公司代码：603998 公司简称：方盛制药
湖南方盛制药股份有限公司
2017年年度报告
二0一八年四月二十八日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张庆华、主管会计工作负责人肖汉卿及会计机构负责人（会计主管人员）杨峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2017年度以合并报表口径实现的归属于上市公司股东的净利润为5,968.04万元，公司2017年度母公司实现净利润6,078.34万元，计提盈余公积607.83万元。至2017年末，母公司累计未分配利润为38,323.35万元，公司2017年度未分配利润为38,983.25万元。
董事会同意以公告实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记日在册全体股东每10股派发0.10元现金红利（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。
以上预案尚需股东大会审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险，详见“第四节管理层讨论与分析”之公司可能面临的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 |
|---|
| 本公司、公司、方盛制药 |
指 |
湖南方盛制药股份有限公司 |
| 湘雅制药 |
指 |
湖南湘雅制药有限公司 |
| 方盛华美 |
指 |
湖南方盛华美医药科技有限公司 |
| 方盛医药 |
指 |
湖南方盛医药有限公司，原名“长沙葆元中药材有限公司” |
| 方盛育臣 |
指 |
湖南方盛育臣生物科技有限公司 |
| 时代方盛 |
指 |
湖南时代方盛医学检验技术有限公司，原名“湖南宏雅方盛医学检验技术有限公司” |
| 方盛生物 |
指 |
湖南方盛生物制药有限公司 |
| 方盛康元 |
指 |
珠海方盛康元投资有限公司 |
| Lipo |
指 |
LipoMedics,Inc. |
| 维邦新能源 |
指 |
湖南维邦新能源有限公司 |
| 共生投资 |
指 |
堆龙德庆共生创业投资管理有限公司 |
| 开舜投资 |
指 |
湖南开舜投资咨询有限公司 |
| 暨大基因 |
指 |
广东暨大基因药物工程研究中心有限公司 |
| 博大药业 |
指 |
海南博大药业有限公司，原名“海南博大药业股份有限公司” |
| 恒兴科技 |
指 |
湖南恒兴医药科技有限公司，原名“湖南方盛恒兴医药科技有限公司” |
| 方盛医疗 |
指 |
湖南方盛医疗产业管理有限公司 |
| 方盛科创 |
指 |
湖南方盛科创医学技术有限公司 |
| 方盛康华 |
指 |
湖南方盛康华制药有限公司 |
| 同系方盛珠海 |
指 |
同系方盛（珠海）医药产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 同系方盛长沙 |
指 |
同系方盛（长沙）医疗投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 同系（北京）资本 |
指 |
同系（北京）资本管理有限公司 |
| 湖南珂信 |
指 |
湖南珂信健康产业发展有限公司 |
| 佰骏医疗 |
指 |
湖南省佰骏高科医疗投资管理有限公司 |
| 方盛博大 |
指 |
湖南方盛博大制药有限公司，原名“湖南方盛生物制药有限公司” |
| 葆华环保 |
指 |
湖南葆华环保有限公司 |
| 深圳仲泰 |
指 |
深圳仲泰智能科技有限公司 |
| 中润凯租赁 |
指 |
中润凯融资租赁（深圳）有限公司 |
| 华纳大药厂 |
指 |
湖南华纳大药厂股份有限公司 |
| 证监会 |
指 |
中国证券监督管理委员会 |
| 食药监总局 |
指 |
国家食品药品监督管理总局 |
| 卫计委 |
指 |
国家卫生和计划生育委员会 |
| 上交所 |
指 |
上海证券交易所 |
| 广发证券 |
指 |
广发证券股份有限公司 |
| 天健会计师事务所 |
指 |
天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 |
指 |
《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 |
指 |
《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 |
指 |
《湖南方盛制药股份有限公司章程》 |
| 报告期 |
指 |
2016年年度、2016年1月1日至2016年12月31日 |
| 元、万元、亿元 |
指 |
人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 飞行检查 |
指 |
即药品GMP飞行检查，是药品GMP认证跟踪检查的一种形式，指药品监督管理部门根据监管需要随时对药品生产企业所实施的现场检查。 |
| OTC |
指 |
Over The Counter，即非处方药，是经过专家遴选的经长期临床实践后认为患者可自行购买、使用并能保证用药安全的药品。 |
| GMP |
指 |
Good Manufacturing Practice，即药品生产质量管理规范。 |
| GSP |
指 |
Good Supply Practice，即药品经营质量管理规范。 |
| 一致性评价 |
指 |
对已经批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，分期分批进行质量一致性评价，就是仿制药需在质量与药效上达到与原研药一致的水平。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 |
湖南方盛制药股份有限公司 |
| 公司的中文简称 |
方盛制药 |
| 公司的外文名称 |
Hunan Fangsheng Pharmaceutical Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 |
Fangsheng Pharmaceutical |
| 公司的法定代表人 |
张庆华 |
二、 联系人和联系方式
|
董事会秘书 |
证券事务代表 |
|---|
| 姓名 |
肖汉卿 |
何仕 |
|---|
| 联系地址 |
长沙市国家高新技术产业开发区嘉运路299号 |
|---|
| 电话 |
0731-88997135 |
0731-88997135 |
| 传真 |
0731-88908647 |
0731-88908647 |
| 电子信箱 |
xiaohanqing@fangsheng.com.cn |
heshi001@fangsheng.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 |
长沙市河西麓谷麓天路19号 |
| 公司注册地址的邮政编码 |
410205 |
| 公司办公地址 |
长沙市国家高新技术产业开发区嘉运路299号 |
| 公司办公地址的邮政编码 |
410205 |
| 公司网址 |
http://www.fangsheng.com.cn |
| 电子信箱 |
fs88997135@126.com，603998@fangsheng.com.cn |
四、 信息披露及备臵地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 |
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 |
http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备臵地点 |
公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 |
|---|
| 股票种类 |
股票上市交易所 |
股票简称 |
股票代码 |
变更前股票简称 |
| A股 |
上交所 |
方盛制药 |
603998 |
不适用 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境 内） |
名称 |
天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 |
长沙市芙蓉中路二段198号新世纪大厦19楼 |
| 签字会计师姓名 |
李新葵、黄湘伟 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 |
2017年 |
2016年 |
本期比上年同期增减(%) |
2015年 |
|---|
| 营业收入 |
720,769,349.30 |
534,256,841.40 |
34.91 |
468,558,594.72 |
| 归属于上市公司股东的 净利润 |
59,680,443.92 |
69,755,608.22 |
-14.44 |
90,676,324.03 |
| 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 |
49,543,441.14 |
62,300,556.32 |
-20.48 |
79,362,199.34 |
| 经营活动产生的现金流 量净额 |
16,002,674.34 |
