |
763,440.90 |
763,440.90 |
100.00 |
5年以上 |
无法收回 |
| 合计 |
763,440.90 |
763,440.90 |
100.00 |
|
|
2）2020年12月31日按组合计提坏账准备的确认标准及说明
本公司将本公司及其分、子公司的其他应收款分类为组合1（账龄组合），依据以账龄为基础来评估各类其他应收款的预期信用损失金额计量损失准备。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 |
其他应收款性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|---|
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例 |
坏账准备期末余额 |
|---|
| 贾小明 |
往来款及备用金 |
3,915,905.21 |
2年以内 |
2.72% |
2,339,563.76 |
| 赵国亮 |
往来款及备用金 |
3,388,290.95 |
3年以内 |
2.36% |
1,393,854.93 |
| 深圳市康之源医 药有限公司 |
保证金 |
3,300,000.00 |
1年以内 |
2.30% |
253,810.89 |
| 梁堃钰 |
往来款及备用金 |
2,500,000.00 |
1年以内 |
1.74% |
192,280.98 |
| 南京海鲸药业有 限公司 |
往来款及备用金 |
2,400,000.00 |
1年以内 |
1.67% |
184,589.74 |
| 合计 |
-- |
15,504,196.16 |
-- |
10.78% |
4,364,100.30 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 |
政府补助项目名称 |
期末余额 |
期末账龄 |
预计收取的时间、金额及依据 |
|---|
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
存货跌价准备或合同履约成本减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
存货跌价准备或合同履约成本减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 原材料 |
321,943,908.39 |
503,484.15 |
321,440,424.24 |
122,809,926.46 |
70,156.55 |
122,739,769.91 |
| 在产品 |
76,220,903.91 |
|
76,220,903.91 |
94,226,195.24 |
|
94,226,195.24 |
| 库存商品 |
389,244,207.01 |
8,622,367.16 |
380,621,839.85 |
351,013,275.32 |
20,551,960.50 |
330,461,314.82 |
| 消耗性生物资 产 |
48,876,237.04 |
3,929,430.75 |
44,946,806.29 |
43,651,053.29 |
|
43,651,053.29 |
| 低值易耗品 |
1,846,259.55 |
|
1,846,259.55 |
2,799,144.49 |
|
2,799,144.49 |
| 合计 |
838,131,515.90 |
13,055,282.06 |
825,076,233.84 |
614,499,594.80 |
20,622,117.05 |
593,877,477.75 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期减少金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
其他 |
转回或转销 |
其他 |
|---|
| 原材料 |
70,156.55 |
|
433,327.60 |
|
|
503,484.15 |
| 库存商品 |
20,551,960.50 |
|
2,865,002.80 |
13,546,727.11 |
1,247,869.03 |
8,622,367.16 |
| 消耗性生物资 产 |
|
|
3,929,430.75 |
|
|
3,929,430.75 |
| 合计 |
20,622,117.05 |
|
7,227,761.15 |
13,546,727.11 |
1,247,869.03 |
13,055,282.06 |
存货跌价准备情况
| 项目 |
计提存货跌价准备的依据 |
本期转销存货跌价准备的原因 |
本期转销金额占该项存货期末余额的比例（%） |
|---|
| 库存商品 |
过期、存货的成本与可变现净值孰低 |
报损销毁 |
0.01 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
账户期末余额中无借款费用资本化金额。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 |
期末账面余额 |
减值准备 |
期末账面价值 |
公允价值 |
预计处置费用 |
预计处置时间 |
|---|
| 山西振东安特 生物制药有限 公司及其子公 司100%股权 |
|
|
|
|
|
2021年06月30日 |
| 流动资产 |
175,670,294.57 |
|
175,670,294.57 |
|
|
|
| 固定资产 |
136,197,615.44 |
|
136,197,615.44 |
|
|
|
| 在建工程 |
145,188.68 |
|
145,188.68 |
|
|
|
| 无形资产 |
73,148,482.67 |
|
73,148,482.67 |
|
|
|
| 商誉 |
8,113,536.04 |
|
8,113,536.04 |
|
|
|
| 递延所得税资 产 |
7,827,324.81 |
|
7,827,324.81 |
|
|
|
| 预计处置时间 |
|
|
|
|
|
2021年06月30日 |
| 合计 |
401,102,442.21 |
|
401,102,442.21 |
|
|
-- |
其他说明：
2020年12月，本公司管理层由于战略发展需要，决定将持有的全资子公司山西振东安特生物制药有限公司及其子公司100%股权转让给振东集团。上述拟出售的全资子公司山西振东安特生物制药有限公司及其子公司100%股权作为持有待售的处置组列报。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 面值 |
票面利率 |
实际利率 |
到期日 |
面值 |
票面利率 |
实际利率 |
到期日 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 预交税金 |
5,263,512.95 |
53,843,123.79 |
| 待抵扣税额 |
29,122,319.40 |
23,957,169.26 |
| 理财产品 |
8,605,925.74 |
241,360,365.92 |
| 待摊费用 |
6,326,669.39 |
647,482.37 |
| 合计 |
49,318,427.48 |
319,808,141.34 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 面值 |
票面利率 |
实际利率 |
到期日 |
面值 |
票面利率 |
实际利率 |
到期日 |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|---|
| 未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
|---|
| 2020年1月1日余额 在本期 |
—— |
—— |
—— |
—— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
应计利息 |
本期公允价值变动 |
期末余额 |
成本 |
累计公允价值变动 |
累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
备注 |
|---|
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 面值 |
票面利率 |
实际利率 |
到期日 |
面值 |
票面利率 |
实际利率 |
到期日 |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|---|
| 未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
|---|
| 2020年1月1日余额 在本期 |
—— |
—— |
—— |
—— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
折现率区间 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
|---|
| 分期收款销售 商品 |
5,692,834.30 |
3,179,831.16 |
2,513,003.14 |
5,692,834.30 |
2,082,707.43 |
3,610,126.87 |
|
| 合计 |
5,692,834.30 |
3,179,831.16 |
2,513,003.14 |
5,692,834.30 |
2,082,707.43 |
3,610,126.87 |
-- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|---|
| 未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
|---|
| 2020年1月1日余额 |
|
|
2,082,707.43 |
2,082,707.43 |
| 2020年1月1日余额 在本期 |
—— |
—— |
—— |
—— |
| 本期计提 |
|
|
1,097,123.73 |
1,097,123.73 |
| 2020年12月31日余 额 |
|
|
3,179,831.16 |
3,179,831.16 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 |
期初余额(账面价值) |
本期增减变动 |
期末余额(账面价值) |
减值准备期末余额 |
|---|
| 追加投资 |
减少投资 |
权益法下确认的投资损益 |
其他综合收益调整 |
其他权益变动 |
宣告发放现金股利或利润 |
计提减值准备 |
其他 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 北京未来聚点信息技术有限公司 |
117,479.29 |
2,000,000.00 |
| 德塔云（北京）科技有限公司 |
747,559.14 |
747,559.14 |
| 北京中研百草检测认证有限公司 |
1,000,000.00 |
1,000,000.00 |
| 徐诺药业（南京）有限公司 |
24,000,000.00 |
|
| 广东康爱多数字健康科技有限公司 |
30,000,000.00 |
|
| 合计 |
55,865,038.43 |
3,747,559.14 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 |
确认的股利收入 |
累计利得 |
累计损失 |
其他综合收益转入留存收益的金额 |
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
其他综合收益转入留存收益的原因 |
|---|
| 北京未来聚点 信息技术有限 公司 |
|
|
1,882,520.71 |
|
|
|
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 |
房屋、建筑物 |
土地使用权 |
在建工程 |
合计 |
|---|
| 一、账面原值 |
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
51,195,556.32 |
8,355,511.00 |
|
59,551,067.32 |
| 2.本期增加金额 |
|
|
|
|
| （1）外购 |
|
|
|
|
| （2）存货\固定资 产\在建工程转入 |
|
|
|
|
| （3）企业合并增 加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减少金额 |
51,195,556.32 |
8,355,511.00 |
|
59,551,067.32 |
| （1）处置 |
|
|
|
|
| （2）其他转出 |
51,195,556.32 |
8,355,511.00 |
|
59,551,067.32 |
|
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
|
|
|
|
| 二、累计折旧和累计 摊销 |
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
39,303,575.90 |
2,874,119.26 |
|
42,177,695.16 |
| 2.本期增加金额 |
2,303,800.32 |
167,444.40 |
|
2,471,244.72 |
| （1）计提或摊销 |
2,303,800.32 |
167,444.40 |
|
2,471,244.72 |
|
|
|
|
|
| 3.本期减少金额 |
41,607,376.22 |
3,041,563.66 |
|
44,648,939.88 |
| （1）处置 |
|
|
|
|
| （2）其他转出 |
41,607,376.22 |
3,041,563.66 |
|
44,648,939.88 |
|
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
|
|
|
|
| 三、减值准备 |
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
|
|
|
|
| 2.本期增加金额 |
|
|
|
|
| （1）计提 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3、本期减少金额 |
|
|
|
|
| （1）处置 |
|
|
|
|
| （2）其他转出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
|
|
|
|
| 四、账面价值 |
|
|
|
|
| 1.期末账面价值 |
|
|
|
|
| 2.期初账面价值 |
11,891,980.42 |
5,481,391.74 |
|
17,373,372.16 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 固定资产 |
932,352,627.35 |
992,973,544.23 |
| 合计 |
932,352,627.35 |
992,973,544.23 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 |
房屋及建筑物 |
机器设备 |
运输工具 |
办公设备及其他 |
合计 |
|---|
| 一、账面原值： |
|
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
944,129,670.15 |
568,665,914.99 |
48,607,881.00 |
81,560,750.31 |
1,642,964,216.45 |
| 2.本期增加金 额 |
159,160,615.20 |
71,643,585.34 |
1,651,388.17 |
4,521,507.09 |
236,977,095.80 |
| （1）购置 |
47,376,307.58 |
45,591,772.04 |
1,651,388.17 |
4,521,507.09 |
99,140,974.88 |
| （2）在建工 程转入 |
60,588,751.30 |
26,051,813.30 |
|
|
86,640,564.60 |
| （3）企业合 并增加 |
|
|
|
|
|
| （3）其他转入 |
51,195,556.32 |
|
|
|
51,195,556.32 |
| 3.本期减少金 额 |
191,374,797.63 |
67,699,100.13 |
2,679,234.97 |
5,097,685.82 |
266,850,818.55 |
| （1）处置或 报废 |
42,993,065.85 |
4,015,652.73 |
1,732,370.04 |
40,143.58 |
48,781,232.20 |
| （2）转入持有待 售资产 |
148,381,731.78 |
63,683,447.40 |
946,864.93 |
5,057,542.24 |
218,069,586.35 |
| 4.期末余额 |
911,915,487.72 |
572,610,400.20 |
47,580,034.20 |
80,984,571.58 |
1,613,090,493.70 |
| 二、累计折旧 |
|
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
260,837,464.79 |
309,736,078.79 |
33,652,985.55 |
43,212,230.89 |
647,438,760.02 |
| 2.本期增加金 额 |
80,144,774.54 |
45,479,939.01 |
3,627,905.60 |
7,493,632.22 |
136,746,251.37 |
| （1）计提 |
38,537,398.32 |
45,479,939.01 |
3,627,905.60 |
7,493,632.22 |
95,138,875.15 |
| （2）其他转入 |
41,607,376.22 |
|
|
|
41,607,376.22 |
| 3.本期减少金 额 |
19,057,564.07 |
3,161,900.57 |
1,645,751.55 |
283,296.49 |
24,148,512.68 |
| （1）处置或 报废 |
19,057,564.07 |
3,161,900.57 |
1,645,751.55 |
283,296.49 |
24,148,512.68 |
| （2）转入持有待 售资产 |
43,513,483.19 |
33,170,642.74 |
863,552.94 |
2,301,152.27 |
79,848,831.14 |
| 4.期末余额 |
278,411,192.07 |
318,883,474.49 |
34,771,586.66 |
48,121,414.35 |
680,187,667.57 |
| 三、减值准备 |
|
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
|
2,542,248.75 |
|
9,663.45 |
2,551,912.20 |
| 2.本期增加金 额 |
|
|
21,426.35 |
|
21,426.35 |
| （1）计提 |
|
|
21,426.35 |
|
21,426.35 |
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减少金 额 |
|
2,023,139.77 |
|
|
2,023,139.77 |
| （1）处置或 报废 |
|
|
|
|
|
| （2）转入持有待 售资产 |
|
2,023,139.77 |
|
|
2,023,139.77 |
| 4.期末余额 |
|
519,108.98 |
21,426.35 |
9,663.45 |
550,198.78 |
| 四、账面价值 |
|
|
|
|
|
| 1.期末账面价 值 |
633,504,295.65 |
253,207,816.73 |
12,787,021.19 |
32,853,493.78 |
932,352,627.35 |
| 2.期初账面价 值 |
683,292,205.36 |
256,387,587.45 |
14,954,895.45 |
38,338,855.97 |
992,973,544.23 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 |
账面原值 |
累计折旧 |
减值准备 |
账面价值 |
备注 |
|---|
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 |
账面价值 |
未办妥产权证书的原因 |
|---|
| 房屋及建筑物 |
509,015,539.19 |
集中办理 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
其他说明
报告期末固定资产抵押情况
| 项目 |
期末账面价值 |
|---|
| 房屋及建筑物 |
146,172,207.23 |
本期本公司与中国农发重点建设基金有限公司签订投资于肿瘤药物拉洛他赛脂质体系列产品创新研制和产业化项目及新建50万亩中药材种植及野生抚育基地项目一期工程协议，投资期限为10年，本公司以土地使用权（长县国用（2009）第015201-1号、长县国用（2009）第1015502-2号、长县国用（2011）第551103号、长县国用（2011）第551102号）和房屋产权（长房权证（2009）股字第00002943号、长房权证（2009）私字第00002945号、长治县房权证（2016）私字第00005511号）、道地连翘以土地使用权（平国用（2014）第2510000112号）、泰盛制药以土地使用权（大国用（2012）第01003号、大国用（2012）第01005号）、开元制药以土地使用权（140424国用（2013）第002012号）提供抵押担保获得该项投资。
本期本公司与中信银行长治分行签订短期贷款协议，土地使用权（京海国用（2012）出第00115号）、房屋产权（X京房权证海字第308116号）为本公司作为抵押，山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅为本公司作为担保。
22、在建工程
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 在建工程 |
9,561,029.24 |
89,987,457.35 |
| 合计 |
9,561,029.24 |
89,987,457.35 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 安特新厂区 |
|
|
|
541,000.00 |
|
541,000.00 |
| 开元新厂区 |
|
|
|
56,714,004.99 |
|
56,714,004.99 |
| 软胶囊项目 |
5,229,495.98 |
|
5,229,495.98 |
5,185,133.80 |
|
5,185,133.80 |
| 污水处理站 |
|
|
|
5,655,057.22 |
|
5,655,057.22 |
| 动物房扩建工 程 |
|
|
|
1,008,631.73 |
|
1,008,631.73 |
| 中药材饮片加 工及提取项目 |
|
|
|
7,543,646.32 |
|
7,543,646.32 |
| 注射用拉洛他 赛脂质微球项 目 |
878,597.57 |