118,700,829.07 |
-86.52 |
90,574,912.82 |
|
2017年末 |
2016年末 |
本期末比上年同期末增减（%） |
2015年末 |
| 归属于上市公司股东的 净资产 |
984,652,637.10 |
928,443,457.88 |
6.05 |
885,436,852.40 |
| 总资产 |
1,372,943,391.49 |
1,271,002,572.32 |
8.02 |
1,066,675,282.39 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 |
2017年 |
2016年 |
本期比上年同期增减(%) |
2015年 |
|---|
| 基本每股收益（元／股） |
0.14 |
0.16 |
-12.50 |
0.21 |
| 稀释每股收益（元／股） |
0.14 |
0.16 |
-12.50 |
0.21 |
| 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） |
0.12 |
0.15 |
-20.00 |
0.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
6.24 |
7.73 |
减少1.49个百分点 |
10.75 |
| 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） |
5.18 |
6.91 |
减少1.73个百分点 |
9.41 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2015年4月，公司实施了2014年年度现金分红及送股方案，公司总股本由109,024,800股增加到141,732,240股；2016年5月，公司实施了2015年年度利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本由141,732,240股增至425,196,720股；2016年7月，公司完成了股权激励计划限制性股票授予方案，公司总股本由425,196,720股增至433,258,720股，后因回购注销部分股份，期末总股本为433,006,720股；2017年7月，公司完成已获授但尚未解锁的共计207.025万股限制性股票的回购注销工作，公司股本相应减少至430,936,470股，相关工商变更登记手续已于2017年8月7日办理完成（详见公告2017-057号），本报告期每股收益按最新股本计算。
根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》的规定，结合上述股本变化情况，调整了2015 年的主要财务指标。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
|
第一季度 （1-3月份） |
第二季度 （4-6月份） |
第三季度 （7-9月份） |
第四季度 （10-12月份） |
|---|
| 营业收入 |
133,023,641.19 |
184,580,410.53 |
201,329,795.72 |
201,835,501.86 |
| 归属于上市公司股东 的净利润 |
17,819,703.11 |
28,499,908.02 |
29,114,653.58 |
-15,753,820.79 |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润 |
17,241,998.35 |
25,903,912.73 |
29,088,946.17 |
-22,691,416.11 |
| 经营活动产生的现金 流量净额 |
-3,820,371.20 |
-16,146,167.28 |
-11,717,364.17 |
47,686,576.99 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 |
2017年金额 |
附注（如适用） |
2016年金额 |
2015年金额 |
|---|
| 非流动资产处臵损益 |
4,010,290.42 |
|
2,612,592.58 |
-668,292.47 |
| 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 |
7,799,058.96 |
|
4,627,871.14 |
3,993,678.76 |
| 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 |
415,533.98 |
|
|
|
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
|
|
1,013,150.69 |
7,988,339.73 |
| 除上述各项之外的其他营业外收 |
-121,467.38 |
|
65,713.61 |
2,498,431.47 |
| 入和支出 |
|
|
|
|
| 少数股东权益影响额 |
-718,898.55 |
|
-4,569.95 |
-170,070.24 |
| 所得税影响额 |
-1,247,514.65 |
|
-859,706.17 |
-2,327,962.56 |
| 合计 |
10,137,002.78 |
|
7,455,051.90 |
11,314,124.69 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业。具体而言，公司主要从事心脑血管中成药、骨伤科药、儿科药、妇科药、抗感染药等药品的研发、生产与销售的高新技术企业，主要产品有血塞通分散片、血塞通片、藤黄健骨片、跌打活血胶囊、赖氨酸维B12颗粒、头孢克肟片、金英胶囊等。公司自设立以来，一直从事相关药品的研发、生产、销售，报告期内主营业务未发生重大变化。
公司始终以“您的健康，方盛的追求”为企业使命，以“新药研发能力”为企业核心竞争优势，整合顶尖新药研发资源优势，构建完善的新药研发体系，组建尖端研发团队，研发成果显著。公司已成功开发“欣雪安”牌心脑血管科、“金蓓贝”牌儿科、“美尔舒”牌妇科、“方盛堂”牌骨伤科等几大品牌系列产品。截至报告期末，拥有药品生产批件154个，新药证书18件，发明专利29项，国际专利2项（“水溶性喜树碱衍生物及包含其的药物组合物“和“喜树碱衍生物及其制备方法、药物组合物与用途的发明专利“获得多国授权），外观专利4项，国家重大新药创制科技重大专项2项。丰富的产品储备，为实现公司战略目标提供了强大支撑。
管理、研发与营销是公司快速成长的“三驾马车”。一直以来，公司对科研高度重视，不断加大科技研发投入力度；同时，注重提升管理的科学化、规范化、精细化、流程化水平；着力打造覆盖全国、功能强大的营销体系，“三驾马车”共同助推公司管控水平与业绩的全面提升。公司也因此先后获评：国家火炬计划重点高新技术企业、国家级守合同重信用企业、国家博士后科研工作站、国家企业技术中心、2012年中国医药行业最具竞争力100强企业、2012年中国医药行业AAA诚信企业、中国优秀民营企业、湖南省省长质量奖企业、湖南省示范性医药企业、湖南省小巨人计划企业、湖南省质量信用AAA级企业、湖南省心脑血管药物工程技术研究中心、湖南省工业品牌培育示范企业等荣誉称号。
（二）经营模式
公司从事中成药、化学药的研发、生产和销售，具有完整的采购、生产和销售模式。
1、采购模式
公司设有采供部和仓储部，由采供部统一负责对外采购工作，保证公司生产经营工作的正常进行。根据公司年度、季度、月度生产计划确定最佳原材料、包装材料等物料的库存量和采购批量，由仓储部根据生产计划及仓库的库存情况编制物料需求计划，并交采供部执行。
2、生产模式
公司严格按照国家GMP要求和药品质量标准，以产品工艺规程为生产依据，以GMP生产岗位操作规程为准则依法组织生产，并通过不断引进国内外先进的管理模式，进一步提高生产管理水平。
3、销售模式
公司销售模式主要有四种：合作经销模式、总代理经销模式、KA/OTC经销模式、直供终端控销模式。
合作经销模式即公司将产品销售给医药商业批发企业，并协助批发企业合作开发、维护医疗机构等终端客户的模式。公司专门设立区域销售经理，采用“区域销售及售后服务”的方式，在各自的区域内寻找到合适的合作经销商，签订经销合同。公司与区域经销商按照合作、共赢的原则，整合公司和客户的资源，通过学术推广共同开发区域内的医院终端市场。在开发医院终端市场过程中，公司组建了强大的营销网络，负责进行学术推广，负责对经销商的销售人员进行培训，进行市场开发细化、任务分解、长期帮控、深度协销；负责协助经销商对医院及相关科室医生进行公司产品的临床、学术推广，提供咨询、学术服务，搜集产品信息反馈，召开科室推广费，举办各种销售活动，推动销售增长；同时部分委托专业的营销推广服务公司代理进行营销推广，以进一步扩大市场份额。
公司对于部分药品采取总代理经销模式，由具有一定经济实力或市场渠道资源的经销商代理公司产品，公司向经销商销售产品后，由经销商自主决定销售渠道、开拓终端市场。在此模式下，公司作为制药企业，须负责参与销售区域政府的药品集中采购，以确保总代理经销商具备在目标区域销售、配送资格，公司还协助总代理经销商筛选区域性医药商业企业。除此之外，公司出售产品后无提供其他后续的咨询、培训等支持和服务的义务，亦不承担市场风险。总代理经销商通常拥有全国范围内的市场渠道资源，将部分产品的市场全权交由总代理商，能够以最小销售成本迅速开发市场，在保持一定毛利率的情况下扩大市场份额。