|
878,597.57 |
7,680,540.63 |
|
7,680,540.63 |
| 年产500吨药 茶建设项目 |
1,862,257.06 |
|
1,862,257.06 |
|
|
|
| 其他 |
1,590,678.63 |
|
1,590,678.63 |
5,659,442.66 |
|
5,659,442.66 |
| 合计 |
9,561,029.24 |
|
9,561,029.24 |
89,987,457.35 |
|
89,987,457.35 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 |
预算数 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期转入固定资产金额 |
本期其他减少金额 |
期末余额 |
工程累计投入占预算比例 |
工程进度 |
利息资本化累计金额 |
其中：本期利息资本化金额 |
本期利息资本化率 |
资金来源 |
|---|
| 安特 新厂 区 |
|
541,000.00 |
709,410.03 |
1,105,221.35 |
145,188.68 |
|
|
100% |
|
|
|
其他 |
| 开元 新厂 区 |
|
56,714,004.99 |
11,774.36 |
56,725,779.35 |
|
|
|
100% |
|
|
|
其他 |
| 软胶 囊项 目 |
|
5,447,519.12 |
44,362.18 |
|
262,385.32 |
5,229,495.98 |
|
80% |
|
|
|
其他 |
| 污水 处理 站 |
|
5,655,057.22 |
233,978.22 |
5,889,035.44 |
|
|
|
100% |
|
|
|
其他 |
| 动物 房扩 建工 程 |
|
1,008,631.73 |
303,669.72 |
1,312,301.45 |
|
|
|
100% |
|
|
|
其他 |
| 中药 材饮 片加 工及 提取 项目 |
|
7,543,646.32 |
7,102.44 |
7,550,748.76 |
|
|
|
100% |
|
|
|
其他 |
| 注射 用拉 洛他 赛脂 质微 球项 目 |
|
7,680,540.63 |
12,814,908.26 |
12,257,478.25 |
7,359,373.07 |
878,597.57 |
|
99% |
|
|
|
其他 |
| 年产 500吨 药茶 建设 项目 |
|
|
1,862,257.06 |
|
|
1,862,257.06 |
|
20% |
|
|
|
其他 |
| 其他 |
|
5,397,057.34 |
1,342,251.27 |
1,800,000.00 |
3,348,629.98 |
1,590,678.63 |
|
|
|
|
|
其他 |
| 合计 |
|
89,987,457.35 |
17,329,713.54 |
86,640,564.60 |
11,115,577.05 |
9,561,029.24 |
-- |
-- |
|
|
|
-- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期末余额 |
期末余额 |
期初余额 |
期初余额 |
期初余额 |
|---|
|
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 |
种植业 |
畜牧养殖业 |
林业 |
水产业 |
合计 |
|---|
|
连翘种植 |
|
|
|
|
| 一、账面原值 |
|
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
1,645,387.23 |
|
|
|
1,645,387.23 |
| 2.本期增加金 额 |
|
|
|
|
|
| (1)外购 |
|
|
|
|
|
| (2)自行培育 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减少金 额 |
|
|
|
|
|
| (1)处置 |
|
|
|
|
|
| (2)其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
1,645,387.23 |
|
|
|
1,645,387.23 |
| 二、累计折旧 |
|
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
|
|
|
|
|
| 2.本期增加金 额 |
164,538.72 |
|
|
|
164,538.72 |
| (1)计提 |
164,538.72 |
|
|
|
164,538.72 |
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减少金 额 |
|
|
|
|
|
| (1)处置 |
|
|
|
|
|
| (2)其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
164,538.70 |
|
|
|
164,538.70 |
| 三、减值准备 |
|
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
|
|
|
|
|
| 2.本期增加金 额 |
|
|
|
|
|
| (1)计提 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减少金 额 |
|
|
|
|
|
| (1)处置 |
|
|
|
|
|
| (2)其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
|
|
|
|
|
| 四、账面价值 |
|
|
|
|
|
| 1.期末账面价 值 |
1,480,848.51 |
|
|
|
1,480,848.51 |
| 2.期初账面价 值 |
1,645,387.23 |
|
|
|
1,645,387.23 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 |
土地使用权 |
专利权 |
非专利技术 |
软件 |
商标 |
合计 |
|---|
| 一、账面原值 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期初余 |
290,130,005.66 |
31,427,414.00 |
59,877,444.73 |
8,355,974.40 |
36,918,662.22 |
426,709,501.01 |
| 额 |
|
|
|
|
|
|
| 2.本期增 加金额 |
8,355,511.00 |
|
|
3,673,851.22 |
|
12,029,362.22 |
| （1）购 置 |
|
|
|
3,673,851.22 |
|
3,673,851.22 |
| （2）内 部研发 |
|
|
|
|
|
|
| （3）企 业合并增加 |
|
|
|
|
|
|
| （2）其他转入 |
8,355,511.00 |
|
|
|
|
8,355,511.00 |
| 3.本期减少 金额 |
89,532,157.84 |
|
6,500,000.00 |
638,460.67 |
|
96,670,618.51 |
| （1）处 置 |
|
|
|
384,615.40 |
|
384,615.40 |
| （2）转入持有 待售资产 |
89,532,157.84 |
|
6,500,000.00 |
253,845.27 |
|
96,286,003.11 |
| 4.期末余 额 |
208,953,358.82 |
31,427,414.00 |
53,377,444.73 |
11,391,364.95 |
36,918,662.22 |
438,354,247.83 |
| 二、累计摊销 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期初余 额 |
55,077,055.74 |
26,505,836.24 |
4,395,764.47 |
19,578,062.64 |
33,466,108.44 |
139,022,827.53 |
| 2.本期增 加金额 |
10,132,219.26 |
4,101,908.18 |
1,641,973.76 |
4,236,879.31 |
6,959,331.35 |
27,072,311.86 |
| （1）计 提 |
7,090,655.60 |
4,101,908.18 |
1,641,973.76 |
4,236,879.31 |
6,959,331.35 |
24,030,748.20 |
| （2）其他转入 |
3,041,563.66 |
|
|
|
|
3,041,563.66 |
| 3.本期减 少金额 |
16,383,675.17 |
|
6,500,000.00 |
638,460.67 |
|
23,522,135.84 |
| （1）处 置 |
|
|
|
384,615.40 |
|
384,615.40 |
| （2）转入持有 待售资产 |
|
|
6,500,000.00 |
253,845.27 |
|
23,137,520.44 |
| 4.期末余 额 |
48,825,599.83 |
30,607,744.42 |
33,925,439.79 |
5,399,277.56 |
23,814,941.95 |
142,573,003.55 |
| 三、减值准备 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期初余 额 |
|
|
|
|
|
|
| 2.本期增 |
|
|
|
|
|
|
| 加金额 |
|
|
|
|
|
|
| （1）计 提 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减 少金额 |
|
|
|
|
|
|
| （1）处置 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.期末余 额 |
|
|
|
|
|
|
| 四、账面价值 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期末账 面价值 |
160,127,758.99 |
819,669.58 |
19,452,004.94 |
5,992,087.39 |
13,103,720.27 |
199,495,241.17 |
| 2.期初账 面价值 |
235,052,949.92 |
4,921,577.76 |
3,960,209.93 |
17,340,599.58 |
26,411,336.29 |
287,686,673.48 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
其他说明：
本公司期末无形资产用于抵押借款的情况：
本期本公司与中国农发重点建设基金有限公司签订投资于肿瘤药物拉洛他赛脂质体系列产品创新研制和产业化项目及新建50万亩中药材种植及野生抚育基地项目一期工程协议，投资期限为10年，本公司以土地使用权（长县国用（2009）第015201-1号、长县国用（2009）第1015502-2号、长县国用（2011）第551103号、长县国用（2011）第551102号）和房屋产权（长房权证（2009）股字第00002943号、长房权证（2009）私字第00002945号、长治县房权证（2016）私字第00005511号）、道地连翘以土地使用权（平国用（2014）第2510000112号）、泰盛制药以土地使用权（大国用（2012）第01003号、大国用（2012）第01005号）、开元制药以土地使用权（140424国用（2013）第002012号）提供抵押担保获得该项投资。
本期本公司与中信银行长治分行签订短期贷款协议，土地使用权（京海国用（2012）出第00115号）、房屋产权（X京房权证海字第308116号）为本公司作为抵押，山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅为本公司作为担保。
3、本期公司无内部研发形成的无形资产；
4、本期无未办妥土地使用权证情况。
27、开发支出
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期减少金额 |
期末余额 |
|---|
| 内部开发支出 |
其他 |
|
确认为无形资产 |
转入当期损益 |
|
|---|
| 瑞格列奈 原料药及 片 |
600,730.00 |
|
|
|
|
600,730.00 |
|
|
| 芪精升白 颗粒 |
6,310,072.00 |
|
|
|
|
|
|
6,310,072.00 |
| 色瑞替尼 原料药及 制剂技术 |
5,175,939.28 |
|
|
|
|
|
|
5,175,939.28 |
| 拉洛他赛 项目 |
30,274,003.82 |
|
1,078,513.00 |
|
|
|
|
31,352,516.82 |
| 坎地沙坦 酯氨氯地 平片项目 |
2,097,224.07 |
|
|
|
|
|
|
2,097,224.07 |
| 石杉碱甲 缓释片项 目 |
3,745,071.17 |
|
|
|
|
|
|
3,745,071.17 |
| 恩杂鲁胺 项目 |
4,170,922.21 |
|
1,677,250.20 |
|
|
|
|
5,848,172.41 |
| 阿法替尼 项目 |
3,559,904.36 |
|
|
|
|
|
|
3,559,904.36 |
| 苹果酸阿 莫曲坦项 目 |
3,849,635.53 |
|
|
|
|
|
|
3,849,635.53 |
| 岩舒增量 临床试验 项目 |
15,229,193.49 |
|
1,317,164.85 |
|
|
|
|
16,546,358.34 |
| 柴青消癖 胶囊 |
1,559,065.15 |
|
|
|
|
|
|
1,559,065.15 |
| 来曲唑片 项目 |
623,476.04 |
|
508,147.53 |
|
|
1,131,623.57 |
|
|
| 右旋兰索 拉唑缓释 胶囊 |
1,845,808.46 |
|
20,990.22 |
|
|
|
|
1,866,798.68 |
| 美沙拉嗪 肠溶缓释 片 |
900,000.00 |
|
|
|
|
|
|
900,000.00 |
| 靶向PI3K 的肿瘤治 疗药物 IMM-H012 原料药及 其制剂项 目 |
11,260,420.71 |
|
4,952,188.72 |
|
|
|
|
16,212,609.43 |
| 芪蛭通络 胶囊项目 |
12,017,758.67 |
|
873,975.25 |
|
|
|
|
12,891,733.92 |
| 复方药多 非利特/美 西律项目 |
14,949,537.65 |
|
15,910,640.95 |
|
|
|
|
30,860,178.60 |
| 醋酸阿比 特龙项目 |
|
|
13,536,104.22 |
|
|
|
|
13,536,104.22 |
| ZD03项目 胶囊 |
|
|
6,719,748.09 |
|
|
|
|
6,719,748.09 |
| 合计 |
118,168,762.61 |
|
46,594,723.03 |
|
|
1,732,353.57 |
|
163,031,132.07 |
其他说明
| 项目 |
2019年12月31日 |
本期增加 |
本期减少 |
2020年12月31日 |
资本化开始时点 |
资本化的具体依据 |
截至期末的研发进度 |
|---|
| 计入当期损益 |
确认为无形资产 |
|---|
| 瑞格列奈原料药 及片 |
600,730.00 |
|
600,730.00 |
|
|
2009.12 |
外购技术 |
注1 |
| 芪精升白颗粒 |
6,310,072.00 |
|
|
|
6,310,072.00 |
2014.05 |
取得临床批件 |
注2 |
| 色瑞替尼原料药 及制剂技术 |
5,175,939.28 |
|
|
|
5,175,939.28 |
2015.05 |
取得临床批件 |
注3 |
| 拉洛他赛项目 |
30,274,003.82 |
1,078,513.00 |
|
|
31,352,516.82 |
2015.12 |
取得临床批件 |
注4 |
| 坎地沙坦酯氨氯 地平片项目 |
2,097,224.07 |
|
|
|
2,097,224.07 |
2015.09 |
取得临床批件 |
注5 |
| 石杉碱甲缓释片 项目 |
3,745,071.17 |
|
|
|
3,745,071.17 |
2016.06 |
取得临床批件 |
注6 |
| 恩杂鲁胺项目 |
4,170,922.21 |
1,677,250.20 |
|
|
5,848,172.41 |
2016.08 |
取得临床批件 |
注7 |
| 阿法替尼项目 |
3,559,904.36 |
|
|
|
3,559,904.36 |
2016.08 |
取得临床批件 |
注8 |
| 苹果酸阿莫曲坦 项目 |
3,849,635.53 |
|
|
|
3,849,635.53 |
2016.08 |
取得临床批件 |
注9 |
| 岩舒增量临床试 验项目 |
15,229,193.49 |
1,317,164.85 |
|
|
16,546,358.34 |
2015.01 |
取得临床批件 |
注10 |
| 柴青消癖胶囊 |
1,559,065.15 |
|
|
|
1,559,065.15 |
2016.03 |
外购技术 |
注11 |
| 来曲唑片项目 |
623,476.04 |
508,147.53 |
1,131,623.57 |
|
|
2016.09 |
取得批件 |
注12 |
| 右旋兰索拉唑缓 释胶囊 |
1,845,808.46 |
20,990.22 |
|
|
1,866,798.68 |
2017.12 |
完成制剂处方和工艺开发 |
注13 |
| 美沙拉嗪肠溶缓 释片 |
900,000.00 |
|
|
|
900,000.00 |
2016.10 |
取得批件 |
注14 |
| 靶向PI3K的肿瘤 治疗药物 IMM-H012原料 药及其制剂项目 |
11,260,420.71 |
4,952,188.72 |
|
|
16,212,609.43 |
2018.10 |
外购技术 |
注15 |
| 芪蛭通络胶囊项 目 |
12,017,758.67 |
873,975.25 |
|
|
12,891,733.92 |
2017.6 |
取得批件 |
注16 |
| 复方药多非利特/ 美西律项目 |
14,949,537.65 |
15,910,640.95 |
|
|
30,860,178.60 |
2019.05 |
外购技术 |
注17 |
| 醋酸阿比特龙项 目 |
|
13,536,104.22 |
|
|
13,536,104.22 |
2020.01 |
取得批件 |
注18 |
| ZD03项目胶囊 |
|
6,719,748.09 |
|
|
6,719,748.09 |
2019.01 |
取得批件 |
注19 |
| 合计 |
118,168,762.61 |
46,594,723.03 |
1,732,353.57 |
|
163,031,132.07 |
. |
|
|
注1：临床试验结果未达预期，项目终止；
注2：Ⅱ期临床试验中；
注3：临床试验中；
注4：一期临床试验中；
注5：临床试验中；
注6：临床试验中；
注7：临床实验中；
注8：临床试验中；
注9：临床试验中；
注10：三期临床试验中；
注11：一期临床试验中；
注12：临床试验结果未达预期，项目终止；
注13：已完成预BE，正在进行正式BE试验、工艺优化和生产放大；
注14：临床试验中；
注15：临床试验中；
注16：临床试验中；
注17：临床试验中；
注18：临床试验中；
注19：临床试验中。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 企业合并形成的 |
|
处置 |
|
|---|
| 山西振东泰盛 制药有限公司 |
54,981,520.12 |
|
|
|
|
54,981,520.12 |
| 山西振东开元 制药有限公司 |
7,869,720.39 |
|
|
|
|
7,869,720.39 |
| 山西振东道地 药材开发有限 公司 |
165,255.79 |
|
|
|
|
165,255.79 |
| 山西振东安特 生物制药有限 公司 |
130,700,623.28 |
|
|
130,700,623.28 |
|
|
| 北京振东朗迪 制药有限公司 |
2,302,540,460.39 |
|
|
|
|
2,302,540,460.39 |
| 湖北康笙源医 药有限公司 |
138,084.74 |
|
|
|
|
138,084.74 |
| 宜春振东康朗 医药有限公司 |
488,383.27 |
|
|
|
|
488,383.27 |
| 合计 |
2,496,884,047.98 |
|
|
130,700,623.28 |
|
2,366,183,424.70 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
|
处置 |
|
|---|
| 山西振东泰盛 |
30,241,720.12 |
|
|
|
|
30,241,720.12 |
| 制药有限公司 |
|
|
|
|
|
|
| 山西振东开元 制药有限公司 |
483,442.25 |
|
|
|
|
483,442.25 |
| 山西振东道地 药材开发有限 公司 |
165,255.79 |
|
|
|
|
165,255.79 |
| 山西振东安特 生物制药有限 公司 |
122,587,087.24 |
|
|
122,587,087.24 |
|
|
| 合计 |
153,477,505.40 |
|
|
122,587,087.24 |
|
30,890,418.16 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司的商誉来自七个资产组。2020年12月31日，分配到这七个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 |
资产组账面价值 |
商誉原值 |
减值准备 |
净额 |
|---|
| 山西振东泰盛制药有限公司 |
638,309,300.00 |
54,981,520.12 |
30,241,720.12 |
24,739,800.00 |
| 山西振东开元制药有限公司 |
96,889,400.00 |
7,869,720.39 |
483,442.25 |
7,386,278.14 |
| 山西振东道地药材开发有限 公司 |
56,239,765.61 |
165,255.79 |
165,255.79 |
|
| 北京振东朗迪制药有限公司 |
437,046,100.00 |
2,302,540,460.39 |
|
2,302,540,460.39 |
| 湖北康笙源医药有限公司 |
|
138,084.74 |
|
138,084.74 |
| 宜春振东康朗医药有限公司 |
9,533,488.37 |
488,383.27 |
|
488,383.27 |
| 合计 |
1,238,018,053.98 |
2,366,183,424.70 |
30,890,418.16 |
2,335,293,006.54 |
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1、重要的假设
①未来财务信息预测中所采用的会计政策与产权持有单位以往各年及撰写本报告时所采用的会计政策在所有重大方面一致；
②对产权持有单位业务有重大影响的国家或地区所执行的税赋、税率等政策无重大变化；
③主营业务未来的发展与现时制定的发展战略、经营方针和经营方式基本保持不变，能按计划完成； ④未来的主营业务收入能基本按计划回款，不会出现重大的坏账情况；
2、测试方法
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
根据资产减值准则的规定，资产减值测试应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其账面值比较，以确定是否发生了减值。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、主要参数
朗迪制药的可回收金额按照预计未来现金流量现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2021年至2025年的财务预算确定，并采用13.72%的折现率。该资产组超过5年的现金流量采用稳定的永续现金流。
泰盛制药、开元制药、安特制药、道地药材和宜春康朗历史利润较低或亏损，预计经营活动现金流现值低于资产可变现净值，采用成本法测算，资产处置率为公允价值的5%。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期摊销金额 |
其他减少金额 |
期末余额 |
|---|
| 土地租赁费 |
1,964,498.87 |
9,520,925.41 |
6,430,651.45 |
|
5,054,772.83 |
| 装修费 |
20,972,844.62 |
1,506,239.14 |
9,293,034.89 |
608,871.73 |
12,577,177.14 |
| 绿化 |
1,183,978.51 |
|
295,994.76 |
|
887,983.75 |
| 广告制作费 |
1,332,813.06 |
24,424,981.26 |
18,826,682.92 |
5,717,797.66 |
1,213,313.74 |
| 合计 |
25,454,135.06 |
35,452,145.81 |
34,846,364.02 |
6,326,669.39 |
19,733,247.46 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 可抵扣暂时性差异 |
递延所得税资产 |
可抵扣暂时性差异 |
递延所得税资产 |
|---|
| 资产减值准备 |
81,976,203.36 |
14,139,003.00 |
156,659,854.13 |
25,435,604.93 |
| 内部交易未实现利润 |
47,549,717.08 |
7,132,457.56 |
21,604,051.02 |
3,240,607.65 |
| 可抵扣亏损 |
49,443,347.27 |
7,416,502.09 |
43,791,220.91 |
6,568,683.11 |
| 未弥补亏损 |
2,974,272.86 |
446,140.93 |
|
|
| 合计 |
181,943,540.57 |
29,134,103.58 |
222,055,126.06 |
35,244,895.69 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 应纳税暂时性差异 |
递延所得税负债 |
应纳税暂时性差异 |
递延所得税负债 |
|---|
| 公允价值变动的递延 所得税负债 |
7,240,449.42 |
1,086,067.43 |
16,469,026.91 |
2,470,354.05 |
| 合计 |
7,240,449.42 |
1,086,067.43 |
16,469,026.91 |
2,470,354.05 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 |
递延所得税资产和负债期末互抵金额 |
抵销后递延所得税资产或负债期末余额 |
递延所得税资产和负债期初互抵金额 |
抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
|---|
| 递延所得税资产 |
|
29,134,103.58 |
|
35,244,895.69 |
| 递延所得税负债 |
|
1,086,067.43 |
|
2,470,354.05 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 可抵扣亏损 |
560,503,276.54 |
500,643,172.38 |
| 减值准备 |
224,821,710.92 |
169,300,666.32 |
| 合计 |
785,324,987.46 |
669,943,838.70 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 |
期末金额 |
期初金额 |
备注 |
|---|
| 2015年度 |
|
55,120,936.26 |
2020年度 |
| 2016年度 |
105,548,531.24 |
105,548,531.24 |
2021年度 |
| 2017年度 |
54,976,035.19 |
54,976,035.19 |
2022年度 |
| 2018年度 |
175,428,774.25 |
175,428,774.25 |
2023年度 |
| 2019年度 |
109,568,895.44 |
109,568,895.44 |
2024年度 |
| 2020年度 |
114,981,040.42 |
|
2026年度 |
| 合计 |
560,503,276.54 |
500,643,172.38 |
-- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 预付设备工程、开发支出款及投资款 |
35,283,542.66 |
|
35,283,542.66 |
45,020,290.73 |
|
45,020,290.73 |
| 合计 |
35,283,542.66 |
|
35,283,542.66 |
45,020,290.73 |
|
45,020,290.73 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 抵押借款 |
169,227,583.00 |
|
| 保证借款 |
193,846,408.00 |
42,500,000.00 |
| 信用借款 |
50,040,972.00 |
|
| 合计 |
413,114,963.00 |
42,500,000.00 |
短期借款分类的说明：
1、（1）本公司向中国银行长治支行信用借款5000万元；
（2）本公司向中信银行长治分行抵押借款10000万元，抵押物为房产，房产证编号为X京房产证海字第308116号，同时保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅；
（3）本公司向民生银行太原分行抵押借款6900万元，抵押物为子公司安特制药土地使用权，同时保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅；
（4）本公司向建设银行长治县支行保证借款5000万元，保证人均为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅；
（5）本公司向华夏银行长治分行保证借款5000万元，保证人均为山西振东健康产业集团有限公司； （6）本公司子公司开元制药向进出口银行太原分行保证借款1500万元，保证人为山西振东制药股份有限公司。
（7）本公司子公司朗迪制药向北京农村商业银行股份有限公司昌平支行流村分理处保证借款3000万元，保证人为李昆；
（8）本公司子公司道地药材向中国银行长治上党支行保证借款4800万元，保证人为山西振东制药股份有限公司、李安平、和雪梅；
（9）本期短期借款中应付利息合计金额1,114,963.00元。
2、本报告期无已到期未偿还的短期借款情况。
3、本账户期末余额中无逾期及展期借款情况。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 银行承兑汇票 |
|
53,323,200.94 |
| 合计 |
|
53,323,200.94 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 应付工程款 |
3,323,119.79 |
3,457,243.35 |
| 应付设备款 |
1,155,678.75 |
1,297,966.04 |
| 应付材料款 |
283,645,851.61 |
335,072,887.40 |
| 其他 |
1,186,753.94 |
1,668,479.84 |
| 合计 |
289,311,404.09 |
341,496,576.63 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
未偿还或结转的原因 |
|---|
| 黄冈瑞胜药业有限公司 |
5,841,890.00 |
结算期内 |
| 襄垣县燕成中药材种植有限公司 |
5,083,714.00 |
结算期内 |
| 时珍堂巴东药业有限公司 |
4,067,280.00 |
结算期内 |
| 巴中泰和康平药业有限公司 |
2,911,892.27 |
结算期内 |
| 莘县正兴药业有限公司 |
2,518,544.00 |
结算期内 |
| 合计 |
20,423,320.27 |
-- |
其他说明：
1、本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项详见十一、（二）； 2、本报告期末应付账款中欠关联方款项详见十一、（二）；
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
38、合同负债
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 销货款 |
108,153,110.78 |
60,728,203.63 |
| 合计 |
108,153,110.78 |
60,728,203.63 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 一、短期薪酬 |
30,782,124.37 |
420,888,325.17 |
417,872,216.19 |
33,798,233.35 |
| 二、离职后福利-设定 提存计划 |
1,672,142.90 |
12,427,818.91 |
12,426,553.71 |
1,673,408.10 |
| 合计 |
32,454,267.27 |
433,316,144.08 |
430,298,769.90 |
35,471,641.45 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 1、工资、奖金、津贴 和补贴 |
25,845,353.87 |
368,428,780.51 |
369,974,219.89 |
24,299,914.49 |
| 2、职工福利费 |
|
15,831,353.60 |
15,831,353.60 |
|
| 3、社会保险费 |
812,968.51 |
11,524,755.34 |
11,221,714.12 |
1,116,009.73 |
| 其中：医疗保险 费 |
632,681.32 |
11,016,013.72 |
10,755,511.23 |
893,183.81 |
| 工伤保险 费 |
60,298.40 |
145,282.31 |
150,176.99 |
55,403.72 |
| 生育保险 费 |
119,988.79 |
363,459.31 |
316,025.90 |
167,422.20 |
| 4、住房公积金 |
272,635.05 |
14,832,062.70 |
14,461,278.90 |
643,418.85 |
| 5、工会经费和职工教 育经费 |
3,851,166.94 |
10,271,373.02 |
6,383,649.68 |
7,738,890.28 |
| 合计 |
30,782,124.37 |
420,888,325.17 |
417,872,216.19 |
33,798,233.35 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 1、基本养老保险 |
1,323,010.38 |
12,235,753.80 |
12,032,755.06 |
1,526,009.12 |
| 2、失业保险费 |
349,132.52 |
192,065.11 |
393,798.65 |
147,398.98 |
| 合计 |
1,672,142.90 |
12,427,818.91 |
12,426,553.71 |
1,673,408.10 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 增值税 |
50,631,049.62 |
46,914,986.22 |
| 企业所得税 |
10,327,037.23 |
8,008,095.06 |
| 个人所得税 |
3,039,598.68 |
3,005,576.16 |
| 城市维护建设税 |
3,406,071.85 |
1,438,795.55 |
| 房产税 |
48,932.04 |
|
| 土地使用税 |
6,381.14 |
316.06 |
| 教育费附加 |
1,682,367.13 |
704,993.11 |
| 地方教育附加 |
1,094,330.66 |
469,995.40 |
| 印花税 |
327,462.88 |
130,614.71 |
| 价格调控税 |
11,484.67 |
11,484.67 |
| 其他 |
39,798.28 |
40,574.23 |
| 合计 |
70,614,514.18 |
60,725,431.17 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 应付利息 |
|
59,000.00 |
| 其他应付款 |
595,643,467.82 |
473,846,899.69 |
| 合计 |
595,643,467.82 |
473,905,899.69 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 短期借款应付利息 |
|
59,000.00 |
| 合计 |
|
59,000.00 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 押金、保证金、出让金 |
67,049,240.77 |
63,538,440.70 |
| 预提销售费用 |
501,203,587.25 |
325,032,664.08 |
| 往来款 |
27,155,045.67 |
85,040,200.78 |
| 其他 |
235,594.13 |
235,594.13 |
| 合计 |
595,643,467.82 |
473,846,899.69 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
未偿还或结转的原因 |
|---|
| 上药科泽（上海）医药有限公司 |
9,927,357.87 |
发货保证金 |
| 湖北凯祥药业有限公司 |
7,398,919.06 |
发货保证金 |
| 合计 |
17,326,276.93 |
-- |
其他说明
（1）本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项详见十一、（二）；
（2）本报告期末其他应付款中欠关联方款项详见十一、（二）；
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 流动负债 |
170,443,236.84 |
|
| 非流动负债 |
9,383,233.74 |
|
| 合计 |
179,826,470.58 |
|
其他说明：
2020年12月，本公司管理层由于战略发展需要，决定将持有的全资子公司山西振东安特生物制药有限公司及其子公司100%股权转让给振东集团。上述拟出售的全资子公司山西振东安特生物制药有限公司及其子公司100%股权作为持有待售的处置组列报。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 一年内到期的长期应付款 |
1,500,000.00 |
11,500,000.00 |
| 合计 |
1,500,000.00 |
11,500,000.00 |
其他说明：
一年内到期的长期应付款
| 项目 |
2020年12月31日 |
2019年12月31日 |
|---|
| 特别流转资金 |
1,500,000.00 |
11,500,000.00 |
| 合计 |
1,500,000.00 |
11,500,000.00 |
金额前五名的一年内到期的非流动负债
| 贷款单位 |
借款起始日 |
借款终止日 |
金额 |
|---|
| 特别流转资金 |
2014年5月6日 |
2021年5月5日 |
1,500,000.00 |
| 合计 |
|
|
1,500,000.00 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 待转销项税 |
14,059,904.40 |
7,894,666.47 |
| 合计 |
14,059,904.40 |
7,894,666.47 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 |
面值 |
发行日期 |
债券期限 |
发行金额 |
期初余额 |
本期发行 |
按面值计提利息 |
溢折价摊销 |
本期偿还 |
|
期末余额 |
|---|
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 |
面值 |
发行日期 |
债券期限 |
发行金额 |
期初余额 |
本期发行 |
按面值计提利息 |
溢折价摊销 |
本期偿还 |
|
期末余额 |
|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合计 |
-- |
-- |
-- |
|
|
|
|
|
|
|
|
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 |
期初 |
本期增加 |
本期减少 |
期末 |
|---|
| 数量 |
账面价值 |
数量 |
账面价值 |
数量 |
账面价值 |
数量 |
账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 长期应付款 |
181,277,766.08 |
283,690,010.00 |
| 专项应付款 |
1,983,500.00 |
50,000.00 |
| 合计 |
183,261,266.08 |
283,740,010.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 特别流转资金 |
3,000,000.00 |
14,500,000.00 |
| 中国农发重点建设基金 |
147,000,000.00 |
147,000,000.00 |
| 精准抚贫借款 |
32,777,766.08 |
133,690,010.00 |
| 减：一年内到期的长期应付款 |
1,500,000.00 |
11,500,000.00 |
| 合计 |
181,277,766.08 |
283,690,010.00 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
形成原因 |
|---|
| 复方苦参注射液 标准化建设项目 |
50,000.00 |
|
|
50,000.00 |
|
| 苦参等大宗药材 的综合利用技术 研究 |
|
1,700,000.00 |
1,700,000.00 |
|
|
| 抗肿瘤Ⅰ类新药 拉洛他赛原料及 其脂质微球注射 液的临床及关键 技术研究 |
|
933,500.00 |
|
933,500.00 |
|
| 复方苦参注射液 治疗疫情病毒开 发研究项目 |
|
150,000.00 |
150,000.00 |
|
|
| 中药材产业化联 合体项目 |
|
1,260,000.00 |
1,260,000.00 |
|
|
| 中医药事业传承 与发展中药材产 业扶贫 |
|
1,000,000.00 |
|
1,000,000.00 |
|
| 合计 |
50,000.00 |
5,043,500.00 |
3,110,000.00 |
1,983,500.00 |
-- |
其他说明：
（1）本公司根据国家中医药管理局，总课题复方苦参注射液标准化建设项目（编号：ZYBZH-C-JIH-43）已获得立项支持，实施期限为2016年1月至2018年12月，中央财政经费5,000,000.00元。已收到50,000.00元。
（2）本公司根据国家重点研发计划“中医药现代化研究”重点专项项目，总课题苦参等大宗药材的综合利用技术研究（编号：2017YFC17011900）已获得立项支持，实施期限中央财政经费19,770,000.00元。本期收到1,700,000.00元，本期支付1,700,000.00元，其中：中国中医科学院中药研究所910,000.00元、中国医学科学院药用植物研究所440,000.00元、成都学院（成都大学）350,000.00元。
（3）本公司根据国家卫生健康委重大新药创制，总课题抗肿瘤Ⅰ类新药拉洛他赛原料及其脂质微球注射液的临床及关键技术研究（编号：2018ZX09301018-004）已获得立项支持，实施期限2018年1月至2020年12月，央财政经费5,405,000.00元。本期收到933,500.00元。
（4）本公司根据山西省科技厅疫情项目紧急立项通知，总课题复方苦参注射液治疗疫情病毒开发研究项目（编号：202003D31008/GZ）已获得立项支持，实施期限2020年2月至2021年2月，省财政经费3,000,000.00元。本期收到2,500,000.00元，本期支付150,000.00元，其中：中国中医科学院中药研究所100,000.00元，湖南省药物安全评价研究中心50,000.00元。
（5）本公司根据长治市上党区农业农村局关于对2019年度山西振东制药中药材产业联合体项目建设实施方案的批复（长上农发[2020]40号），财政经费2,000,000.00元，本期收到2,000,000.00元，本期支付1,260,000.00元，其中：中药材产业化联合体项目款1,260,000.00元。
（6）本公司根据山西省卫生健康委办公室关于印发2020年（后续下达）中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）项目工作任务方案及绩效评价要求的通知（晋卫办中医药函[2020]57号），央财政经费1,160,000.00元，本期收到1,160,000.00元，本期支付160,000.00元，其中：全国中药特色技术传承人培训160,000.00元。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
计划资产：
单位：元
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
形成原因 |
|---|
| 未决诉讼 |
|
31,670,000.00 |
|
| 合计 |
|
31,670,000.00 |
-- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