KA/OTC经销模式是指:制药企业的药品主要采取通过医药商业连锁企业销售到零售药店，再由零售药店零售给消费者的模式。公司采取KA/OTC经销模式的产品主要为常用药及儿童用药产品，此模式的终端是较为市场化的零售药店(含连锁药店)，与公司合作经销、总代理经销两种销售模式相比，KA/OTC经销最终取决于消费者的选择，营销工作量较大、不可控因素较多，所以营销费用相对较高，优势是不受医疗机构招标因素影响，价格相对稳定。公司通过医药商业连锁企业将药品配送到零售药店后，营销中心配备销售经理专门负责为零售药店提供店员培训、药品知识咨询服务，并协助药店开展药品促销活动。公司对于KA/OTC销售的药采用全国统一的价格体系，并制定了严密的价格控制措施及科学合理的销售政策。
直供终端控销模式：制药企业的药品通过医药商业批发企业配送到各药店、诊所等各终端，公司组建一支专业终端销售队伍，通过控制渠道来控制价格，定点销售的一种营销模式。该模式采取全国统一供货价格体系，实行事业部制定全国统一的动销方案，省区经理、地区经理、业务员层层落实终端的具体实施行动。适时指导终端学术培训、产品组合营销、联合用药的专业培训，做好消费者的教育、指导用药。该模式采取全国统一的价格体系，并制定了严密的价格控制措施及科学合理的销售政策。
（三）行业情况概述
报告期内，我国医药工业业绩总体向好。根据统计局数据公布的最新年度医药工业运行数据显示，2017年全国医药制造业实现主营业务收入28,185.5亿元，同比增长12.50%，实现利润总额人民币3,314亿元，同比增长17.80%。2017年是生物医药行业发展加速年，国家相关部门先后发布了《“十三五”生物产业发展规划》、《“十三五”健康产业科技创新专项规划》，明确要求加快干细胞和再生医学、免疫治疗等生物治疗前沿技术的临床应用等。
数据来源：国家统计局网站，
http://unctadstat.unctad.org
；
公司的产品多为化学药品制剂与中成药。化学药品制剂是所有药品中数量、品种最多的类别，也是居民日常生活中使用最广泛的类别，居我国医药工业的龙头地位。我国医药制造业规模以上工业企业主营业务收入2012年-2016年复合增长率远高于同期GDP增长率，而随着“健康中国”战略的实施以及“十三五”深化医药卫生体制改革进程的加快，公共医疗投入明显增加，加之我国人口老龄化、居民疾病负担能力增强、健康意识提高等多个利好因素刺激，长期来看我国医药市场将维持稳定增长、增速放缓态势，市场前景依旧十分广阔。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司成立之初便将“新药研发能力”定位为公司核心竞争优势，力求整合顶尖新药研发资源优势，形成了“1+N”模式的大研发体系框架构想，实施“以方盛本部研发中心为主体、以分子公司研发为支撑”的集成化管理和分散化经营的研发战略，化药1类、3类、中药6类等多个研发项目稳步推进，未来将在化药、中药、生物药三大领域实现共同发展和共同繁荣。
（一）公司专利情况
1、报告期内，公司获得的专利情况：（1）“三味骨伤制剂中重金属的分析方法”发明专利证书，专利号：ZL 201210235888.8；（2）“普拉格雷的合成方法”发明专利证书，专利号：ZL 201410176893.5；（3）“美沙拉秦肠溶缓释微丸”发明专利证书，专利号：ZL 201510383511.0；（4）“头孢硫脒化合物的组合物制剂及其制备方法” 发明专利证书，专利号：ZL 2009 1 0273391.3；（5）“包装盒（花尊透蜜精华水）”外观专利证书，外观专利号：ZL 2016 3 0184896.3。此外，公司的“一种米拉贝隆分析对照品的制备方法”发明专利已于2018年1月5日获得授权，专利号：ZL201610151005.3。
2、截至报告期末，公司及子公司共拥有发明专利29项，国际专利2项（“水溶性喜树碱衍生物及包含其的药物组合物“和“喜树碱衍生物及其制备方法、药物组合物与用途的发明专利“获得多国授权），外观专利4项。
公司一直重视专利技术的开发与获得，并通过专利保护、行政保护等构建核心产品知识产权保护体系，确保公司产品的市场独占优势。
（二）入选基本药物目录、医保目录情况
1、基本药物目录情况
公司重点品种“蒙脱石散”、“奥美拉唑肠溶片”、“甲硝唑栓”等入选《国家基本药物目录》（2012年版），多个重点品种入选各省基本药物目录，如“血塞通分散片”入选《北京市基本药物目录》、“藤黄健骨片”入选《湖南省基本药物品种剂型和规格目录》（2011年版）、《广东省基本药物增补品种目录》（2013年版）和《江西省基本药物增补目录》（2013年版）等。公司及控股子公司湘雅制药共有18个产品品规入选《国家基本药物目录》（2012年版）。
2、医保目录情况
公司重点品种“头孢克肟片”、“藤黄健骨片”、“头孢丙烯片”“跌打活血胶囊”“阿德福韦酯分散片”“蒙脱石散”与控股子公司重点品种“血塞通片”、“健胃愈疡颗粒”、“舒尔经胶囊”、“龙血竭散”“益母草颗粒”等入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2017年版)。此外，公司多个重点品种入选各省医保目录，如：“血塞通分散片”入选《湖南省基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2011年版）、《上海市基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）、《青海省基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）和《云南省基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2010年版）等；“奥硝唑阴道栓”入选《宁夏自治区基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）、《西藏自治区基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）；银杏叶分散片入选《河南省基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）；黄藤素分散片入选《西藏自治区基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）；子公司产品复方川芎吲哚美辛胶囊入选《河南省基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）等。公司及全资子公司、控股子公司共有69个产品品规入选《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2009年版)。
公司重视产品入选基本药物目录、医保目录等带来的更多市场契机，激励公司销售人员更加积极地开拓市场，为公司销量的持续提升奠定更加坚实的基础。
（三）研发产品情况
1、报告期内，控股子公司湘雅制药获得了铝碳酸镁颗粒的药品注册批件。
2、截至报告期末，公司及子公司共获得154个药品生产批件，新药证书18个。
（四）产品技术
公司血塞通分散片、藤黄健骨片、金英胶囊、元七骨痛酊等多个产品均拥有国家专利保护，金英胶囊被国家科技部等四部委联合认定为“国家重点新产品”，“大品种血塞通分散片治疗心脑血管疾病的现代研究及产业化”获得湖南省科学技术进步二等奖，“金英胶囊创制的关键技术及产业化”获得湖南省科学技术进步三等奖。“迪安替康抗结直肠癌的Ⅰ期临床和Ⅱ期临床研究”（注射用迪安替康纳已获国家食药总局核准签发的《药物临床试验批件》，详见公司2015-053号公告）和“治疗乙型病毒性肝炎中药新药——益肝清毒颗粒临床试验研究”两个课题已被国家科技部立项成为国家“十二五”重大新药创制重大专项。
（五）研发体系及平台建设
公司持续打造新药研发核心竞争优势，形成了集成化管理和分散化经营的研发战略：收购了国家发改委在基因工程药物领域正式批复组建的第一个也是唯一一个国家级工程研究中心——暨大基因50%股权，抢占生物药领域制高点；投资入股专注研发抗肿瘤药物的美国生物技术公司Lipo，并成立了方盛利普推进国际制剂生产车间建设，未来将拓展全球抗癌药市场，为实现药品制剂国际化奠定坚实基础；搭建了一致性评价平台、控股子公司——恒兴科技，目前已初具规模；控股子公司方盛华美致力于一类抗癌新药研发，其自主研发的1.1类抗癌新药注射用迪安替康钠正在进行Ⅰ期临床试验。
公司还逐步建立了多个新药研发平台，包括：经人力资源和社会保障部批准设立国家级博士后科研工作站；经国家发改委、科技部、财政部、海关总署、国家税务总局联合认定为国家认定企业技术中心；经湖南省科技厅批准组建“湖南省心脑血管药物工程技术研究中心”等。报告期内，公司及控股子公司湘雅制药均再次被认定为“湖南省高新技术企业”。
（六）研发人才