系本公司子公司振东医药根据山西省高级人民法院2020年5月9日（2019）晋民终661号民事判决书冲回预计损失。详见附注十二、2或有事项。
51、递延收益
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
形成原因 |
|---|
| 政府补助 |
71,730,520.50 |
41,750,185.12 |
35,518,256.54 |
77,962,449.08 |
|
| 合计 |
71,730,520.50 |
41,750,185.12 |
35,518,256.54 |
77,962,449.08 |
-- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 |
期初余额 |
本期新增补助金额 |
本期计入营业外收入金额 |
本期计入其他收益金额 |
本期冲减成本费用金额 |
其他变动 |
期末余额 |
与资产相关/与收益相关 |
|---|
其他说明：
| 补助项目 |
2019年12月31日 |
本期新增补助金额 |
本期计入其他收益金额 |
其他变动 |
2020年12月31日 |
与资产相关/与收益相关 |
|---|
| 小容量注射剂扩能改 造项目 |
2,061,500.00 |
|
665,000.00 |
|
1,396,500.00 |
与资产相关 |
| 100亿片片剂生产线 建设项目 |
1,519,000.00 |
|
490,000.00 |
|
1,029,000.00 |
与资产相关 |
| 2010现代中药高技术 产业发展-苦参注射液 优质原料药材产业化 示范基地 |
2,000,000.00 |
|
500,000.00 |
|
1,500,000.00 |
与资产相关 |
| 省科技厅-大型科学 仪器升级改造仪器设 备购置 |
91,666.67 |
|
20,000.00 |
|
71,666.67 |
与资产相关 |
| 常用道地药材及其产 区的特征标准及数字 化项目子课题 |
10,750.01 |
|
10,750.01 |
|
|
与收益相关 |
| 黄芪新食品原料研究 开发项目 |
46,874.98 |
|
46,874.98 |
|
|
与收益相关 |
| 连翘等10种药材标准 化生产基地与配方颗 粒 |
59,016.41 |
|
19,672.12 |
|
39,344.29 |
与收益相关 |
| 苦参等大宗药材的综 合利用技术研究 |
995,000.00 |
215,000.00 |
635,000.00 |
|
575,000.00 |
与收益相关 |
| 通过活血通络和中枢 胆碱能神经系统双重 途径研究芪蛭通络胶 囊改善血管性认知障 碍的作用及其机制 |
13,750.00 |
|
13,750.00 |
|
|
与收益相关 |
| 山楂的药食同源综合 开发利用研究 |
62,500.00 |
150,000.00 |
212,500.00 |
|
|
与收益相关 |
| 抗肿瘤Ⅰ类新药拉洛 他赛原料及其脂质微 球注射液的临床及关 键技术研究 |
561,433.35 |
|
561,433.35 |
|
|
与收益相关 |
| 六味地黄片欧盟注册 |
227,100.00 |
|
227,100.00 |
|
|
与收益相关 |
| 抗前列腺癌药物醋酸 阿比特龙的药学研究 |
180,000.00 |
|
180,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 膨化吸附系列复方药 茶的开发研究 |
66,206.90 |
120,000.00 |
103,448.26 |
|
82,758.64 |
与收益相关 |
| 2019年山西省专利推 广实施资助专项（复方 苦参注射液） |
|
2,350,000.00 |
1,988,461.54 |
|
361,538.46 |
与收益相关 |
| 复方苦参注射液治疗 疫情病毒开发研究项 目 |
|
17,193,585.12 |
|
|
17,193,585.12 |
与收益相关 |
| 中央应急物资保障体 |
|
1,500,000.00 |
|
|
1,500,000.00 |
与收益相关 |
| 系建设项目 |
|
|
|
|
|
|
| 500吨药茶建设项目 |
|
2,200,000.00 |
1,100,000.00 |
|
1,100,000.00 |
与收益相关 |
| 比卡鲁胺原料及胶囊 一致性评价研究 |
|
7,650,000.00 |
765,000.00 |
|
6,885,000.00 |
与收益相关 |
| 煤炭基金补助项目 |
1,500,000.00 |
|
|
|
1,500,000.00 |
与资产相关 |
| 政府补助资金-5000 万颗粒剂车间项目 |
469,992.96 |
|
130,598.28 |
|
339,394.68 |
与资产相关 |
| 芪蛭通络产业化项 目 |
7,000,000.00 |
|
|
|
7,000,000.00 |
与资产相关 |
| 年产30亿片碳酸钙D3 片剂及7.5亿袋颗粒剂 技术改造项目 |
94,871.80 |
|
51,282.05 |
|
43,589.75 |
与收益相关 |
| 企业发展专项资金 （2018中小高精特新） |
200,000.00 |
|
200,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 大同市经济技术开发 区财政 |
1,200,000.00 |
|
300,000.00 |
|
900,000.00 |
与资产相关 |
| 大同市财政局 |
244,469.68 |
|
244,469.68 |
|
|
与资产相关 |
| 中药材提取、小容量 注射剂、无菌粉针剂、 无菌冻干剂生产车间 质量升级改造项目 |
6,641,666.90 |
|
1,593,999.96 |
|
5,047,666.94 |
与资产相关 |
| 大同经济技术开发 区省级新型工业化产 业示范基地-中西药研 发节能公共服务平台 改造项目 |
945,000.00 |
|
189,000.00 |
|
756,000.00 |
与资产相关 |
| 苯磺酸贝托斯丁原 料药及片剂单研究开 发 |
240,000.00 |
|
48,000.00 |
|
192,000.00 |
与资产相关 |
| 大同市财政局（电力 需求侧管理项目） |
1,500,000.00 |
|
435,000.00 |
|
1,065,000.00 |
与资产相关 |
| 山西省财政厅科技项 目款 |
100,000.00 |
|
|
|
100,000.00 |
与收益相关 |
| 果胶铋技术项目基 建支出项目 |
200,000.14 |
|
200,000.12 |
0.02 |
|
与资产相关 |
| 产业振兴和技术改 造项目---GPM异地改 造项目 |
7,589,407.90 |
|
626,361.00 |
6,963,046.90 |
|
与资产相关 |
| 扶持中小企业发展 专项资金 |
699,140.38 |
|
57,306.60 |
641,833.78 |
|
与资产相关 |
| 开发区扶持中小企 业发展专项资金 |
708,691.48 |
|
57,306.60 |
651,384.88 |
|
与资产相关 |
| 苯佐卡因凝胶专项 款 |
186,029.94 |
|
|
186,029.94 |
|
与收益相关 |
| 晋中开发区农业产 业化专项扶持资金 |
400,000.00 |
|
200,000.00 |
200,000.00 |
|
与收益相关 |
| 西黄丸的二次开发研 究 |
401,334.70 |
|
|
401,334.70 |
|
与收益相关 |
| 基于工功能主治的及 震宁工艺优化和标准 提升（脑震宁大品种开 发） |
75,603.52 |
|
|
75,603.52 |
|
与收益相关 |
| 一种胶体果胶铋或含 胶体果胶铋制剂中铋 含量的测定方法专利 推广 |
100,000.00 |
|
100,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 技术改造项目资金 |
4,204,380.00 |
|
4,204,380.00 |
|
|
与收益相关 |
| 果胶铋大品种开发、国 际化开发 |
|
110,000.00 |
110,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 一致性评价（对乙酰氨 基酚专项奖励） |
|
550,000.00 |
536,000.00 |
14,000.00 |
|
与收益相关 |
| 脑震宁颗粒关键技术 推广费 |
|
250,000.00 |
|
250,000.00 |
|
与收益相关 |
| 市级绿色工厂一次性 奖励 |
|
100,000.00 |
100,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 2018年生态种植项目 |
555,000.00 |
|
|
|
555,000.00 |
与资产相关 |
| 党参种植资源与规范 化生产技术研究 |
600,000.00 |
|
|
|
600,000.00 |
与收益相关 |
| 痰热清注射液标准化 建设项目 |
75,000.00 |
|
|
|
75,000.00 |
与收益相关 |
| 复方苦参注射液标准 化建设 |
550,000.00 |
|
550,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 柴胡等9种中药材饮 片标准化建设项目 |
539,955.31 |
|
539,955.31 |
|
|
与收益相关 |
| 上党中药材中国特色 农产品优势区建设 |
800,000.00 |
|
800,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 2018年度贷款贴息 |
100,000.00 |
|
|
|
100,000.00 |
与收益相关 |
| 第六届中国（山西）特 色农产品交易博览会 |
150,000.00 |
|
150,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 国家重点研发计划中 医药现代化研究重点 专项2019年度立项项 目预算 |
6,300,000.00 |
1,005,000.00 |
|
5,960,000.00 |
1,345,000.00 |
与收益相关 |
| 潞党参优良品种的选 |
|
30,000.00 |
|
|
30,000.00 |
与收益相关 |
| 育项目 |
|
|
|
|
|
|
| 沁县扶贫资金 |
|
200,000.00 |
|
|
200,000.00 |
与收益相关 |
| 中药材产业化联合体 发展试点项目贴息及 奖补 |
|
2,546,600.00 |
|
|
2,546,600.00 |
与收益相关 |
| 扶贫车间奖补 |
|
100,000.00 |
|
|
100,000.00 |
与收益相关 |
| 2013年平顺县2200 亩繁育及种植基地建 设项目 |
504,354.08 |
|
|
504,354.08 |
|
与资产相关 |
| 山西振东2.5万亩连翘 种植产业化基地建设 项目 |
89,231.83 |
|
|
|
89,231.83 |
与资产相关 |
| 科技成果转化项目- 长财农[2014]129号 |
182,745.74 |
|
|
|
182,745.74 |
与资产相关 |
| 10万亩连翘野生抚育 及产地加工一体化项 目 |
7,108,644.03 |
|
|
|
7,108,644.03 |
与资产相关 |
| 1200亩党参、柴胡等 道地药材科技示范基 地建设项目 |
1,000,000.00 |
|
|
|
1,000,000.00 |
与收益相关 |
| 省级现代农业产业园 创建项目 |
1,400,000.00 |
600,000.00 |
|
|
2,000,000.00 |
与收益相关 |
| 中药材质量保障资金 （卫计局） |
400,000.00 |
|
|
283,018.86 |
116,981.14 |
与收益相关 |
| 平顺县扶贫产业奖补 |
300,000.00 |
300,000.00 |
|
|
600,000.00 |
与收益相关 |
| 2020年技术改造资金 |
|
580,000.00 |
|
|
580,000.00 |
与收益相关 |
| 药茶产品研发与产业 化开发项目 |
|
1,000,000.00 |
|
|
1,000,000.00 |
与收益相关 |
| 2019年市级绿色有机 旱作农业封闭示范区 建设项目 |
|
800,000.00 |
|
|
800,000.00 |
与收益相关 |
| 递延收益项目:2019年 中药材种苗繁育建设 项目 |
|
300,000.00 |
|
|
300,000.00 |
与收益相关 |
| 中药材产业化联合体 项目 |
|
50,000.00 |
|
|
50,000.00 |
与收益相关 |
| 递延收益项目:产业强 镇（西沟）项目 |
|
1,050,000.00 |
|
|
1,050,000.00 |
与收益相关 |
| 山楂药材及饮片规格 等级和质量标准研究 |
300,000.00 |
|
|
|
300,000.00 |
与收益相关 |
| 复方苦参注射液标准 化建设项目 |
1,200,000.00 |
|
|
|
1,200,000.00 |
与收益相关 |
| 重大新药创制课题六 味地黄片欧盟注册 |
1,022,200.00 |
|
|
|
1,022,200.00 |
与收益相关 |
| 重大新药创制-拉洛他 赛脂质微球注射液临 床研究 |
1,587,400.00 |
|
|
|
1,587,400.00 |
与收益相关 |
| 维D3碳酸钙片质量工 艺优化技术升级 |
1,270,833.00 |
|
250,000.00 |
|
1,020,833.00 |
与资产相关 |
| 银屑舒凝胶 |
175,000.00 |
|
175,000.00 |
|
|
与收益相关 |
| 2015年一县一业基 地县建设项目 |
747,268.79 |
|
|
|
747,268.79 |
与资产相关 |
| 2013年道地中药材 扶贫产业项目实施-扶 贫办 |
1,600,000.00 |
|
|
|
1,600,000.00 |
与资产相关 |
| 黄芪多糖项目补助资 金 |
|
200,000.00 |
|
|
200,000.00 |
与收益相关 |
| 2020年科技计划项目 扶持资金 |
|
180,000.00 |
|
|
180,000.00 |
与收益相关 |
| 山西省科学技术厅国 际合作项目 |
500,000.00 |
|
|
|
500,000.00 |
与收益相关 |
| 企业标准化建设经费 |
20,000.00 |
|
|
|
20,000.00 |
与收益相关 |
| 财政局转入中药材产 业园项目款 |
|
300,000.00 |
|
|
300,000.00 |
与收益相关 |
| 黎城县财政局转入中 药材项目款 |
|
120,000.00 |
|
|
120,000.00 |
与收益相关 |
| 武乡县农业委员会三 品认证补助 |
37,000.00 |
|
|
|
37,000.00 |
与收益相关 |
| 2014-2015年新建设施 农业配套补贴资金 |
20,500.00 |
|
|
|
20,500.00 |
与收益相关 |
| 合计 |
71,730,520.50 |
41,750,185.12 |
19,387,649.86 |
16,130,606.68 |
77,962,449.08 |
|
52、其他非流动负债
单位：元
其他说明：
53、股本
单位：元
|
期初余额 |
本次变动增减（+、-） |
本次变动增减（+、-） |
本次变动增减（+、-） |
本次变动增减（+、-） |
本次变动增减（+、-） |
期末余额 |
|---|
|
|
发行新股 |
送股 |
公积金转股 |
其他 |
小计 |
|
| 股份总数 |
1,027,494,660.00 |
|
|
|
|
|
1,027,494,660.00 |
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 |
期初 |
本期增加 |
本期减少 |
期末 |
|---|
| 数量 |
账面价值 |
数量 |
账面价值 |
数量 |
账面价值 |
数量 |
账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 资本溢价（股本溢价） |
3,762,226,800.65 |
|
|
3,762,226,800.65 |
| 其他资本公积 |
87,437.07 |
|
|
87,437.07 |
| 合计 |
3,762,314,237.72 |
|
|
3,762,314,237.72 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期发生额 |
期末余额 |
|---|
| 本期所得税前发生额 |
减：前期计入其他综合收益当期转入损 |
减：前期计入其他综合收益当 |
减：所得税费用 |
税后归属于母公司 |
税后归属于少数股东 |
|---|
|
|
|
益 |
期转入留存收益 |
|
|
|
|
| 一、不能重分类进损益的其他 综合收益 |
|
-1,882,520.71 |
|
|
|
-1,882,520.71 |
|
-1,893,885.76 |
| 其他权益工具投资公允 价值变动 |
|
-1,882,520.71 |
|
|
|
-1,882,520.71 |
|
-1,894,122.55 |
| 二、将重分类进损益的其他综 合收益 |
236.79 |
-11,601.84 |
|
|
|
-11,601.84 |
|
|
| 外币财务报表折算差额 |
236.79 |
-11,601.84 |
|
|
|
-11,601.84 |
|
-11,365.05 |
| 其他综合收益合计 |
236.79 |
-1,894,122.55 |
|
|
|
-1,894,122.55 |
|
-1,893,885.76 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 法定盈余公积 |
99,631,310.33 |
3,338,873.33 |
|
102,970,183.66 |
| 任意盈余公积 |
4,792,608.47 |
|
|
4,792,608.47 |
| 合计 |
104,423,918.80 |
3,338,873.33 |
|
107,762,792.13 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股
60、未分配利润
单位：元
| 项目 |
本期 |
上期 |
|---|
| 调整前上期末未分配利润 |
541,853,348.80 |
464,417,871.99 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） |
|
-59,970,461.26 |
| 调整后期初未分配利润 |
541,853,348.80 |
404,447,410.73 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 |
262,026,738.47 |
142,762,719.66 |
| 减：提取法定盈余公积 |
3,338,873.33 |
2,949,413.45 |
| 应付普通股股利 |
51,374,733.00 |
|
| 其他 |
|
2,407,368.14 |
| 期末未分配利润 |
749,166,480.94 |
541,853,348.80 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|---|
| 主营业务 |
4,778,119,540.22 |
1,752,283,200.09 |
4,376,770,177.45 |
1,535,300,468.77 |
| 其他业务 |
69,713,674.25 |
78,544,059.87 |
21,983,426.35 |
13,609,028.60 |
| 合计 |
4,847,833,214.47 |
1,830,827,259.96 |
4,398,753,603.80 |
1,548,909,497.37 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 |
分部1 |
分部2 |
其他 |
合计 |
|---|
| 商品类型 |
|
|
4,847,833,214.47 |
4,847,833,214.47 |
| 其中： |
|
|
|
|
| 中药 |
|
|
1,151,349,890.43 |
1,151,349,890.43 |
| 西药 |
|
|
3,626,580,970.55 |
3,626,580,970.55 |
| 其他 |
|
|
188,679.24 |
188,679.24 |
| 销售材料 |
|
|
23,251,990.34 |
23,251,990.34 |
| 研发收入 |
|
|
3,247,734.16 |
3,247,734.16 |
| 其他 |
|
|
43,213,949.75 |
43,213,949.75 |
| 其中： |
|
|
|
|
| 东北 |
|
|
385,287,761.46 |
385,287,761.46 |
| 华北 |
|
|
1,591,222,862.10 |
1,591,222,862.10 |
| 华南 |
|
|
773,747,056.77 |
773,747,056.77 |
| 华东 |
|
|
1,196,436,873.91 |
1,196,436,873.91 |
| 西南 |
|
|
475,509,630.15 |
475,509,630.15 |
| 西北 |
|
|
355,915,355.83 |
355,915,355.83 |
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
与履约义务相关的信息：
本公司的主营业务在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为86,382,840.55元，其中，86,382,840.55元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 城市维护建设税 |
22,345,876.35 |
19,263,602.21 |
| 教育费附加 |
17,466,691.39 |
15,341,481.91 |
| 房产税 |
9,852,863.58 |
5,346,775.77 |
| 土地使用税 |
2,837,794.47 |
3,218,468.28 |
| 车船使用税 |
78,163.30 |
73,506.44 |
| 印花税 |
4,714,296.84 |
1,408,583.13 |
| 价格调控基金 |
|
19,271.39 |
| 河道费 |
|
15,740.11 |
| 水资源税 |
317,217.54 |
|
| 环境保护税 |
5,948.88 |
|
| 合计 |
57,618,852.35 |
44,687,429.24 |
其他说明：
各项税金及附加的计提标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 职工薪酬 |
171,637,033.07 |
162,587,777.59 |
| 差旅费、业务招待费、广告宣传费等市 场开发费用 |
157,443,812.25 |
105,960,638.11 |
| 办公费、会务费、培训费、服务费、咨 询费 |
915,373,549.72 |
787,358,965.94 |
| 租赁费、水电费、运输费、通讯费、折 旧摊销费、装卸费 |
45,110,849.72 |
41,719,593.42 |
| 市场运营费 |
911,418,253.40 |
1,064,179,079.95 |
| 其他 |
20,773,686.56 |
11,271,008.31 |
| 合计 |
2,221,757,184.72 |
2,173,077,063.32 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 职工薪酬 |
103,086,698.32 |
99,068,268.60 |
| 折旧、摊销 |
76,804,588.13 |
62,969,839.08 |
| 差旅费、业务招待费、广告宣传费等费 用 |
29,550,645.97 |
47,308,011.05 |
| 租赁费、水电费、运输费、通讯费 |
15,709,647.92 |
17,085,369.18 |
| 办公费、会务费、咨询费、董事会费、 电话费等行政费用 |
46,917,749.08 |
35,735,429.16 |
| 物料消耗、失效药品 |
28,212,175.74 |
9,384,885.62 |
| 其他 |
24,613,056.81 |
24,039,670.77 |
| 合计 |
324,894,561.97 |
295,591,473.46 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 人员人工费 |
66,909,351.46 |
43,999,998.79 |
| 材料费用 |
16,975,362.50 |
10,870,809.59 |
| 中间试验费 |
21,753,813.97 |
7,949,018.48 |
| 折旧及摊销 |
6,947,138.46 |
10,751,687.21 |
| 技术开发费 |
10,157,395.26 |
47,248,974.84 |
| 能源费用 |
1,151,310.29 |
2,489,501.95 |
| 咨询费 |
1,649,674.55 |
|
| 维修检验费 |
453,497.19 |
334,221.14 |
| 注册审核费 |
247,541.29 |
3,019,488.58 |
| 其他 |
9,945,145.78 |
18,647,393.54 |
| 合计 |
136,190,230.75 |
145,311,094.12 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 利息支出 |
20,639,945.58 |
26,120,439.77 |
| 减：利息收入 |
3,041,207.09 |
4,472,422.23 |
| 减：利息资本化金额 |
|
|
| 汇兑损益 |
-11,779.74 |
-163,803.56 |
| 减：汇兑损益资本化金额 |
|
|
| 现金折扣 |
2,660.77 |
|
| 银行手续费 |
745,727.51 |
841,812.32 |
| 贴现利息 |
210,636.57 |
7,360.71 |
| 合计 |
18,545,983.60 |
22,333,387.01 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 与资产相关的政府补助 |
5,807,042.24 |
7,601,835.42 |
| 与收益相关的政府补助 |
73,128,924.42 |
63,648,400.14 |
| 合计 |
78,935,966.66 |
71,250,235.56 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 处置长期股权投资产生的投资收益 |
|
-22,581,384.66 |
| 理财产品的投资收益 |
13,979,271.74 |
6,974,568.55 |
| 合计 |
13,979,271.74 |
-15,606,816.11 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 交易性金融资产 |
5,559.82 |
-6,932.71 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 |
5,559.82 |
-6,932.71 |
| 合计 |
5,559.82 |
-6,932.71 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 其他应收款坏账损失 |
89,759.31 |
282,161.60 |
| 长期应收款坏账损失 |
-1,097,123.73 |
-1,088,045.17 |
| 应收账款坏账损失 |
-29,910,734.41 |
-22,929,855.37 |
| 合计 |
-30,918,098.83 |
-23,735,738.94 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 |
6,318,965.95 |
-9,603,308.46 |
| 五、固定资产减值损失 |
-21,426.35 |
|
| 合计 |
6,297,539.60 |
-9,603,308.46 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 非流动资产处置利得： |
|
|
| 处置固定资产利得 |
8,622.92 |
813,533.21 |
| 小计 |
8,622.92 |
813,533.21 |
| 非流动资产处置损失： |
|
|
| 处置固定资产损失 |
87,267.40 |
859,312.76 |
| 小计 |
87,267.40 |
859,312.76 |
| 合计 |
-78,644.48 |
-45,779.55 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|---|
| 固定资产处置利得 |
14,195.09 |
|
14,195.09 |
| 违约金及罚款收入 |
|
5,000.00 |
|
| 其他 |
1,161,863.83 |
2,994,010.73 |
1,161,863.83 |
| 合计 |
1,176,058.92 |
2,999,010.73 |
1,176,058.92 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 |
发放主体 |
发放原因 |
性质类型 |
补贴是否影响当年盈亏 |
是否特殊补贴 |
本期发生金额 |
上期发生金额 |
与资产相关/与收益相关 |
|---|
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|---|
| 对外捐赠 |
6,997,414.83 |
224,889.48 |
6,997,414.83 |
| 违约金、赔偿金、罚款支出 及滞纳金 |
2,741,997.81 |
1,962,504.01 |
2,741,997.81 |
| 其他 |
-15,865,745.36 |
482,998.56 |
-15,865,745.36 |
| 固定资产处置损失 |
10,445,427.94 |
|
10,445,427.94 |
| 无形资产处置损失 |
217,948.66 |
|
217,948.66 |
| 合计 |
4,537,043.88 |
2,670,392.05 |
4,537,043.88 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 当期所得税费用 |
72,386,992.37 |
56,449,068.76 |
| 递延所得税费用 |
-3,100,819.32 |
-2,062,363.45 |
| 合计 |
69,286,173.05 |
54,386,705.31 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
|---|
| 利润总额 |
322,859,750.67 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 |
48,428,962.60 |
| 子公司适用不同税率的影响 |
-7,742,510.74 |
| 调整以前期间所得税的影响 |
5,124,936.30 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 |
6,167,612.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 |
17,307,172.31 |
| 所得税费用 |
69,286,173.05 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 政府补助 |
93,142,401.64 |
43,722,723.00 |
| 利息收入 |
3,041,207.09 |
4,472,422.23 |
| 往来款 |
47,773,061.96 |
29,749,943.08 |
| 其他 |
1,161,863.83 |
|
| 合计 |
145,118,534.52 |
77,945,088.31 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 财务费用手续费 |
748,388.28 |
841,812.32 |
| 营业外支出 |
9,739,412.64 |
2,670,392.05 |
| 费用性支付 |
2,258,248,956.61 |
2,271,470,041.70 |
| 往来款 |
3,110,000.00 |
24,759,730.16 |
| 合计 |
2,271,846,757.53 |
2,299,741,976.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额为负数时 |
|
236,980.15 |
| 合计 |
|
236,980.15 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 承兑汇票保证金解押 |
55,251,565.73 |
74,310,026.66 |
| 员工持股款 |
121,680,000.12 |
|
| 合计 |
176,931,565.85 |
74,310,026.66 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 承兑汇票保证金 |
39,669,486.92 |
66,897,599.17 |
| 员工持股款 |
120,170,000.00 |
|
| 合计 |
159,839,486.92 |
66,897,599.17 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 |
本期金额 |
上期金额 |
|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
-- |
-- |
|---|
| 净利润 |
253,573,577.62 |
137,037,232.44 |
| 加：资产减值准备 |
24,620,559.23 |
33,339,047.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 |
139,217,496.09 |
93,007,655.05 |
| 使用权资产折旧 |
|
|
| 无形资产摊销 |
27,072,311.86 |
23,181,470.75 |
| 长期待摊费用摊销 |
34,846,364.02 |
23,281,243.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） |
10,649,181.51 |
45,779.55 |
| 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） |
|
|
| 公允价值变动损失（收益以 |
-5,559.82 |
6,932.71 |
| “－”号填列） |
|
|
| 财务费用（收益以“－”号填 列） |
20,639,945.58 |
26,127,800.48 |
| 投资损失（收益以“－”号填 列） |
-13,979,271.74 |
15,606,816.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） |
-1,716,532.70 |
-7,242,518.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） |
-1,384,286.62 |
-1,384,286.62 |
| 存货的减少（增加以“－”号 填列） |
-255,403,064.93 |
-28,924,517.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） |
-202,147,521.56 |
-127,900,013.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） |
163,596,464.30 |
-5,902,757.47 |
| 其他 |
22,362,535.26 |
6,073,484.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
221,942,198.10 |
186,353,367.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： |
-- |
-- |
| 债务转为资本 |
|
|
| 一年内到期的可转换公司债券 |
|
|
| 融资租入固定资产 |
|
|
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
-- |
-- |
| 现金的期末余额 |
917,771,795.00 |
465,559,165.47 |
| 减：现金的期初余额 |
465,559,165.47 |
664,807,260.14 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
19,504,188.86 |
|
| 减：现金等价物的期初余额 |
|
|
| 现金及现金等价物净增加额 |
471,716,818.39 |
-199,248,094.67 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 一、现金 |
917,771,795.00 |
465,559,165.47 |
| 其中：库存现金 |
156,589.08 |
437,733.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 |
917,615,205.92 |
465,121,432.41 |
| 二、现金等价物 |
19,504,188.86 |
|
| 三、期末现金及现金等价物余额 |
937,275,983.86 |
465,559,165.47 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 |
期末账面价值 |
受限原因 |
|---|
| 货币资金 |
200,000.00 |
贷款保证金 |
| 固定资产 |
146,172,207.23 |
抵押借款 |
| 无形资产 |
193,448,459.75 |
抵押借款 |
| 冻结银行存款 |
7,796,848.23 |
|
| 其中：持有待售资产 |
15,051,622.13 |
应付票据 |
| 合计 |
362,669,137.34 |
-- |
其他说明：
（1）其他货币资金受到限制的原因系开具应付票据保证金及贷款保证金。
（2）房屋及建筑物、机器设备及土地使用权受限原因系抵押借款，详见附注“（十三）固定资产2”和“（十六）无形资产2”。
（3）本公司子公司瑞丽市振东盛铭投资有限公司因投资回款待核实存在银行存款冻结，金额7,796,848.23元人民币。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 |
期末外币余额 |
折算汇率 |
期末折算人民币余额 |
|---|
| 货币资金 |
-- |
-- |
|
| 其中：美元 |
0.04 |
6.5249 |
0.26 |
| 欧元 |
|
|
|
| 港币 |
|
|
|
|
|
|
|
| 应收账款 |
-- |
-- |
|
| 其中：美元 |
|
|
|
| 欧元 |
|
|
|
| 港币 |
|
|
|
|
|
|
|
| 长期借款 |
-- |
-- |
|
| 其中：美元 |
|
|
|
| 欧元 |
|
|
|
| 港币 |
|
|
|
|
|
|
|
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 |
金额 |
列报项目 |
计入当期损益的金额 |
|---|
| 小容量注射剂扩能改造项目 |
2,061,500.00 |
递延收益 |
665,000.00 |
| 100亿片片剂生产线建设项 目 |
1,519,000.00 |
递延收益 |
490,000.00 |
| 2010现代中药高技术产业 发展-苦参注射液优质原料 药材产业化示范基地 |
2,000,000.00 |
递延收益 |
500,000.00 |
| 省科技厅-大型科学仪器升 级改造仪器设备购置 |
91,666.67 |
递延收益 |
20,000.00 |
| 常用道地药材及其产区的特 征标准及数字化项目子课题 |
10,750.01 |
递延收益 |
10,750.01 |
| 黄芪新食品原料研究开发项 目 |
46,874.98 |
递延收益 |
46,874.98 |
| 连翘等10种药材标准化生 产基地与配方颗粒 |
59,016.41 |
递延收益 |
19,672.12 |
| 苦参等大宗药材的综合利用 技术研究 |
1,210,000.00 |
递延收益 |
635,000.00 |
| 通过活血通络和中枢胆碱能 神经系统双重途径研究芪蛭 通络胶囊改善血管性认知障 碍的作用及其机制 |
13,750.00 |
递延收益 |
13,750.00 |
| 山楂的药食同源综合开发利 用研究 |
212,500.00 |
递延收益 |
212,500.00 |
| 抗肿瘤Ⅰ类新药拉洛他赛原 料及其脂质微球注射液的临 床及关键技术研究 |
561,433.35 |
递延收益 |
561,433.35 |
| 六味地黄片欧盟注册 |
227,100.00 |
递延收益 |
227,100.00 |
| 抗前列腺癌药物醋酸阿比特 龙的药学研究 |
180,000.00 |
递延收益 |
180,000.00 |
| 膨化吸附系列复方药茶的开 发研究 |
186,206.90 |
递延收益 |
103,448.26 |
| 2019年山西省专利推广实 施资助专项（复方苦参注射 液） |
2,350,000.00 |
递延收益 |
1,988,461.54 |
| 复方苦参注射液治疗疫情病 毒开发研究项目 |
17,193,585.12 |
递延收益 |
|
| 中央应急物资保障体系建设 项目 |
1,500,000.00 |
递延收益 |
|
| 500吨药茶建设项目 |
2,200,000.00 |
递延收益 |
1,100,000.00 |
| 比卡鲁胺原料及胶囊一致性 评价研究 |
7,650,000.00 |
递延收益 |
765,000.00 |
| 煤炭基金补助项目 |
1,500,000.00 |
递延收益 |
|
| 政府补助资金-5000万颗粒 剂车间项目 |
469,992.96 |
递延收益 |
130,598.28 |
| 芪蛭通络产业化项目 |
7,000,000.00 |
递延收益 |
|
| 年产30亿片碳酸钙D3片剂 及7.5亿袋颗粒剂技术改造 项目 |
94,871.80 |
递延收益 |
51,282.05 |
| 企业发展专项资金（2018中 小高精特新） |
200,000.00 |
递延收益 |
200,000.00 |
| 大同市经济技术开发区财政 |
1,200,000.00 |
递延收益 |
300,000.00 |
| 大同市财政局 |
244,469.68 |
递延收益 |
244,469.68 |
| 中药材提取、小容量注射剂、 无菌粉针剂、无菌冻干剂生 产车间质量升级改造项目 |
6,641,666.90 |
递延收益 |
1,593,999.96 |
| 大同经济技术开发区省级新 型工业化产业示范基地-中 西药研发节能公共服务平台 改造项目 |
945,000.00 |
递延收益 |
189,000.00 |
| 苯磺酸贝托斯丁原料药及片 剂单研究开发 |
240,000.00 |
递延收益 |
48,000.00 |
| 大同市财政局（电力需求侧 管理项目） |
1,500,000.00 |
递延收益 |
435,000.00 |
| 山西省财政厅科技项目款 |
100,000.00 |
递延收益 |
|
| 果胶铋技术项目基建支出项 目 |
200,000.14 |
递延收益 |
200,000.12 |
| 产业振兴和技术改造项目 ---GPM异地改造项目 |
7,589,407.90 |
递延收益 |
626,361.00 |
| 扶持中小企业发展专项资金 |
699,140.38 |
递延收益 |
57,306.60 |
| 开发区扶持中小企业发展专 项资金 |
708,691.48 |
递延收益 |
57,306.60 |
| 苯佐卡因凝胶专项款 |
186,029.94 |
递延收益 |
0.00 |
| 晋中开发区农业产业化专项 扶持资金 |
400,000.00 |
递延收益 |
200,000.00 |
| 西黄丸的二次开发研究 |
401,334.70 |
递延收益 |
|
| 基于工功能主治的及震宁工 艺优化和标准提升（脑震宁 大品种开发） |
75,603.52 |
递延收益 |
|
| 一种胶体果胶铋或含胶体果 胶铋制剂中铋含量的测定方 法专利推广 |
100,000.00 |
递延收益 |
100,000.00 |
| 技术改造项目资金 |
4,204,380.00 |
递延收益 |
4,204,380.00 |
| 果胶铋大品种开发、国际化 开发 |
110,000.00 |
递延收益 |
110,000.00 |
| 一致性评价（对乙酰氨基酚 专项奖励） |
550,000.00 |
递延收益 |
536,000.00 |
| 脑震宁颗粒关键技术推广费 |
250,000.00 |
递延收益 |
|
| 市级绿色工厂一次性奖励 |
100,000.00 |
递延收益 |
100,000.00 |
| 2018年生态种植项目 |
555,000.00 |
递延收益 |
|
| 党参种植资源与规范化生产 技术研究 |
600,000.00 |
递延收益 |
|
| 痰热清注射液标准化建设项 目 |
75,000.00 |
递延收益 |
|
| 复方苦参注射液标准化建设 |
550,000.00 |
递延收益 |
550,000.00 |
| 柴胡等中药材饮片标准化建 设项目 |
539,955.30 |
递延收益 |
539,955.31 |
| 上党中药材中国特色农产品 优势区建设 |
800,000.00 |
递延收益 |
800,000.00 |
| 2018年度贷款贴息 |
100,000.00 |
递延收益 |
|