尖端的研发团队是新药研发的保障。公司组建了一支专业化的尖端研发团队，研发人员占员工比例超过10%。公司高端研发人才陈永恒博士、方盛华美周文强博士均被评为“湖南省百人计划”国际高端人才，周文强博士被湖南省政府授予“湖南省特聘专家”称号。公司董事兼副总经理、研发负责人陈波先生被评为“长沙市科技创新创业领军人才”、“长沙高新区优秀科技人才”。控股子公司恒兴科技总经理郭建军先生被评为长沙高新区“555”高层次人才。在建设和培育内部研发团队的同时，公司还借助“外脑”，与国内外医药行业专家和科研院所展开合作，公司国家级博士后科研工作站已先后吸引多名医药高端研发人才先后进站开展新药研发工作，整合全球资源优势，从而加速公司新药研发进展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司积极应对行业各类政策的影响，冷静思考、主动求变，优化产业布局，深化营销改革，持续提升企业内控水平，完善人才培养机制，深植文化基因，企业实现了健康、稳健的发展。报告期内，公司实现营业收入72,076.93万元，实现归属于上市公司股东的净利润5,968.04万元。
投资持续发力，助推产业布局
。在制药工业版块，投资成立方盛利普，加速推进国际制剂生产车间建设；博大药业提前完成利润指标，暨大基因超额完成营业收入指标，方盛博大新基地落户望城铜官循环经济工业园。恒兴科技一致性评价平台初具规模，未来将在中药、化药和生物药三大领域实现共同发展和共同繁荣。在医疗服务版块，报告期内，公司参与设立的同系方盛长沙完成了对佰骏医疗的现金增资，目前佰俊医疗旗下已开拓十余家肾病医院；湖南珂信致力于肿瘤健康服务，打造肿瘤专科连锁医院平台，发展潜力巨大。在大健康消费版块，湘雅制药充分挖掘自身品牌优势，稳步推进大健康产业。
深化营销改革，提升生产质量管理。
报告期内，公司成立了专门的营销改革小组，以市场为导向，加强顶层设计，不断深化营销改革，持续开展各类市场与学术推广活动，探索优化激励机制，全力推动营销工作再上新台阶。同时，公司持续加强生产全过程质量监管，推行员工上岗培训认证考核，实施各类工程改造，开展一系列降本增效工作，有效保障了供货和产品质量提升，适应了医药工业绿色发展的要求，实现与社会、客户等相关方和谐共赢，2017年顾客满意度调查指数同比增长近10个百分点。
持续提升内控水平，夯实企业管理基础。
报告期内，公司持续提升内控水平，夯实企业管理基础。在集团管控方面，公司加快推进集团管控工作落地实施，指导各经营主体以《集团管控手册》为指南，基于经营管理现状，适时适度导入集团管控相关要求；同时，协助各经营主体逐步建立战略管理体系、责权管理体系、报表管理体系及关键业务流程，推进集团投融资管理平台、人才保障体系的建设，优化集团运营支持平台建设。多措并举，促规范运营，进一步提升经营管理质量，从而使整个集团更好地融合共赢、共同发展。在体系建设与管理方面，全面推行流程经理机制，支持和鼓励各类流程的改进与创新，全年升级优化制度176份，三级指引优化升级完成率已达93.60%，使流程更适应公司当前发展需要，持续提升组织经营绩效。
加强人才培养和文化建设，提升队伍素质，促进凝心聚力。
报告期内，公司成立了企业大学，下设教务部以及七大管理学院，将根据员工不同层级、职能与素质能力要求，系统设计规划培训课程体系，以不断提高员工的能力素质；重点强化干部队伍的建设，建立和完善了干部选拔、评估、任免、考核、淘汰、培训等管理机制，着力建设一支能力过硬、作风优良、奋发有为的干部队伍。文化建设方面，进一步深化企业文化的践行落地，形成了“核心价值观—行为准则—详细解读”三层次结构的方盛制药核心价值观体系，以文化为引领，统一全员认识和行为，从而共同推动企业快速向前发展。员工关怀和满意度提升方面，公司于年初成立了“方盛爱心基金”，为9名家庭困难的员工送上了爱心资助，共建温暖的方盛大家庭；6月，公司组织召开了员工参与企业经营管理大会，进一步完善沟通机制，增进公司与员工间的双向沟通交流；全年组织了十五周年厂庆运动会、中秋答谢晚宴、年会等多种形式的文化活动，丰富员工业余文化生活，增强团队凝聚力和向心力。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，实现营业收入72,076.93万元，同比增长34.91%；实现归属于上市公司股东的净利润5,968.04万元，同比下降14.44%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 |
本期数 |
上年同期数 |
变动比例（%） |
|---|
| 营业收入 |
720,769,349.30 |
534,256,841.40 |
34.91 |
| 营业成本 |
288,499,329.52 |
271,086,684.53 |
6.42 |
| 销售费用 |
223,112,130.24 |
79,112,908.92 |
182.02 |
| 管理费用 |
112,280,696.91 |
95,793,654.33 |
17.21 |
| 财务费用 |
-642,431.36 |
-6,634,387.83 |
不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
16,002,674.34 |
118,700,829.07 |
-86.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-213,866,719.11 |
-368,717,082.25 |
不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-23,890,179.11 |
98,418,063.67 |
不适用 |
| 研发支出 |
29,922,284.58 |
26,073,770.60 |
14.76 |
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司加大了营销推广力度使得营业收入持续增长，因此，销售费用同比出现较大增长。因支付其他与经营活动有关的现金增加，致经营活动产生的现金流量减少。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 |
|---|
| 分行业 |
营业收入 |
营业成本 |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
|---|
| 医药制造 业务 |
634,484,580.12 |
226,890,055.72 |
64.24 |
44.25 |
16.44 |
增加8.54个百分点 |
| 医药商业 业务 |
79,748,618.71 |
60,217,483.52 |
24.49 |
12.52 |
19.43 |
增加6.47个百分点 |
| 合计 |
714,233,198.83 |
287,107,539.24 |
59.80 |
34.50 |
6.50 |
增加10.57个百分点 |
| 主营业务分产品情况 |
|---|
| 分产品 |
营业收入 |
营业成本 |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
|---|
| 心脑血管 |
190,109,460.38 |
71,704,208.89 |
62.28 |
36.66 |
28.92 |
增加2.66个百分点 |
| 抗感染 |
92,685,606.40 |
39,527,069.51 |
57.35 |
30.65 |
1.93 |
增加12.01个百分点 |
| 儿科 |
99,151,901.57 |
46,488,735.18 |
53.11 |
17.52 |
-1.36 |
增加8.97个百分点 |
| 妇科 |
65,208,063.51 |
20,821,949.32 |
68.07 |
13.36 |
-34.83 |
增加23.61个百分点 |
| 骨伤科 |
126,398,602.91 |
21,436,061.24 |
83.04 |
63.62 |
-9.26 |
增加13.62个百分点 |
| 其他 |
140,679,564.06 |
87,129,515.10 |
38.07 |
38.17 |
20.19 |
增加9.27个百分点 |
| 合计 |
714,233,198.83 |
287,107,539.24 |
59.80 |
34.50 |
6.50 |
增加10.57个百分点 |
| 主营业务分地区情况 |
|---|
| 分地区 |
营业收入 |
营业成本 |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
|---|
| 湖南 |
216,993,140.67 |
117,561,967.40 |
45.82 |
16.74 |
3.92 |
增加6.68个百分点 |
| 华北地区 |
104,677,993.19 |
40,880,390.08 |
60.95 |
59.44 |
28.85 |
增加9.27个百分点 |
| 华东地区 |
92,978,597.32 |
32,880,710.25 |
64.64 |
12.51 |
-9.68 |
增加8.69个百分点 |
| 华南地区 |
41,848,251.44 |
14,783,217.55 |
64.67 |
13.95 |
-19.83 |
增加14.88个百分点 |
| 华中地区 |
97,439,607.47 |
42,269,050.13 |
56.62 |
26.26 |
20.11 |
增加2.22个百分点 |
| 西北地区 |
28,395,128.71 |
6,667,697.41 |
76.52 |
53.37 |
-12.52 |
增加17.69个百分点 |
| 西南地区 |
131,900,480.03 |
32,064,506.43 |
75.69 |
104.72 |
18.40 |
增加17.72个百分点 |
| 合计 |