| 第六届中国（山西）特色农 产品交易博览会 |
150,000.00 |
递延收益 |
150,000.00 |
| 国家重点研发计划中医药现 代化研究重点专项2019年 度立项项目预算 |
6,405,000.00 |
递延收益 |
|
| 潞党参优良品种的选育项目 |
30,000.00 |
递延收益 |
|
| 沁县扶贫资金 |
200,000.00 |
递延收益 |
|
| 中药材产业化联合体发展试 点项目贴息及奖补 |
2,546,600.00 |
递延收益 |
|
| 扶贫车间奖补 |
100,000.00 |
递延收益 |
|
| 2013年平顺县2200亩繁育 |
504,354.08 |
递延收益 |
|
| 及种植基地建设项目 |
|
|
|
| 山西振东2.5万亩连翘种植 产业化基地建设项目 |
89,231.83 |
递延收益 |
|
| 科技成果转化项目-长财农 [2014]129号 |
182,745.74 |
递延收益 |
|
| 10万亩连翘野生抚育及产 地加工一体化项目 |
7,108,644.03 |
递延收益 |
|
| 1200亩党参、柴胡等道地药 材科技示范基地建设项目 |
1,000,000.00 |
递延收益 |
|
| 省级现代农业产业园创建项 目 |
2,000,000.00 |
递延收益 |
|
| 中药材质量保障资金（卫计 局） |
400,000.00 |
递延收益 |
|
| 平顺县扶贫产业奖补 |
600,000.00 |
递延收益 |
|
| 2020年技术改造资金 |
580,000.00 |
递延收益 |
|
| 药茶产品研发与产业化开发 项目 |
1,000,000.00 |
递延收益 |
|
| 2019年市级绿色有机旱作 农业封闭示范区建设项目 |
800,000.00 |
递延收益 |
|
| 递延收益项目:2019年中药 材种苗繁育建设项目 |
300,000.00 |
递延收益 |
|
| 中药材产业化联合体项目 |
50,000.00 |
递延收益 |
|
| 递延收益项目:产业强镇（西 沟）项目 |
1,050,000.00 |
递延收益 |
|
| 山楂药材及饮片规格等级和 质量标准研究 |
300,000.00 |
递延收益 |
|
| 复方苦参注射液标准化建设 项目 |
1,200,000.00 |
递延收益 |
|
| 重大新药创制课题六味地黄 片欧盟注册 |
1,022,200.00 |
递延收益 |
|
| 重大新药创制-拉洛他赛脂 质微球注射液临床研究 |
1,587,400.00 |
递延收益 |
|
| 维D3碳酸钙片质量工艺优 化技术升级 |
1,270,833.00 |
递延收益 |
250,000.00 |
| 银屑舒凝胶 |
175,000.00 |
递延收益 |
175,000.00 |
| 2015年一县一业基地县建 设项目 |
747,268.79 |
递延收益 |
|
| 2013年道地中药材扶贫产 |
1,600,000.00 |
递延收益 |
|
| 业项目实施-扶贫办 |
|
|
|
| 黄芪多糖项目补助资金 |
200,000.00 |
递延收益 |
|
| 2020年科技计划项目扶持 资金 |
180,000.00 |
递延收益 |
|
| 山西省科学技术厅国际合作 项目 |
500,000.00 |
递延收益 |
|
| 企业标准化建设经费 |
20,000.00 |
递延收益 |
|
| 财政局转入中药材产业园项 目款 |
300,000.00 |
递延收益 |
|
| 黎城县财政局转入中药材项 目款 |
120,000.00 |
递延收益 |
|
| 武乡县农业委员会三品认证 补助 |
37,000.00 |
递延收益 |
|
| 2014-2015年新建设施农业 配套补贴资金 |
20,500.00 |
递延收益 |
|
| 收中央财政应急物资保障体 系建设补助资金（复方苦参 注射液治疗疫情病毒开发研 究项目） |
32,806,414.88 |
其他收益 |
32,806,414.88 |
| 收头孢克肟一次性评价 |
1,500,000.00 |
其他收益 |
1,500,000.00 |
| 收到高精尖专项基金（北京 市经济和信息化局） |
1,000,000.00 |
其他收益 |
1,000,000.00 |
| 收长治县农业委员会农业产 业化联合体项目款 |
740,000.00 |
其他收益 |
740,000.00 |
| 收山西省科学技术厅科学技 术奖励 |
600,000.00 |
其他收益 |
600,000.00 |
| 北京兴德通医药科技股份有 限公司一致性评价递延收益 转收入 |
536,000.00 |
其他收益 |
536,000.00 |
| 收长治县农业委员会高学历 人才补助款 |
500,000.00 |
其他收益 |
500,000.00 |
| 收中关村科学城管理委员会 2020年海淀区重大科技项 目和创新平台奖励专项 |
400,000.00 |
其他收益 |
400,000.00 |
| 收长治县人力资源和社会保 障局四季度青年就业见习补 贴款 |
365,160.00 |
其他收益 |
365,160.00 |
| 收到岗位补贴款（北京市昌 平区社会保险事业管理中 |
467,982.57 |
其他收益 |
467,982.57 |
| 心） |
|
|
|
| 收山西省科学技术厅外国专 家项目款 |
300,000.00 |
其他收益 |
300,000.00 |
| 收国合项目奖励 |
300,000.00 |
其他收益 |
300,000.00 |
| 收大同市科学技术局疫情防 治研究专项款 |
255,000.00 |
其他收益 |
255,000.00 |
| 收到岗补、社补-昌平区人力 资源保障局 |
376,525.19 |
其他收益 |
376,525.19 |
| 收到社会保险事业管理中心 关于职工技能提升补贴 |
240,000.00 |
其他收益 |
240,000.00 |
| 收山西省科学技术厅高企奖 励款 |
200,000.00 |
其他收益 |
200,000.00 |
| 收大同市科学技术局 |
200,000.00 |
其他收益 |
200,000.00 |
| 收长治市上党区工信局 2019年市级技术改造专项 补助资金（抗肿瘤药物拉洛 他赛脂质体系列项目） |
200,000.00 |
其他收益 |
200,000.00 |
| 收新兴产业人才奖励 |
200,000.00 |
其他收益 |
200,000.00 |
| 收稳岗培训补贴 |
189,000.00 |
其他收益 |
189,000.00 |
| 收北京市海淀区社会保险基 金管理中心稳岗失业补贴金 |
188,891.55 |
其他收益 |
188,891.55 |
| 收长治市上党区人力资源和 社会保障局2020年企业在 岗职工培训补贴款 |
183,300.00 |
其他收益 |
183,300.00 |
| 收山西省科技厅 |
180,000.00 |
其他收益 |
180,000.00 |
| 调整2020-7-511#递延收益 调营业外收入 |
131,120.00 |
其他收益 |
131,120.00 |
| 2010年政府补助资金颗粒 剂车间政府补助转 |
130,598.28 |
其他收益 |
130,598.28 |
| 收太原市失业保险管理服务 中心稳岗补贴款 |
104,601.00 |
其他收益 |
104,601.00 |
| 收国合项目配套资金补助款 |
100,000.00 |
其他收益 |
100,000.00 |
| 收扶持资金 |
100,000.00 |
其他收益 |
100,000.00 |
| 岗补、社补补贴 |
99,350.00 |
其他收益 |
99,350.00 |
| 收到国家知识产权局专利局 北京代办处北京市知识产权 资助金 |
98,560.00 |
其他收益 |
98,560.00 |
| 岗位补贴 |
84,779.00 |
其他收益 |
84,779.00 |
| 收山西省科学技术厅重大专 项奖励 |
81,100.00 |
其他收益 |
81,100.00 |
| 收到稳岗补助（北京市昌平 区社会保险事业管理中心） |
65,109.00 |
其他收益 |
65,109.00 |
| 收到稳岗失业补贴金 |
52,871.36 |
其他收益 |
52,871.36 |
| 参柏、中风研究与开发 |
51,282.05 |
其他收益 |
51,282.05 |
| 收长治县人力资源和社会保 障局上党区第三季度年青就 业习见补贴 |
51,000.00 |
其他收益 |
51,000.00 |
| 收开发区工会复工复产款 |
41,273.35 |
其他收益 |
41,273.35 |
| 收到北京市海淀区社会保险 基金管理中心稳岗补贴 |
37,336.59 |
其他收益 |
37,336.59 |
| 收第一届山西省专利奖励 |
30,000.00 |
其他收益 |
30,000.00 |
| 收到稳岗补助（北京市昌平 区社会保险事业管理中心） |
29,767.00 |
其他收益 |
29,767.00 |
| 收山西省市场监督管理局专 利奖励款 |
25,000.00 |
其他收益 |
25,000.00 |
| 收市场监督管理局专利奖 |
25,000.00 |
其他收益 |
25,000.00 |
| 收到上党区人社局转入中小 微企业稳岗补贴补差 |
23,730.00 |
其他收益 |
23,730.00 |
| 岗补、社补补贴 |
21,560.00 |
其他收益 |
21,560.00 |
| 收晋中市市场监督管理局 20年品牌创新成果补助资 金项目款 |
20,000.00 |
其他收益 |
20,000.00 |
| 收到稳岗补贴 |
16,634.00 |
其他收益 |
16,634.00 |
| 收榆次区职工失业保险服务 中心稳岗补贴款 |
13,080.92 |
其他收益 |
13,080.92 |
| 收到岗补、社补-昌平区人力 资源保障局 |
12,951.00 |
其他收益 |
12,951.00 |
| 专利补助 |
10,560.00 |
其他收益 |
10,560.00 |
| 扶正固本等专利资助 |
10,000.00 |
其他收益 |
10,000.00 |
| 收长治市科学技术协会学术 活动经费 |
10,000.00 |
其他收益 |
10,000.00 |
| 收长治市市场监督管理局专 利资助费 |
9,300.00 |
其他收益 |
9,300.00 |
| 收开发区疫情职工补贴 |
8,500.00 |
其他收益 |
8,500.00 |
| 收个税手续费 |
2,655,946.23 |
其他收益 |
2,655,946.23 |
| 收到北京海淀区市场监督管 理局党建经费 |
7,000.00 |
其他收益 |
7,000.00 |
| 收中共晋中经济技术开发区 非公有制经济组织委员会 |
6,000.00 |
其他收益 |
6,000.00 |
| 岗补、社补补贴 |
6,000.00 |
其他收益 |
6,000.00 |
| 收山西转型综合改革示范区 晋中开发区财政局岗前培训 款 |
5,100.00 |
其他收益 |
5,100.00 |
| 收申报发明奖励 |
5,000.00 |
其他收益 |
5,000.00 |
| 收到省级专利资助资金文件 |
5,000.00 |
其他收益 |
5,000.00 |
| 中行杏花岭收晋中市市场监 督管理局专项款 |
4,680.00 |
其他收益 |
4,680.00 |
| 收山西转型综合改革示范区 晋中开发区财政局就业见习 款 |
3,840.00 |
其他收益 |
3,840.00 |
| 收北京市海淀区社会保险基 金管理中心稳岗培训补贴款 |
3,600.00 |
其他收益 |
3,600.00 |
| 收屯留党委组织部拨款 |
2,000.00 |
其他收益 |
2,000.00 |
| 收开发区工会复工复产款 （远景款） |
1,540.81 |
其他收益 |
1,540.81 |
| 收到长治市市场监督管理局 转入专利资助费 |
1,320.00 |
其他收益 |
1,320.00 |
| 收晋中市市场监督管理局专 利补贴 |
360.00 |
其他收益 |
360.00 |
| 宜春康朗收宜春市袁州区企 业发展基金 |
6,308,800.00 |
其他收益 |
6,308,800.00 |
| 大同开发区纳税贡献奖 |
1,895,600.00 |
其他收益 |
1,895,600.00 |
| 泰盛制药研发费用奖励 |
1,850,000.00 |
其他收益 |
1,850,000.00 |
| 中药材标准化项目 |
1,613,192.02 |
其他收益 |
1,613,192.02 |
| 山西省财政局贷款贴息 |
1,450,000.00 |
其他收益 |
1,450,000.00 |
| 昌平区生态环境局锅炉补助 资金 |
300,000.00 |
其他收益 |
300,000.00 |
| 合计 |
|
|
78,935,966.66 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 |
股权取得时点 |
股权取得成本 |
股权取得比例 |
股权取得方式 |
购买日 |
购买日的确定依据 |
购买日至期末被购买方的收入 |
购买日至期末被购买方的净利润 |
|---|
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 |
企业合并中取得的权益比例 |
构成同一控制下企业合并的依据 |
合并日 |
合并日的确定依据 |
合并当期期初至合并日被合并方的收入 |
合并当期期初至合并日被合并方的净利润 |
比较期间被合并方的收入 |
比较期间被合并方的净利润 |
|---|
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期新纳入合并范围的主体
1、2020年05月20日，本公司子公司道地药材成立黄芩科技，注册资本1000万元人民币；法定代表人：李军；组织机构代码/社会统一信用代码：91140431MA0L37UL47；住所：沁源县沁河镇闫寨村水漾年华；经营范围：中草药、小杂粮、蔬菜、果树、花卉的种植、收购、加工、包装、销售；种子、种苗的研发、生产、收购、包装、销售；食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；持股100.00%。
2、2020年03月17日，本公司成立海南科技，注册资本1000万元人民币；法定代表人：耿艳岗；组织机构代码/社会统一信用代码：91460000MA5TH2078E；住所：海南省澄迈县老城高新技术产业示范区海南生态软件园沃克公园C8834幢四楼北侧；经营范围：药品批发；药品零售；药品互联网信息服务；药品进出口；食品经营；保健食品销售；特殊医学用途配方食品销售；食品经营（销售预包装食品）；第三类医疗器械经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：化妆品零售；第一类医疗器械零售；第二类医疗器械零售；卫生用品批发；市场营销策划（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）；持股100.00%。
3、2020年3月26日，本公司成立北京锦波，注册资本1000万元人民币；法定代表人：李安平；组织机构代码/社会统一信用代码：91110108MA01QG345Y；住所：北京市海淀区上地创业路18号1幢2层2013；经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售医疗器械Ⅰ、Ⅱ类。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；持股51.00%。
4、2020年8月18日，子公司北京振东朗迪制药有限公司成立山西振东朗迪医药营销有限公司，注册资本500万元人民币；法定代表人：李昆；组织机构代码/社会统一信用代码：91140421MA0L80WE8P；住所：山西省长治市上党区韩店镇光明南路振东科技园；经营范围：药品经营；药品批发；医疗器械经营；食品经营；道路货物运输；消杀产品、卫生用品、化妆品、日化用品销售；货物进出口、技术进出口；会务会展劳力服务；文华艺术交流活动策划、企业营销策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；持股100.00%。
5、2020年5月14日，本公司子公司朗迪制药成立山西朗迪，注册资本1000万元人民币；法定代表人：李昆；组织机构代码/社会统一信用代码：91140421MA0L2UY21M；住所：山西省长治市上党区韩店镇光明南路振东科技园；经营范围：药品生产；药品经营；道路货物运输；货物进出口、技术进出口；药品、食品开发；食品生产和经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；持股100.00%。
6、2020年5月18日，本公司成立医药营销，注册资本500万人民币；法定代表人：李昆；组织机构代码/社会统一信用代91140421MA0L303YXL；住所：山西省长治市上党区韩店镇光明南路振东科技园；经营范围：药品批发；医疗器械经营；货物进出口、技术进出口；食品经营；道路货物运输；消杀剂系类产品、卫生用品、化妆品、日化用品销售；会务会展劳力服务；文化艺术交流活动策划、企业营销策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；持股100.00%。
| 名称 |
2020年12月31日净资产（元） |
2020年度利润（元） |
|---|
| 黄芩科技 |
|
|
| 海南科技 |
19,848,183.13 |
16,348,183.13 |
| 北京锦波 |
|
|
| 朗迪营销 |
494,396.85 |
-5,603.15 |
新增公司详细情况详见“八、（一） 合并范围发生变更的说明”。
（2）本期不再纳入合并范围的主体
1、2020年5月14日，子公司北京振东朗迪制药有限公司成立山西振东朗迪制药有限公司已于2020年10月23日注销。
2、2020年5月18日，山西振东制药股份有限公司成立山西振东医药营销有限公司已于2020年10月23日注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例 |
取得方式 |
|---|
| 直接 |
间接 |
|---|
| 山西振东道地 药材开发有限 公司(以下简称 "道地药材") |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东道地 党参开发有限 公司（以下简 称"道地党参"） |
山西平顺 |
山西平顺 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东道地 连翘开发有限 公司（以下简 称"道地连翘"） |
山西平顺 |
山西平顺 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东道地 苦参开发有限 公司（以下简 称"道地苦参"） |
山西武乡 |
山西武乡 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东道地 黄芪产业有限 公司（以下简 称"黄芪产业"） |
山西大同 |
山西大同 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东医药 物流有限公司 |
山西晋中 |
山西晋中 |
商品销售 |
60.00% |
|
设立 |
| （以下简称"医 药物流"） |
|
|
|
|
|
|
| 大同市振东仁 和医药有限公 司（以下简称" 仁和医药"） |
山西大同 |
山西大同 |
商品销售 |
51.00% |
|
设立 |
| 大同振东仁和 机械有限公司 （以下简称"仁 和机械"） |
山西大同 |
山西大同 |
商品销售 |
51.00% |
|
设立 |
| 北京振东生物 科技有限公司 （以下简称"生 物科技"） |
北京 |
北京 |
技术服务 |
100.00% |
|
设立 |
| 裕民县振东道 地红花开发有 限公司（以下 简称"道地红花 "） |
新疆塔城 |
新疆塔城 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东百益 种植科技开发 有限公司（以 下简称"百益种 植"） |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东先导 生物科技有限 公司（以下简 称"先导生物科 技"） |
山西晋中 |
山西晋中 |
技术服务 |
51.00% |
|
设立 |
| 山西振东五和 堂大药房连锁 有限公司（以 下简称"振东大 药房"） |
山西长治 |
山西长治 |
商品销售 |
100.00% |
|
设立 |
| 瑞丽市振东盛 铭投资有限公 司（以下简称" 振东盛铭"） |
云南瑞丽 |
云南瑞丽 |
投资管理 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东道地 中药饮片科技 开发有限公司 （以下简称"饮 |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 片公司"） |
|
|
|
|
|
|
| 山西振东中药 材种子种苗开 发有限公司 （以下简称"中 药材种子种苗 "） |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 黎城县振东道 地中药材开发 有限公司（以 下简称"黎城中 药材"） |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东中药 材仓储有限公 司（以下简称" 中药材仓储"） |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 宁夏振东枸杞 科技开发有限 公司（以下简 称"宁夏枸杞"） |
宁夏银川 |
宁夏银川 |
中药材种植 |
60.00% |
|
设立 |
| 山西振东桃园 中药材开发有 限公司（以下 简称"桃园中药 材"） |
山西吕梁 |
山西吕梁 |
中药材种植 |
51.00% |
|
设立 |
| 振东国际生物 制药有限公司 （以下简称"国 际生物"） |
美国 |
美国 |
技术服务及商品销售 |
100.00% |
|
设立 |
| 海南振东制药 营销有限公司 （以下简称"海 南营销"） |
海南 |
海南 |
商品销售 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东康远 保健科技有限 公司（以下简 称"康远保健"） |
山西长治 |
山西长治 |
药品生产及销售 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东朗迪 医药营销有限 公司（以下简 称"朗迪营销"） |
山西长治 |
山西长治 |
商品销售 |
100.00% |
|
设立 |
| 山西振东黄芩 科技有限公司 （以下简称"黄 芩科技"） |
山西长治 |
山西长治 |
中药材种植 |
100.00% |
|
设立 |
| 海南振东健康 科技有限公司 （以下简称"海 南科技"） |
海南 |
海南 |
商品销售 |
100.00% |
|
设立 |
| 北京振东锦波 科技有限公司 （以下简称"北 京锦波"） |
北京 |
北京 |
技术服务 |
51.00% |
|
设立 |
| 山西振东医药 有限公司（以 下简称"振东医 药"） |
山西长治 |
山西长治 |
药品销售 |
100.00% |
|
购买 |
| 北京振东光明 药物研究院有 限公司（以下 简称"振东研究 院"） |
北京 |
北京 |
药物研究 |
100.00% |
|
购买 |
| 山西振东医药 贸易有限公司 （以下简称"医 药贸易"） |
山西太原 |
山西太原 |
药品销售 |
100.00% |
|
购买 |