714,233,198.83 |
287,107,539.24 |
59.80 |
34.50 |
6.50 |
增加10.57个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
○1因公司加大营销推广，策略得当，心脑血管类、抗感染类、骨伤科类产品销售收入出现较大增加，因此医药制造的总营业收入出现较大增长；
○2本期公司主打产品之一血塞通分散片以及益脉康分散片、益心酮分散片、灵芝分散片等销售收入出现较大增长，故心脑血管类产品营业收入出现较大增长；
○3本期公司新品规阿德福韦酯分散片和注射用头孢硫脒，以及注射用头孢匹胺、头孢克肟片等销售收入出现较大增长，致抗感染类产品营业收入出现较大增长；
○4因本期少腹逐瘀胶囊、金英胶囊、黄藤素分散片等出货量减少，致妇科类产品的营业成本下降；
○5因本期公司藤黄健骨片、元七骨痛酊销售收入增加，子公司博大药业复方川芎吲哚美辛胶囊、复方独活吲哚美辛胶囊出货量增长，致骨伤科类产品营业收入出现较大增长；
○6其他类产品营业收入增长主要系蒲地蓝消炎片、肿节风分散片销售收入增长所致；
○7因华北地区加大公司主打产品的科室推广等各种营销活动，藤黄健骨片、血塞通分散片、赖氨酸维B12颗粒等销售收入增长较大，拉动华北地区销售额上升较多；
○8西北地区加大骨科类产品营销推广，藤黄健骨片、元七骨痛酊等产品销售收入增长较大，拉动西北地区整体销售额上升；
○9西南地区一方面加大公司主打产品之一藤黄的营销推广，一方面成功推动了新品规的注射用头孢硫脒、阿德福韦酯分散片的销售增长，推动西南地区整体销售额上升较多。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 细分子行业 |
主要产品 |
生产量 |
销售量 |
库存量 |
生产量比上年增减（%） |
销售量比上年增减（%） |
库存量比上年增减（%） |
|---|
| 心脑血 管 |
血塞通分散片（万片） |
39,261.44 |
36,181.88 |
7,097.97 |
26.48 |
28.56 |
82.89 |
| 益心酮分散片（万片） |
5,719.25 |
5,343.93 |
631.42 |
-0.66 |
-10.82 |
163.23 |
| 银杏叶分散片（万片） |
3,357.12 |
3,308.58 |
51.42 |
-40.00 |
-41.00 |
1,311.00 |
| 骨伤科 |
藤黄健骨片（万片） |
32,695.77 |
28,494.52 |
7,403.35 |
-0.29 |
-8.77 |
133.61 |
| 跌打活血胶囊（万粒） |
1,018.26 |
879.36 |
179.16 |
80.02 |
68.87 |
295.85 |
| 元七骨痛酊（万瓶） |
110.50 |
124.68 |
5.03 |
-14.95 |
-4.14 |
-47.98 |
| 抗感染 |
头孢克肟片（万片） |
11,870.81 |
12,051.57 |
642.13 |
-6.64 |
-3.09 |
-23.39 |
| 头孢丙烯片 |
952.19 |
873.24 |
101.35 |
9.66 |
-11.25 |
336.67 |
| 阿德福韦酯分散片 |
644.17 |
557.58 |
98.29 |
246.37 |
123.80 |
659.00 |
| 儿科 |
赖氨酸维B12颗粒（万袋） |
9,893.17 |
8,958.44 |
1,402.53 |
33.96 |
9.98 |
181.52 |
| 蒙脱石散（万袋） |
4,781.31 |
4,783.60 |
613.36 |
1.17 |
5.46 |
0.09 |
| 小儿复方四维亚铁散（万袋） |
2,233.87 |
2,029.95 |
482.89 |
-1.84 |
-12.92 |
85.17 |
| 妇科 |
金英胶囊（万粒） |
4,244.28 |
3,836.33 |
787.06 |
33.71 |
14.49 |
109.79 |
| 黄藤素分散片（万片） |
3,537.54 |
3,537.54 |
/ |
-35.11 |
-35.11 |
/ |
| 奥硝唑阴道栓（万枚） |
1,234.88 |
1,120.13 |
174.52 |
19.40 |
0.56 |
180.58 |
| 其他 |
蒲地蓝消炎片（万片） |
43,287.20 |
41,538.14 |
1,376.63 |
119.76 |
77.69 |
189.87 |
| 肿节风分散片（万片） |
5,797.12 |
5,183.27 |
614.13 |
19.65 |
6.99 |
211,669.97 |
| 奥美拉唑肠溶片（万片） |
4,566.67 |
4,257.02 |
414.20 |
30.89 |
23.00 |
262.51 |
年增减（%）
产销量情况说明
因部份产品销售量增长，故生产量及库存量相应增长：
○1因肿节风分散片2016年底出货较多库存量偏低，2017年销售增长正常生产，库存量相应增长； ○2银杏叶分散片销售量下降，导致库存有所增加；
○3阿德福韦酯分散片销售量增长较多，正常生产备货，库存量相应增长；
○4复方苦木消炎分散片、跌打活血胶囊、奥美拉销唑肠溶片销售量增长，生产量库存量相应增长。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 |
|---|
| 分行业 |
成本构成项目 |
本期金额 |
本期占 |
上年同期金额 |
上年同 |
本期金 |
情况 |
|---|
| 总成本比例(%) |
期占总成本比例(%) |
额较上年同期变动比例(%) |
说明 |
|---|
| 医药制造 |
主营业务成本 |
226,890,055.72 |
78.64 |
196,190,129.41 |
71.88 |
15.65 |
|
| 医药商业 |
主营业务成本 |
60,217,483.52 |
20.87 |
73,402,717.73 |
27.57 |
-17.96 |
|
| 分产品情况 |
|---|
| 分产品 |
成本构成项目 |
本期金额 |
本期占总成本比例(%) |
上年同期金额 |
上年同期占总成本比例(%) |
本期金额较上年同期变动比例(%) |
情况 说明 |
|---|
| 心脑血管 |
主营业务成本 |
71,704,208.89 |
24.85 |
55,619,210.64 |
20.52 |
28.92 |
|
| 抗感染 |
主营业务成本 |
39,527,069.51 |
13.70 |
38,776,874.75 |
14.30 |
1.93 |
|
| 儿科 |
主营业务成本 |
46,488,735.18 |
16.11 |
47,129,227.55 |
17.39 |
-1.36 |
|
| 妇科 |
主营业务成本 |
20,821,949.32 |
7.22 |
31,950,784.27 |
11.79 |
-34.83 |
|
| 骨伤科 |
主营业务成本 |
21,436,061.24 |
7.43 |
23,623,795.98 |
8.71 |
-9.26 |
|
| 其他 |
主营业务成本 |
87,129,515.10 |
30.20 |
72,492,953.95 |
26.74 |
20.19 |
|
| 合计 |
|
287,107,539.24 |
99.52 |
269,592,847.14 |
99.46 |
6.50 |
|
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
因本期少腹逐瘀胶囊、金英胶囊、黄藤素分散片等出货量减少，故妇科类产品的营业成本下降。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额10,479.51万元，占年度销售总额14.54%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
| 销售客户名称 |
2017年度含税金额（元） |
占比（%） |
|---|
| 江西合力药业有限公司 |
39,298,208.32 |
5.45 |
| 葵花药业集团医药有限公司 |
36,492,751.11 |
5.06 |
| 双牌县人民医院 |
10,119,924.35 |
1.40 |
| 安徽华源医药股份有限公司 |
9,628,831.90 |
1.34 |
| 湖南瑞药医药有限公司 |
9,255,415.12 |
1.28 |
| 合计 |
104,795,130.80 |
14.54 |
前五名供应商采购额10,759.79万元，占年度采购总额42.09%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
| 供应商名称 |
2017年度含税金额（元） |
占比（%） |
|---|
| 云南金三奇药业有限公司 |
25,814,209.20 |
10.10 |
| 云南润嘉药业有限公司 |
25,746,187.03 |
10.07 |
| 云南白药集团文山七花有限责任公司 |
21,494,902.75 |
8.41 |
| 云南三七科技药业有限公司 |
21,196,740.15 |
8.29 |
| 浙江普洛得邦制药有限公司 |
13,345,901.00 |