| 山西振东开元 制药有限公司 （以下简称"开 元制药"） |
山西长治 |
山西长治 |
药品生产及销售 |
98.61% |
|
购买 |
| 山西振东泰盛 制药有限公司 （以下简称"泰 盛制药"） |
山西大同 |
山西大同 |
药品生产及销售 |
100.00% |
|
购买 |
| 山西振东安特 生物制药有限 公司（以下简 称"安特制药"） |
山西晋中 |
山西晋中 |
药品生产及销售 |
100.00% |
|
购买 |
| 山西远景康业 制药有限公司 （以下简称"远 景康业"） |
山西晋中 |
山西晋中 |
药品生产与销售 |
100.00% |
|
购买 |
| 北京振东朗迪 制药有限公司 （以下简称"朗 迪制药"） |
北京 |
北京 |
药品生产与销售 |
100.00% |
|
购买 |
| 湖北康笙源医 药有限公司 （以下简称"康 笙源"） |
湖北咸宁 |
湖北咸宁 |
药品销售 |
70.00% |
|
购买 |
| 宜春振东康朗 医药有限公司 （以下简称"宜 春康朗"） |
宜春 |
宜春 |
药品销售 |
100.00% |
|
购买 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（1）其中中药材种子种苗、中药材仓储、桃园中药材、黄芩科技、黄芪产业、医药物流、仁和机械及北京锦波未经营。
（2）原山西振东康远医药营销有限公司变更为山西振东朗迪医药营销有限公司。
（3）原北京振东康远制药有限公司变更为北京振东朗迪制药有限公司。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 |
少数股东持股比例 |
本期归属于少数股东的损益 |
本期向少数股东宣告分派的股利 |
期末少数股东权益余额 |
|---|
| 开元制药 |
1.39% |
-72,888.57 |
|
114,373.14 |
| 医药物流 |
49.00% |
-5,972,445.70 |
|
-42,321,954.51 |
| 仁和医药 |
49.00% |
-950,370.98 |
|
16,253,576.12 |
| 仁和机械 |
49.00% |
-256,882.76 |
|
-1,557,064.81 |
| 先导生物科技 |
49.00% |
-3,078,496.74 |
|
10,032,943.69 |
| 宁夏枸杞 |
40.00% |
|
|
|
| 康笙源 |
30.00% |
1,877,923.90 |
|
-1,587,553.07 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
|---|
| 开元 制药 |
95,060,589.06 |
87,955,552.21 |
183,016,141.27 |
164,854,873.49 |
9,932,984.43 |
174,787,857.92 |
90,126,561.29 |
90,525,963.13 |
180,652,524.42 |
151,965,593.98 |
15,214,864.76 |
167,180,458.74 |
| 医药 物流 |
75,812,994.01 |
927,763.81 |
76,740,757.82 |
182,545,644.09 |
|
182,545,644.09 |
89,015,862.41 |
1,273,723.38 |
90,289,585.79 |
181,163,357.80 |
|
181,163,357.80 |
| 仁和 医药 |
117,828,486.78 |
2,926,887.71 |
120,755,374.49 |
87,584,810.99 |
|
87,584,810.99 |
117,522,421.12 |
1,631,655.30 |
119,154,076.42 |
84,043,980.30 |
|
84,043,980.30 |
| 仁和 机械 |
6,459.49 |
10,164,633.41 |
10,171,092.90 |
13,348,776.18 |
|
13,348,776.18 |
4,420.95 |
10,666,660.49 |
10,671,081.44 |
13,324,514.18 |
|
13,324,514.18 |
| 先导 生物 科技 |
3,267,949.69 |
24,194,984.27 |
27,462,933.96 |
6,103,865.20 |
880,000.00 |
6,983,865.20 |
6,095,284.64 |
20,933,944.46 |
27,029,229.10 |
57,513.94 |
500,000.00 |
557,513.94 |
| 宁夏 枸杞 |
1,637,706.88 |
|
1,637,706.88 |
459,596.46 |
|
459,596.46 |
3,678,082.71 |
36,265.32 |
3,714,348.03 |
457,952.55 |
|
457,952.55 |
| 康笙 源 |
215,373,093.15 |
3,572,310.27 |
218,945,403.42 |
224,237,247.00 |
|
224,237,247.00 |
425,502,329.53 |
5,805,448.23 |
431,307,777.76 |
415,280,624.76 |
|
415,280,624.76 |
单位：元
| 子公司名称 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
|---|
| 开元制药 |
61,928,214.99 |
-5,243,782.33 |
-5,243,782.33 |
12,329,043.81 |
54,509,206.12 |
-17,372,949.66 |
-17,372,949.66 |
10,588,763.28 |
| 医药物流 |
|
-14,931,114.26 |
-14,931,114.26 |
-32,402.40 |
|
-10,752,512.03 |
-10,752,512.03 |
-1,394,356.89 |
| 仁和医药 |
264,762,750.14 |
-1,939,532.62 |
-1,939,532.62 |
-2,636,855.41 |
272,922,377.14 |
-67,669.89 |
-67,669.89 |
734,135.55 |
| 仁和机械 |
47,619.05 |
-524,250.54 |
-524,250.54 |
2,038.54 |
285,714.30 |
-248,372.27 |
-248,372.27 |
-301.23 |
| 先导生物 科技 |
188,679.24 |
-6,282,646.40 |
-6,282,646.40 |
-4,799,919.65 |
188,679.24 |
-8,297,103.84 |
-8,297,103.84 |
1,178,804.37 |
| 宁夏枸杞 |
12,486.49 |
-2,078,285.06 |
-2,078,285.06 |
7,828.36 |
-317,031.93 |
-257,354.40 |
-257,354.40 |
-37,040.89 |
| 康笙源 |
802,759,493.85 |
6,259,746.35 |
6,259,746.35 |
32,629,377.07 |
930,660,848.83 |
11,095,350.67 |
11,095,350.67 |
2,538,226.96 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联 营企业名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例 |
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 |
| 直接 |
间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
|
期末余额/本期发生额 |
期初余额/上期发生额 |
|---|
| 合营企业： |
-- |
-- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
-- |
-- |
| 联营企业： |
-- |
-- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
-- |
-- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 |
累积未确认前期累计的损失 |
本期未确认的损失（或本期分享的净利润） |
本期末累积未确认的损失 |
|---|
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例/享有的份额 |
|---|
| 直接 |
间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司部分存在进出口贸易，以外币结算，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 |
2020年12月31日 |
2019年12月31日 |
|---|
| 现金及现金等价物 |
0.26 |
23.86 |
本公司密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。但管理层负责监控外汇风险，并将于需要时考虑对冲重大外汇风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注三（十八））有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。
2、信用风险
2020年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括应收票据、应收账款、其他应收款。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的应收账款主要为公司生产的产品销售款，其他应收款主要为销售保证金和职工备用金。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 |
期末公允价值 |
|---|
| 第一层次公允价值计量 |
第二层次公允价值计量 |
第三层次公允价值计量 |
合计 |
|---|
| 一、持续的公允价值计量 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|---|
| （三）其他权益工具投 资 |
55,865,038.43 |
|
|
55,865,038.43 |
| 二、非持续的公允价值 计量 |
-- |
-- |
-- |
-- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 |
注册地 |
业务性质 |
注册资本 |
母公司对本企业的持股比例 |
母公司对本企业的表决权比例 |
|---|
| 山西振东健康产 业集团有限公司 |
长治县城光明南路振东科技园 |
成品油、润滑油、建材经销、汽车修理、汽车配件批零、钢材经销、农副产品深加工、印刷饮食服务、副食批发、钢材房屋装修、机械设备、管道水管安装 |
10000万元 |
38.02% |
38.02% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李安平。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、（一）子公司情况。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 |
其他关联方与本企业关系 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 |
母公司 |
| 长治市振东石油有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东五和健康科技股份有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东健康生物科技股份有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东安装装饰工程有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东建筑工程有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东园林绿化有限公司 |
同一实际控制人 |
| 北京正聚医药科技有限公司 |
实质上的关联关系 |
| 北京道地良品技术发展有限公司 |
实质上的关联关系 |
| 长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 |
实质上的关联关系 |
| 北京振东健康科技有限公司 |
实质上的关联关系 |
| 山西振东房地产开发有限公司 |
实质上的关联关系 |
| 振东基赛（北京）生物科技有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东五和药茶科技有限公司 |
同一实际控制人 |
| 山西振东电子商务有限公司 |
实质上的关联关系 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
获批的交易额度 |
是否超过交易额度 |
上期发生额 |
|---|
| 山西振东五和健 康科技股份有限 公司 |
食品 |
29,980,517.03 |
100,000,000.00 |
否 |
17,985,647.82 |
| 山西振东安装装 饰工程有限公司 |
装修 |
944,259.50 |
25,000,000.00 |
否 |
4,255,489.43 |
| 山西振东健康产 业集团有限公司 |
汽油、柴油 |
887,455.43 |
2,000,000.00 |
否 |
1,008,456.05 |
| 山西振东健康生 物科技股份有限 公司 |
药品 |
6,895,520.44 |
30,000,000.00 |
否 |
6,125,888.09 |
| 北京振东健康科 技有限公司 |
服务 |
36,977,670.80 |
100,000,000.00 |
否 |
11,650,000.00 |
| 山西振东建筑工 程有限公司 |
装修 |
|
|
否 |
29,300.00 |
| 振东基赛（北京） 生物科技有限公 司 |
药品 |
|
|
否 |
6,827.20 |
| 北京道地良品技 术发展有限公司 |
技术 |
|
|
否 |
237,750.00 |
| 山西振东五和药 茶科技有限公司 |
药品 |
18,584.07 |
0.00 |
是 |
0.00 |
| 山西振东电子商 务有限公司 |
药品 |
101,252.65 |
0.00 |
是 |
0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 山西振东五和健康科技股份 有限公司 |
技术及药品 |
553,786.37 |
423,572.00 |
| 山西振东健康生物科技股份 有限公司 |
药品 |
603,886.98 |
106,927.00 |
| 山西振东健康产业集团有限 公司 |
药品 |
391.15 |
4,310.02 |
| 山西振东安装装饰工程有限 公司 |
药品 |
|
866.00 |
| 长治市振东五和堂大药房中 医药科技有限公司 |
药品 |
379,768.83 |
144,205.05 |
| 北京振东健康科技有限公司 |
药品 |
|
3,978.00 |
| 山西振东房地产开发有限公 司 |
药品 |
|
6,693.40 |
| 北京道地良品技术发展有限 公司 |
药品 |
|
420.00 |
| 山西振东电子商务有限公司 |
药品 |
11,123.01 |
|
| 山西振东五和药茶科技有限 公司 |
药品 |
154,185.84 |
|
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 |
受托方/承包方名称 |
受托/承包资产类型 |
受托/承包起始日 |
受托/承包终止日 |
托管收益/承包收益定价依据 |
本期确认的托管收益/承包收益 |
|---|
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 |
受托方/承包方名称 |
委托/出包资产类型 |
委托/出包起始日 |
委托/出包终止日 |
托管费/出包费定价依据 |
本期确认的托管费/出包费 |
|---|
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 |
租赁资产种类 |
本期确认的租赁收入 |
上期确认的租赁收入 |
|---|
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 |
租赁资产种类 |
本期确认的租赁费 |
上期确认的租赁费 |
|---|
| 山西振东五和健康科技股份 有限公司 |
厂房 |
2,000,000.00 |
2,000,000.00 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 |
担保金额 |
担保起始日 |
担保到期日 |
担保是否已经履行完毕 |
|---|
| 山西振东开元制药有 限公司 |
15,000,000.00 |
2020年04月08日 |
2021年04月07日 |
否 |
| 山西振东道地药材开 发有限公司 |
48,000,000.00 |
2020年07月24日 |
2021年07月23日 |
否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 |
担保金额 |
担保起始日 |
担保到期日 |
担保是否已经履行完毕 |
|---|
| 山西振东健康产业集 团有限公司、李安平、 和雪梅 |
50,000,000.00 |
2020年03月12日 |
2021年03月11日 |
否 |
| 山西振东健康产业集 团有限公司、李安平、 和雪梅 |
69,000,000.00 |
2020年02月24日 |
2021年02月24日 |
否 |
| 山西振东健康产业集 团有限公司、李安平、 和雪梅 |
100,000,000.00 |
2020年11月12日 |
2021年10月30日 |
否 |
| 山西振东健康产业集 团有限公司、李安平、 和雪梅 |
50,000,000.00 |
2020年12月15日 |
2021年12月14日 |
否 |
| 李昆 |
30,000,000.00 |
2020年09月30日 |
2021年09月29日 |
否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 关键管理人员报酬 |
5,270,127.00 |
5,114,300.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 |
关联方 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面余额 |
坏账准备 |
|---|
| 应收账款 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
766,318.00 |
169,726.78 |
1,245,013.84 |
500,286.18 |
| 应收账款 |
山西振东健康生物科技股份有限公司 |
780,046.09 |
117,996.81 |
450,342.80 |
152,317.22 |
| 应收账款 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
6,548.00 |
2,572.21 |
13,234.00 |
3,112.03 |
| 应收账款 |
山西振东建筑工程有限公司 |
6,920.00 |
3,682.06 |
13,380.00 |
8,021.71 |
| 应收账款 |
山西振东安装装饰工程有限公司 |
3,500.00 |
1,189.92 |
7,168.00 |
1,692.92 |
| 应收账款 |
北京振东健康科技有限公司 |
6,095.00 |
104.76 |
3,250.00 |
89.89 |
| 应收账款 |
长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 |
42,254.37 |
726.26 |
13,112.92 |
567.24 |
| 应收账款 |
山西振东房地产开发有限公司 |
3,910.40 |
470.44 |
3,910.40 |
160.98 |
| 应收账款 |
山西振东五和药茶科技有限公司 |
174,230.00 |
2,994.64 |
|
|
| 其他应收款 |
山西振东健康生物科技股份有限公司 |
166,868.02 |
155,740.85 |
161,473.76 |
146,535.55 |
| 其他应收款 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
33,117.50 |
20,775.76 |
33,117.50 |
17,577.75 |
| 其他应收款 |
山西振东安装装饰工程有限公司 |
26,746.42 |
7,553.06 |
132,302.09 |
39,454.09 |
| 其他应收款 |
山西振东五和药茶科技有限公司 |
7,811.00 |
600.76 |
|
|
| 其他应收款 |
北京振东健康科技有限公司 |
0.02 |
0.01 |
|
|
| 预付款项 |
山西振东安装装饰工程有限公司 |
5,010,924.14 |
|
70,000.00 |
|
| 预付款项 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
895,701.60 |
|
768,161.60 |
|
| 预付款项 |
山西振东健康生物科技股份有限公司 |
7,101.16 |
|
5,562.29 |
|
| 预付款项 |
山西振东建筑工程有限公司 |
16,461.96 |
|
82,032.60 |
|
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 |
关联方 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|---|
| 应付账款 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
1,131,258.32 |
1,671,702.07 |
| 应付账款 |
山西振东园林绿化有限公司 |
135,991.36 |
135,991.36 |
| 应付账款 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
44,091.30 |
30,684.20 |
| 应付账款 |
山西振东安装装饰工程有限公司 |
420,115.14 |
449,923.32 |
| 应付账款 |
山西振东建筑工程有限公司 |
414,076.12 |
420,536.12 |
| 应付账款 |
山西振东健康生物科技股份有限公司 |
39,265.22 |
100,598.97 |
| 应付账款 |
北京振东健康科技有限公司 |
14,215.50 |
|
| 预收账款 |
长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 |