5.22 |
| 合计 |
10,759,7940.13 |
42.09 |
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
| 项目 |
2017年度 |
2016年度 |
增长比（%） |
分析 |
|---|
| 销售费用 |
223,112,130.24 |
79,112,908.92 |
182.02 |
主要系本期加大营销推广力度，销售收入增加同时销售费用增加所致 |
| 管理费用 |
112,280,696.91 |
95,793,654.33 |
17.21 |
|
| 财务费用 |
-642,431.36 |
-6,634,387.83 |
-89.10 |
主要系本期贷款利息支出增加所致 |
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 |
29,922,284.58 |
| 本期资本化研发投入 |
0 |
| 研发投入合计 |
29,922,284.58 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） |
4.15 |
| 公司研发人员的数量 |
138 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） |
14.85 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
0.00 |
情况说明
√适用 □不适用
本期研发投入2,992.23万元，同比上期增加14.76%，主要研发项目为注射用迪安替康钠、
小儿荆杏止咳颗粒、美沙拉秦缓释胶囊、依折麦布片、厄贝沙坦氢氯噻嗪片等。报告期内，在研项目稳步推进，具体情况详见本节“（四）行业经营性分析”之“2、公司药（产）品研发情况”。
4. 现金流
√适用 □不适用
| 现金流项目 |
2017年度 |
2016年度 |
增长比 （%） |
变动原因 |
|---|
| 经营活动产生的 现金流量净额 |
16,002,674.34 |
118,700,829.07 |
-86.52 |
主要系本期支付其他与经营活动有关的现金增加所致 |
| 投资活动产生的 现金流量净额 |
-213,866,719.11 |
-368,717,082.25 |
不适用 |
主要系本期投资支付的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的 现金流量净额 |
-23,890,179.11 |
98,418,063.67 |
不适用 |
主要系本期偿还短期贷款支付的现金增加所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 |
本期期末数 |
本期期末数占总资产的比例（%） |
上期期末数 |
上期期末数占总资产的比例（%） |
本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
情况说明 |
|---|
| 货币资金 |
140,662,511.75 |
10.25 |
363,428,487.32 |
28.59 |
-61.30 |
主要是本期战略采购、股权投资支付增加所致 |
| 应收账款 |
50,108,242.62 |
3.65 |
20,218,513.25 |
1.59 |
147.83 |
主要系报告期内收入增长，增加客户授信额度所致 |
| 预付款项 |
31,312,416.55 |
2.28 |
18,766,942.20 |
1.48 |
66.85 |
主要系预付战略材料采购款项增加所致 |
| 应收利息 |
0 |
0 |
1,276,167.00 |
0.10 |
-100.00 |
主要系年初计提的应收利息本期已经收到所致 |
| 其他应收款 |
93,609,519.50 |
6.82 |
21,732,991.37 |
1.71 |
330.73 |
主要系应收佰俊高科的往来款增加所致 |
| 其他流动资 产 |
6,110,257.03 |
0.45 |
604,419.70 |
0.05 |
910.93 |
主要系待抵扣进项税额增加导致 |
| 可供出售金 融资产 |
900,000.00 |
0.07 |
0.00 |
0.00 |
|
主要系增加对科创的投资，归类为可供出售金融资产所致 |
| 长期应收款 |
48,772,144.43 |
3.55 |
0.00 |
0.00 |
|
主要系应收融资租赁款增加所致 |
| 投资性房地 产 |
3,980,749.42 |
0.29 |
2,999,029.85 |
0.24 |
32.73 |
主要系本期新增老厂质量楼出租，自用房产出租后转到投资性房地产核算所致 |
| 固定资产 |
369,919,241.73 |
26.94 |
267,620,477.55 |
21.06 |
38.23 |
主要系：本期宿舍、厂房三（一二层）、厂房四由在建工程转固定资产所致 |
| 在建工程 |
52,136,555.75 |
3.80 |
93,889,852.53 |
7.39 |
-44.47 |
主要系：本期宿舍、厂房三（一二层）、厂房四由在建工程转固定资产所致 |
| 长期待摊费 用 |
1,485,050.92 |
0.11 |
656,869.74 |
0.05 |
126.08 |
主要系本期新增污水处理管道安装等费用增加所致 |
| 其他非流动 资产 |
6,712,579.84 |
0.49 |
9,999,277.07 |
0.79 |
-32.87 |
主要系本期预付设备款减少所致 |
| 应付票据 |
560,000.00 |
0.04 |
6,004,941.30 |
0.47 |
-90.67 |
主要系期初应付汇票到期兑付所致 |
| 应付账款 |
43,274,585.40 |
3.15 |
24,061,943.39 |
1.89 |
79.85 |
主要系医疗器械设备采购增加所致 |
| 预收款项 |
25,238,641.44 |
1.84 |
18,702,676.09 |
1.47 |
34.95 |
主要系预收货款增加所致 |
| 应交税费 |
4,339,536.40 |
0.31 |
13,260,098.43 |
1.04 |
-67.27 |
主要系本期应交增值税和应交所得税减少所致 |
| 其他应付款 |
131,666,735.98 |
9.59 |
93,579,355.86 |
7.36 |
40.70 |
主要系应付营销推广费增加所致 |
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，包括医药工业和医药商业两大类。医药工业又可分为化学制药行业、中药行业、生物生化制药行业、其他类制药行业、卫生材料行业、医疗器械行业和制药机械行业七大子行业。公司的主营业务主要涉及医药工业中的中药行业和化学制药两个子行业，根据中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为制造业之医药制造业（代码：C-27）。
我国医药市场经过了几十年的发展，已经具备相当规模。目前，我国已超过日本成为世界第二大处方药消费国，仅次于美国。近十年来，受到国内居民生活水平持续提高、医疗保障制度改革不断深化、人口老龄化现象日益显著等因素影响，国内医药产业整体步入高速增长阶段。
医药制造行业经营性信息分析
1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
2017年，我国医药制造业实现营业总收入约28,185亿元，同比增长12.50%；实现利润总额约3,314亿元，同比增长17.80%，与2016年相比增速均有所提升。在医药供给侧改革大背景下，随着国家环保监管趋严带来的原料药涨价,“两票制”落地与医保控费力度加大带来医药企业营销模式改变,一致性评价带来仿制药市场落后产能淘汰与市场集中度提升，给行业带来了严峻挑战，以更积极的态度打造自身核心竞争力、与时俱进成为行业共识。
从宏观层面看，医药行业是事关国计民生的基础性、战略性产业，被称为“永不衰落的产业”，目前我国现已成为全球第二大医药消费市场。据中国产业信息网统计，2008-2016年，我国医药制造产业的主营业务收入从7,402亿元增长至28,063亿元，年复合增长率达到18.13%，远高于同期GDP增长率。随着国家“健康中国”战略的实施以及“十三五”深化医药卫生体制改革进程的加快，公共医疗投入明显增加，加之我国人口老龄化、居民疾病负担能力增强、健康意识提高等多个利好因素刺激，长期来看我国医药市场将维持稳定增长、增速放缓态势，市场前景依旧十分广阔。
① 国内医药制造行业竞争格局
根据国家统计局公布的数据，截至2016年，我国医药制造业规模以上工业企业单位数为7,541个，其中亏损企业单位数为728个，约占9.65%；2016年实现营业收入28,206.11亿元，6,813家盈利单位实现利润总额3,114.99亿元，728家亏损单位共计亏损81.03亿元。
根据《福布斯》杂志在2017年5月公布的“全球企业2000强榜单”（按销售额、利润、资产和市值指标筛选最大的上市公司），其中强生、辉瑞、诺华居医药行业前三名；国内药企则有8家上榜，分别是国药控股、上海医药、华润医药、康美药业、恒瑞医药、云南白药、复星医药、上海莱士。据统计，强生（年销售额高达719亿美元，市值为3,386亿美元）位居第32名，国药控股（年销售额则为389亿美元，市值为127亿美元）位居第581名，可见体量、规模与综合实力方面均存在较大的差距。
根据中国证监会发布的《2017年4季度上市公司行业分类结果》，医药制造业共有209家上市公司，同比增长20%。近年来，我国医药企业在国家的行业政策监管与引导下，通过改革与重组，在一定程度上改变了“多、小、散、乱”的复杂局面，但整体来看，医药行业低水平重复建设现象依然存在，企业介入仿制药品生产领域比例仍然较大，自主研发力度不够，平均规模效益不明显，抗风险能力不高，国际竞争力相对不足。
根据2017年9月发布的《2016年度中国医药工业百强榜》（数据来源：中国医药工业信息中心和信息化部的中国医药统计年报），2016 年度百强企业整体主营业务收入达到 6,809亿元，同比增长11.10%，入围门槛也从2015年的21亿元提高到了24亿元，百强企业的平均规模正高速扩张。在该榜单中，主营业务收入突破100亿元大关的大型企业数量已增至19家，主营业务收入在30亿-100亿元之间的企业有56家。中高规模企业数量的增加，显示百强企业的集中趋势愈加明显，强者恒强的竞争格局逐渐清晰，与国家“十三五”规划要求深化供给侧改革，提升产业集中度的宏观发展战略相吻合。此外，百强企业分布也呈现明显地域区别、华东地区（上海市、山东省、浙江省、江苏省、安徽省）云集了45家百强企业的公司总部、华北地区（北京市、天津市、河北省、山西省）云集了23家百强企业的公司总部。由此可见，未来医药企业的集中趋势将愈加明显，强者恒强的竞争格局逐渐清晰、并购整合将继续成为优质药企做强做大的必经之路。
② 公司竞争优势
详见“第三节”中“核心竞争力分析”。
③ 医药行业的政策变化及影响
2017年处于医药行业政策的调整期和动荡期,国家医药政策频出，尤其是随着新医改政策的不断推进，两票制、药品零加成、药品注册、一致性评价等政策纷纷落地，让行业面临新的机遇与挑战，其中对行业影响较大的主要集中在以下几个方面：
a、 药品审评审批方面
| 发布时间 |
名称 |
发布主体 |
|---|
| 20170405 |
《关于发布仿制药质量和疗效一致性评价品种分类指导意见的通告（2017年第49号）》 |
食药监总局 |
| 20170628 |
《关于改革完善短缺药品供应保障机制的实施意见》 |
卫计委、食药监总局等九部委 |
| 20170821 |
《关于推进药品上市许可持有人制度试点工作有关事项的通知》 |
食药监总局 |
| 20171008 |
《关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》 |
中共中央办公厅、国务院办公厅 |
| 20171010 |
《关于调整进口药品注册管理有关事项的决定》 |
食药监总局 |
报告期内，食药监总局颁布了《关于发布仿制药质量和疗效一致性评价品种分类指导意见的通告》，明确了当前一致性评价品种的各种情形，包括原研进口上市品种、原研地产化品种、进口仿制品种、国内仿制品种、“三改”（改规格、改剂型、改盐基）的仿制品种和国内特有品种6类。
卫计委、食药监总局等九部委颁布的《关于改革完善短缺药品供应保障机制的实施意见》，要求建立健全短缺药品供应保障体系和机制，完善短缺药品监测预警和清单管理制度，建立短缺药品供应保障分级联动应对机制，实行短缺药品供应保障分类精准施策。上述措施将有效打击囤积居奇、哄抬物价的情况发生。
b、 药品价格方面
| 发布时间 |
名称 |
发布主体 |
|---|
| 20170109 |
《在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）》 |
卫计委 |
| 20170209 |
《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》 |
国务院办公厅 |
卫计委颁布的《在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）》是关于“两票制”的国家级文件，明确了“两票制”的界定、实施范围和落实。该实施意见明确提出了2017年综合医改试点省（区、市）和公立医院改革试点城市率先推行“两票制”，争取到2018年在全国全面推开。
国务院办公厅颁布的《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》提出，将整顿药品流通秩序，推进药品流通体制改革；推动药品流通企业转型升级，推动药品流通企业跨地区、跨所有制兼并重组，培育大型现代药品流通骨干企业；加快形成以大型骨干企业为主体、中小型企业为补充的城乡药品流通网络。同时，鼓励中小型药品流通企业专业化经营，推动部分企业向分销配送模式转型，鼓励药品流通企业批发零售一体化经营，推进零售药店分级分类管理，提高零售连锁率。预计有利于整顿流通秩序，将提升行业集中度。
c、 医疗保险方面
| 发布时间 |
名称 |
发布主体 |
|---|
| 20170221 |
《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）》 |
人社部 |
| 20170220 |
《关于加强基本医疗保险基金预算管理发挥医疗保险基金控费作用的意见》 |
财政部、人社部、卫计委 |
| 20170224 |
《关于进一步加强医疗救助与城乡居民大病保险有效衔接的通知》 |
财政部、卫计委等五部委 |
| 20170414 |
《关于确定2017年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录谈判范围的通告》 |
人社部 |
| 20170628 |
《进一步深化基本医疗保险支付方式改革的指导意见》 |
国务院 |
2017年2月，人社部发布了《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）》，这是基本医疗保险制度建立以来的第四次医保目录调整，与前次调整已时隔8年。本次增补数量与执行速度均超预期。在重大疾病、创新药医保的谈判机制上有了实质推进，拟谈判品种紧随其后。此外，儿童药、民族药在本次目录调整中被重点扶持。
2017年2月，财政部等三部委发布的《关于加强基本医疗保险基金预算管理发挥医疗保险基金控费作用的意见》，提出全面改革支付方式，充分发挥基本医疗保险激励约束和控制医疗费用不合理增长作用，促进医疗机构和医务人员主动控制成本和费用，从源头上减轻参保人员医药费用负担。
2017年6月，国务院颁布《进一步深化基本医疗保险支付方式改革的指导意见》，该意见提出全面推行以按病种付费为主的多元复合式医保支付方式。选择部分地区开展按疾病诊断相关分组（DRGs）付费试点，鼓励各地完善按人头、按床、按日等多种付费方式。利用医保杠杆，提高医保基金使用效率、控制医疗费用不合理上涨。
d、 医改方面
| 发布时间 |
名称 |
发布主体 |
|---|
| 20170109 |
《关于印发“十三五”深化医药卫生体制改革规划的通知》 |
国务院 |
| 201703 |
《国务院办公厅关于印发深化医药卫生体制改革2017年重点工作任务的通知》（国办发„2017‟37号） |
国务院 |
| 201704 |
《关于全面推开公立医院综合改革工作的通知》（国卫体改发„2017‟22号） |
国家卫计委 |
| 201709 |
《关于印发深化医药卫生体制改革2017年重点工作任务的通知》（国办发„2017‟37号） |
国务院 |
| 20170426 |
《关于推进医疗联合体建设和发展的指导意见》 |
国务院 |
| 20170523 |
《关于支持社会力量提供多层次多样化医疗服务的意见》 |
国务院 |
2017年4月，国务院发布《关于推进医疗联合体建设和发展的指导意见》，文件提出医联体资源上下贯通，三级公立医院技术帮扶，发挥对基层的技术辐射和带动作用，提升基层医疗水平；医联体内医疗机构间互认检查检验结果；探索建立医联体内统一的药品招标采购、管理平台；2017年，三级公立医院要全部参与并发挥引领作用。
2017年9月，国务院发布《关于印发深化医药卫生体制改革2017年重点工作任务的通知》，明确指出各级各类公立医院全部取消药品加成，全面改革继续推进。
e、 其他
2017年6月12日，科技部、国家中医药管理局发布了《关于印发<“十三五”中医药科技创新专项规划>的通知》，凸显了中医药的战略地位，提出形成产值突破10亿元的健康产品群3-5个，国际知名品牌1-2个等。
④ 公司所处细分领域的发展概况及公司市场地位
公司所处细分行业主要涵盖心脑血管用药行业、抗感染药行业、儿童用药行业、妇科用药行业和骨伤科行业等系列。细分行业基本情况如下：
1）心脑血管用药行业