|
2,115.00 |
| 其他应付款 |
山西振东健康产业集团有限公司 |
99,881.52 |
123,343.52 |
| 其他应付款 |
山西振东健康生物科技股份有限公司 |
76,143.60 |
589,397.84 |
| 其他应付款 |
山西振东建筑工程有限公司 |
31,645.20 |
31,645.20 |
| 其他应付款 |
山西振东五和健康科技股份有限公司 |
442,702.70 |
220,390.00 |
| 其他应付款 |
山西振东安装装饰工程有限公司 |
291,170.11 |
291,170.11 |
| 其他应付款 |
北京振东健康科技有限公司 |
|
200,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2013年12月27日由山西省高级人民法院出具的编号为（2013）晋民终字第97号民事判决书，判决书对耿志友、刘月联与本公司下属子公司山西振东医药有限公司的合同纠纷作出终审判决。判振东医药补偿耿志友、刘月联1797万元，土地补偿款1320万元，承担案件受理费50万元。本公司不服本判决，就前述判决进行申诉，2014年10月中华人民共和国最高人民法院民事裁定书（2014）民申字第462号文件裁决，指令山西省高级人民法院再审本案，再审期间，中止原裁决的执行。本公司控股股东山西振东集团有限公司2014年01月29日郑重承诺：上述案件给公司可能造成的损失全部由山西振东健康产业集团有限公司承担。截止2020年6月30日，本公司子公司振东医药根据山西省高级人民法院2020年5月9日（2019）晋民终661号民事判决书，驳回耿志友、刘月联的诉讼请求，维持原判，控股股东不需要承担该项损失。冲回预计损失。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 |
内容 |
对财务状况和经营成果的影响数 |
无法估计影响数的原因 |
|---|
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 |
71,924,626.20 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
71,924,626.20 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、本公司于2021年1月8日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于资产置换暨关联交易的议案》，本公司与振东集团于2021年1月8日签署《资产置换协议》，公司拟以安特制药 100%股权与振东集团持有的君度德瑞2.4038%投资基金份额和君度尚左 2.4938%投资基金份额进行置换，差额部分双方按协议约定补足。安特制药的资产负债情况详见附注七（八）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 |
处理程序 |
受影响的各个比较期间报表项目名称 |
累积影响数 |
|---|
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 |
批准程序 |
采用未来适用法的原因 |
|---|
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 |
收入 |
费用 |
利润总额 |
所得税费用 |
净利润 |
归属于母公司所有者的终止经营利润 |
|---|
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分成3个经营部分，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。公司确定了3个报告分部，分别为医药生产销售、中药材种植、技术服务部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 |
医药生产销售 |
中药材种植 |
技术服务 |
分部间抵销 |
合计 |
|---|
| 营业收入 |
5,355,042,953.67 |
553,820,775.90 |
54,911,324.33 |
-1,115,941,839.43 |
4,847,833,214.47 |
| 营业成本 |
2,363,325,786.10 |
458,977,732.20 |
47,315,407.02 |
-1,038,791,665.36 |
1,830,827,259.96 |
| 资产总额 |
12,171,837,826.44 |
1,685,916,321.04 |
129,570,010.13 |
-6,384,165,183.98 |
7,603,158,973.63 |
| 负债总额 |
5,196,062,937.09 |
1,549,582,959.62 |
229,197,854.83 |
-5,004,838,492.65 |
1,970,005,258.89 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 |
期末余额 |
期末余额 |
期末余额 |
期末余额 |
期末余额 |
期初余额 |
期初余额 |
期初余额 |
期初余额 |
期初余额 |
|---|
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
|---|
| 金额 |
比例 |
金额 |
计提比例 |
金额 |
比例 |
金额 |
计提比例 |
|---|
| 其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按组合计提坏账 准备的应收账款 |
324,805,395.50 |
100.00% |
36,536,710.96 |
34.77% |
288,268,684.54 |
309,198,728.91 |
100.00% |
41,906,170.71 |
|
267,292,558.20 |
| 其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按组合计提坏账 准备的应收账款 |
105,093,824.57 |
32.36% |
36,536,710.96 |
34.77% |
68,557,113.61 |
217,026,249.15 |
70.19% |
41,906,170.71 |
19.31% |
175,120,078.44 |
| 按合并范围内单 位组合计提坏账 准备的应收账款 |
219,711,570.93 |
67.64% |
|
|
219,711,570.93 |
92,172,479.76 |
29.81% |
|
|
92,172,479.76 |
| 合计 |
324,805,395.50 |
100.00% |
36,536,710.96 |
34.77% |
288,268,684.54 |
309,198,728.91 |
100.00% |
41,906,170.71 |
|
267,292,558.20 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 |
期末余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
计提比例 |
计提理由 |
按组合计提坏账准备：36,536,710.96
单位：元
| 名称 |
期末余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
计提比例 |
|---|
| 组合一：工业企业 |
105,093,824.57 |
36,536,710.96 |
34.77% |
| 合计 |
105,093,824.57 |
36,536,710.96 |
-- |
确定该组合依据的说明：
注：本公司根据本公司及其分、子公司业务性质，分为三个组合，分别为组合一：工业企业、组合二：商业企业、组合三：药材企业，按照预期信用损失金额计量损失准备。
按组合计提坏账准备：
单位：元
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 |
实际采用的预期损失率（%） |
期末账面余额 |
期末减值准备 |
|---|
| 1年以内(含1年) |
3.10 |
63,183,230.72 |
1,085,983.07 |
| 1至2年(含2年) |
18.96 |
5,108,563.85 |
614,585.10 |
| 2至3年(含3年) |
45.25 |
609,750.16 |
207,301.47 |
| 3至4年(含4年) |
59.70 |
2,490,369.68 |
1,227,984.42 |
| 4至5年(含5年) |
65.35 |
796,881.37 |
495,828.11 |
| 5年以上 |
100.00 |
32,905,028.79 |
32,905,028.79 |
| 合计 |
|
105,093,824.57 |
36,536,710.96 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 |
账面余额 |
|---|
| 1年以内（含1年） |
195,010,099.59 |
| 1至2年 |
42,289,265.18 |
| 2至3年 |
12,261,763.31 |
| 3年以上 |
75,244,267.42 |
| 3至4年 |
9,937,931.25 |
| 4至5年 |
32,401,307.38 |
| 5年以上 |
32,905,028.79 |
| 合计 |
324,805,395.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
收回或转回 |
核销 |
其他 |
|---|
| 账龄组合 |
41,906,170.71 |
|
5,369,459.75 |
|
|
36,536,710.96 |
| 合计 |
41,906,170.71 |
|
5,369,459.75 |
|
|
36,536,710.96 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 |
应收账款性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|---|
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 |
应收账款期末余额 |
占应收账款期末余额合计数的比例 |
坏账准备期末余额 |
|---|
| 山西振东医药有限公司 |
97,119,750.70 |
29.91% |
|
| 海南振东健康科技有限公司 |
94,596,076.49 |
29.12% |
|
| 宜春振东康朗医药有限公司 |
20,440,314.38 |
6.29% |
|
| 国药控股淮安有限公司 |
6,020,978.96 |
1.85% |
103,487.60 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 |
5,531,112.73 |
1.70% |
|
| 合计 |
223,708,233.26 |
68.87% |
|
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 其他应收款 |
2,102,097,461.68 |
1,409,429,563.76 |
| 合计 |
2,102,097,461.68 |
1,409,429,563.76 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
2）重要逾期利息
| 借款单位 |
期末余额 |
逾期时间 |
逾期原因 |
是否发生减值及其判断依据 |
|---|
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) |
期末余额 |
账龄 |
未收回的原因 |
是否发生减值及其判断依据 |
|---|
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|---|
| 按单项计提坏账准备 |
763,440.90 |
763,440.90 |
| 按组合计提坏账准备 |
29,265,717.10 |
33,448,575.38 |
| 按合并范围内单位组合计提坏账准备 的其他应收款 |
2,079,748,132.79 |
1,383,063,501.71 |
| 合计 |
2,109,777,290.79 |
1,417,275,517.99 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 |
第一阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
合计 |
|---|
| 未来12个月预期信用损失 |
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
|---|
| 2020年1月1日余额 |
|
|
7,845,954.23 |
7,845,954.23 |
| 2020年1月1日余额 在本期 |
—— |
—— |
—— |
—— |
| 本期转回 |
|
|
166,125.12 |
166,125.12 |
| 2020年12月31日余 额 |
|
|
7,679,829.11 |
7,679,829.11 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 |
账面余额 |
|---|
| 1年以内（含1年） |
1,323,240,638.57 |
| 1至2年 |
360,854,359.39 |
| 2至3年 |
139,599,042.49 |
| 3年以上 |
285,319,809.44 |
| 3至4年 |
69,941,757.25 |
| 4至5年 |
90,468,065.06 |
| 5年以上 |
124,909,987.13 |
| 合计 |
2,109,013,849.89 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 |
期初余额 |
本期变动金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
收回或转回 |
核销 |
其他 |
|---|
| 账龄组合 |
7,845,954.23 |
|
166,125.12 |
|
|
7,679,829.11 |
| 合计 |
7,845,954.23 |
|
166,125.12 |
|
|
7,679,829.11 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 |
其他应收款性质 |
核销金额 |
核销原因 |
履行的核销程序 |
款项是否由关联交易产生 |
|---|
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例 |
坏账准备期末余额 |
|---|
| 山西振东道地药材 开发有限公司 |
往来款及备用金 |
800,161,909.30 |
2年以内 |
37.93% |
|
| 山西振东医药贸易 有限公司 |
往来款及备用金 |
275,311,982.63 |
2年以内 |
13.05% |
|
| 山西振东安特生物 制药有限公司 |
往来款及备用金 |
257,060,277.11 |
5年以内、5年以上 |
12.18% |
|
| 山西振东开元制药 有限公司 |
往来款及备用金 |
122,834,025.49 |
5年以内 |
5.82% |
|
| 山西振东医药物流 有限公司 |
往来款及备用金 |
111,565,109.96 |
5年以内、5年以上 |
5.29% |
|
| 合计 |
-- |
1,566,933,304.49 |
-- |
74.27% |
|
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 |
政府补助项目名称 |
期末余额 |
期末账龄 |
预计收取的时间、金额及依据 |
|---|
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 对子公司投资 |
3,449,746,795.35 |
76,545,246.27 |
3,373,201,549.08 |
3,677,329,583.92 |
58,345,246.27 |
3,618,984,337.65 |
| 合计 |
3,449,746,795.35 |
76,545,246.27 |
3,373,201,549.08 |
3,677,329,583.92 |
58,345,246.27 |
3,618,984,337.65 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 |
期初余额(账面价值) |
本期增减变动 |
期末余额(账面价值) |
减值准备期末余额 |
|---|
| 追加投资 |
减少投资 |
计提减值准备 |
其他 |
|---|
| 泰盛制药 |
480,129,764.64 |
|
|
|
|
480,129,764.64 |
|
| 道地药材 |
100,500,000.00 |
|
|
|
|
100,500,000.00 |
|
| 振东医药 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
4,780,152.89 |
| 开元制药 |
15,544,578.71 |
112,892.00 |
|
|
|
15,657,470.71 |
|
| 振东研究院 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
18,765,093.38 |
| 道地党参 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
1,000,000.00 |
| 道地连翘 |
120,000,000.00 |
|
|
|
|
120,000,000.00 |
|
| 道地苦参 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
1,000,000.00 |
| 安特制药 |
232,000,000.00 |
|
|
|
-232,000,000.00 |
0.00 |
|
| 生物科技 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
10,000,000.00 |
| 医药贸易 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
10,000,000.00 |
| 振东大药房 |
0.00 |
|
|
|
|
0.00 |
1,000,000.00 |
| 先导生物科 技 |
17,910,000.00 |
290,000.00 |
|
|
|
0.00 |
30,000,000.00 |
| 朗迪制药 |
2,645,899,994.30 |
|
|
|
|
2,645,899,994.30 |
|
| 宜春康朗 |
7,000,000.00 |
|
|
|
|
7,000,000.00 |
|
| 海南科技 |
0.00 |
3,500,000.00 |
|
|
|
3,500,000.00 |
|
| 国际生物 |
0.00 |
514,319.43 |
|
|
|
514,319.43 |
|
| 合计 |
3,618,984,337.65 |
4,417,211.43 |
0.00 |
0.00 |
-232,000,000.00 |
3,373,201,549.08 |
76,545,246.27 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 |
期初余额(账面价值) |
本期增减变动 |
期末余额(账面价值) |
减值准备期末余额 |
|---|
| 追加投资 |
减少投资 |
权益法下确认的投资损益 |
其他综合收益调整 |
其他权益变动 |
宣告发放现金股利或利润 |
计提减值准备 |
其他 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|---|
| 主营业务 |
667,589,570.75 |
72,944,611.07 |
879,480,776.54 |
76,755,904.48 |
| 其他业务 |
16,763,708.72 |
13,531,968.40 |
2,123,844.58 |
4,355,674.49 |
| 合计 |
684,353,279.47 |
86,476,579.47 |
881,604,621.12 |
81,111,578.97 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 |
分部1 |
分部2 |
|
合计 |
|---|
| 其中： |
|
|
|
|
| 中药 |
478,739,941.69 |
|
|
478,739,941.69 |
| 西药 |
188,849,629.06 |
|
|
188,849,629.06 |
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
| 其中： |
|
|
|
|
与履约义务相关的信息：
本公司的主营业务在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 理财产品的投资收益 |
7,640,194.81 |
5,037,478.91 |
| 合计 |
7,640,194.81 |
5,037,478.91 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 |
金额 |
说明 |
|---|
| 非流动资产处置损益 |
-10,649,181.51 |
|
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） |
78,935,966.66 |
|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支 |
7,288,196.55 |
|
| 出 |
|
|
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
13,979,271.74 |
|
| 减：所得税影响额 |
14,693,428.90 |
|
| 少数股东权益影响额 |
-6,434,121.38 |
|
| 合计 |
81,294,945.92 |
-- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 |
加权平均净资产收益率 |
每股收益 |
|---|
| 基本每股收益（元/股） |
稀释每股收益（元/股） |
|---|
| 归属于公司普通股股东的净利 润 |
4.71% |
0.2550 |
0.2550 |
| 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 |
3.25% |
0.1759 |
0.1759 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2020年年度报告文本。
五、其他有关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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