心脑血管疾病是心血管疾病和脑血管疾病的统称，泛指由于高脂血症、血液黏稠、动脉粥样硬化、高血压等所导致的心脏、大脑及全身组织发生缺血性或出血性疾病的统称。心脑血管疾病作为当今世界第一大病种,心脑血管疾病治疗药物也是世界医药市场上排名第一的大类药物品种。据国家卫生和计划生育委员会与国家心脑血管病中心的统计数据，高血压患病率与十年前相比呈上升趋势，高血压患病率水平达到25.20%。目前，心血管病死亡占城乡居民总死亡原因的首位，农村为45.01%，城市为42.61%。我国心血管病危险因素流行趋势明显，导致了心血管病的发病人数增加。今后10年心血管病患病人数仍将快速增长。（资料来源：《中国心血管病报告2016》） 近年来，伴随着我国人口老龄化的程度进一步加深，心脑血管疾病用药市场呈现稳定增长态势。心脑血管疾病是个需要长期预防和治疗的过程，相对于化学药物，中药更擅长治疗慢性疾病、适宜病后调理，具有毒副作用低，适合长期服用的特色，正好符合心脑血管疾病需要长期用药的特点，而中药针对不同体质采取补气养血、活血化瘀、化痰通络等种种治疗方法，比起西药一概而治的手段，确实收到很好的疗效，并能缓解多种关联症状。在过去10年时间内，心脑血管中成药早已成为国内医院的常用临床治疗剂，以三七总皂苷为原料的血塞通口服制剂和以银杏叶提取物为原料的银杏叶口服制剂均为常见药物品种。随着中成药的现代化及居民保健意识的提高，中成药在心脑血管疾病领域的发展前景良好。2009-2015年，我国心脑血管中成药终端市场规模由501.04 亿元上升至1,257.41亿元，7 年间年复合增长率16.57%。增长趋势基本与心脑血管药物总体市场一致。心脑血管药物中化学药占比最高。
目前心脑血管中成药已成为零售市场的一大重要品种。据米内网2016年中国城市零售药店中成药终端竞争格局显示，心脑血管用药整体销售规模超95亿元，其中TOP10产品年销48亿元，占据半壁江山；另外，安宫牛黄丸依然是冠军产品，年销近10亿元；TOP10产品中7个是独家，通心络胶囊增速最快。公司及子公司湘雅制药生产的心脑血管用中成药主导产品有血塞通分散片、血塞通片、银杏叶分散片、益脉康片、益脉康分散片、清脑降压颗粒。报告期内，公司独家研发的中药6类新药银杏龙七片取得了食药监总局签发的《药物临床试验批件》，心脑血管疾病药物的品类进一步丰富，有利于持续提升公司在心脑血管疾病用药市场的竞争力。
2）抗感染药行业
抗感染药是指具有杀灭或抑制各种病原微生物的作用，通过口服、肌肉注射、静脉注射等方式全身应用的各种药物。全球抗感染药产业较为成熟，市场规模超过200亿美元。在公共卫生和经济基础相对薄弱等诸多因素影响下，抗感染类药物一直是我国医药市场的领军品种。从产品生命周期来看，抗感染药类产品已处于较为成熟的阶段，且国家先后出台了限抗政策，但作为一种必需药品，其市场容量还有一定增长空间。
我国头孢菌素类的生产企业数量众多，技术水平参差不齐，竞争比较激烈，市场布局非常分散。国际制药巨头纷纷以直接投资方式进入我国市场，凭借其技术研发优势和资本实力占据市场领先地位，而国内诸多头孢菌素类生产企业，普遍存在研发能力差、技术水平低的情况，所占有的市场份额很小。不过，诸多具有品牌和管理优势的国内厂商，整体技术水平和资金实力也在不断提升，头孢菌素类产品的竞争力已有很大改观。从剂型上看，我国头孢菌素类市场的制剂品种较多，各品种市场竞争激烈。
公司生产的主导头孢菌素类药品有头孢克肟片。头孢克肟片为全国医保目录产品，并在9个省份被列入省级基本药物目录，在2013年8月我国建立抗菌药分级管理制度后，该产品作为口服片剂安全性高、疗效较好，属于第三代头孢产品，市场需求较大。
3）儿童用药行业
儿童用药是指适合儿童（通常指0-14岁的人群）特殊体质及需求设计的一类药品，儿童药品对于药品剂量、安全性、口味等都有特殊的需求，如通常使用剂量更小、利用矫味剂来改善药品入口的苦味等。
过去的相当一段时间内，由于研发及市场方面的原因，我国儿童用药市场发展速度相对缓慢。一方面，儿童用药研发难度大、研发成本高；另一方面，儿童用药剂型多变、不良反应处理难度大，学术推广等市场活动的投入大、费用高，企业普遍积极性不高。在这样的背景下，我国儿童用药缺失，儿童使用成人药现象普遍。
随着我国二胎政策的全面落地，儿童人口基数将进一步扩大，且环境污染等社会问题造成儿童发病率上升，国家日益重视儿童用药问题，连续出台了多项政策，支持儿童药物的研发创新，加快儿童用药注册申请的审批速度，加强儿童用药的政策扶持，优先将儿童用药纳入医保。在政策扶持力度增强和医疗投入加大的背景下，我国儿童用药将迎来新的市场机遇。从市场规模上看，预计我国儿童用药市场规模将超过千亿元。
公司儿科用药的主导产品为赖氨酸维B12颗粒。截至公告日，全国共有三家制药企业拥有赖氨酸维B12颗粒生产批件，生产企业较少，公司所产赖氨酸维B12颗粒在全国同类产品具有较强的市场竞争力。
4）妇科用药行业
我国是世界上人口最多的国家，我国妇女占世界妇女人口近五分之一。WHO公布的数据显示：我国妇科疾病患病率为40%，患病人数近2.8亿。另外，《2017年中国统计年鉴》显示我国城市女性居民的泌尿生殖系统疾病死亡率达到5.69（1/10万），占比为1.08%；我国农村女性居民的泌尿生殖系统疾病死亡率达到6.10（1/10万），占比为1.05%，是导致我国女性死亡的第九大因素。
妇科用药是针对成年女性特有的妇科疾病开发的各种药品的统称，主要包括妇科炎症用药、妇科调经药、妇科其他用药等各类中成药和化学药。女性特有的生理结构和体质，加之环境污染、竞争压力、工作节奏加快、生活方式改变等诸多因素，妇科疾病的发病率较高，已成为女性健康的大敌。我国女性人口基数大、发病率较高（WHO公布的数据显示我国妇科疾病患病率为40%），随着经济发展和民众生活水平的提升，对妇科用药的需求也将呈现加速增长。近年来，在我国妇女人口持续增加、妇科疾病患病率居高不下，以及大众健康意识不断提升等诸多因素影响下，国内妇科疾病用药市场规模持续保持高速增长。据米内网数据，2016年中国城市公立医院、县级公立医院、城市社区中心、乡镇卫生院、中国城市零售药店终端妇科中成药销售额为217.4亿元，妇科炎症中成药以89.30亿元的销售额占据整个妇科中成药市场的41.10%，在所有妇科用药亚类中位居榜首。
我国妇科用药市场容量大，但市场竞争较为激烈，生产厂家较多，同时，缺乏市场表现突出的领导性品牌。据米内网数据，2016年中国城市零售药店妇科炎症中成药TOP10中，年销过亿的有7个，合计市场份额47.71%。独家品种的有7个，既是过亿品种又是独家品种的有5个，分别为洁尔阴洗液、保妇康栓、妇科千金片/胶囊、红核妇洁洗液。各品种市场份额相差不大，可见市场集中度较弱，说明各大品牌妇科炎症用药领域竞争激烈，势均力敌。
公司生产主要妇科药品为黄藤素分散片和金英胶囊，其中，金英胶囊获得国家中药六类新药证书。金英胶囊专门用于妇科慢性盆腔炎治疗的中成药产品，为全国独家中药六类新药，系公司自主研发形成，在上市同类疾病药物中疗效较好。我国盆腔炎药物市场需求潜力巨大，金英胶囊作为全国独家产品，其疗效确认，在产品质量、产品定价等方面具有独特竞争优势。此外，公司全资子公司博大药业还拥有舒尔经胶囊（全国医保产品，全国独家剂型）、益母草颗粒等妇科疾病用药。
5）骨伤科
骨伤疾病主要可分为骨折、腰腿痛、骨性关节炎、阴疽、跌打损伤、骨质疏松症等疾病，骨伤科产品分为跌打损伤用药、骨质疏松类用药、骨科镇痛用药、骨性关节炎用药、风湿性疾病用药和骨科其他用药，其中，以跌打损伤用药、骨科镇痛用药、风湿性疾病用药份额较大。
据预测，我国超过1亿的60岁以上人口中，骨关节炎患者约为6,500万人。该病已成为严重影响中老年人生活质量的主要疾病之一。随着我国人口老龄化速度加快和居民收入水平的提高，治疗骨关节炎用药需求将进一步扩大，市场前景良好。
公司的骨伤科药品主要用于治疗骨伤科常见疾病、多发病，如骨质疏松、骨关节炎、骨折等，主导产品为藤黄健骨片。公司所产藤黄健骨片属于骨性关节炎中成用药，为全国独家剂型国家医保目录品种，产品的疗效优势明显，该产品销售收入增加较为迅速。此外，公司的独家产品跌打活血胶囊已于2017年首次进入全国医保目录，有利于进一步提升产品市场竞争力。
此外，公司全资子公司博大药业还拥有复方川芎吲哚美辛胶囊、复方独活吲哚美辛胶囊、龙血竭散（全国医保产品、独家剂型）等多款骨伤科药品。
⑤ 一致性评价相关工作进展
根据《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》要求，经公司自查，共有43个品种应按要求进行一致性评价，分别是：蒙脱石散、奥美拉唑肠溶片、头孢氨苄胶囊、口服补液盐Ⅱ、诺氟沙星胶囊、盐酸雷尼替丁胶囊、枸橼酸铋钾颗粒（1.0g：110mg铋、1.2g：110mg铋）、头孢氨苄颗粒、克拉霉素胶囊、替硝唑片、头孢克肟片（0.1g）、头孢克肟片（50mg）、头孢丙烯片、奥硝唑片、牡蛎碳酸钙颗粒、小儿氨酚黄那敏颗粒、小儿复方四维亚铁散、小儿四维葡钙颗粒、二维亚铁颗粒、复方氨酚那敏颗粒、人工牛黄甲硝唑胶囊、口服五维赖氨酸葡萄糖、小儿复方磺胺甲噁唑颗粒、维生素C颗粒、阿咖酚散、赖氨酸维B12颗粒、头孢氨苄甲氧苄啶颗粒、五维B颗粒、小儿酚氨咖敏颗粒、依托红霉素颗粒、依托红霉素颗粒、头孢氨苄甲氧苄啶胶囊、酚氨咖敏颗粒、复方磺胺甲噁唑颗粒、小儿复方磺胺二甲嘧啶散、塞克硝唑胶囊、盐酸美他环素胶囊、氟罗沙星分散片、氟罗沙星分散片、铝碳酸镁咀嚼片、维U颠茄铝胶囊Ⅱ、阿德福韦酯分散片；其中2018年底前应完成一致性评价的有11个品种：蒙脱石散、奥美拉唑肠溶片、头孢氨苄胶囊、口服补液盐Ⅱ、诺氟沙星胶囊、盐酸雷尼替丁胶囊、枸橼酸铋钾颗粒（1.0g：110mg铋、1.2g：110mg铋）、头孢氨苄颗粒、克拉霉素胶囊、替硝唑片。
一致性评价工作存在技术难度大、不确定性高、研究周期长的特点。截至2017年底，全国只有17种药品（涵盖硫酸氢氯吡格雷片、盐酸帕罗西汀片、头孢呋辛酯片、利培酮片、吉非替尼片、福辛普利钠片、厄贝沙坦氢氯噻嗪片、瑞舒伐他汀钙片、厄贝沙坦片、赖诺普利片<2个品规>、富马酸替诺福韦二吡呋酯片、氯沙坦钾片<2个品规>）通过一致性评价。
截至本报告披露日，公司已经开展了2个品种（奥美拉唑肠溶片、蒙脱石散）的一致性评价工作，每个品种的相关研发投入预计在500-600万元。其中奥美拉唑肠溶片已于2017年7月7日进入第7批仿制药参比制剂目录、蒙脱石散已于2017年11月3日进入第11批仿制药参比制剂目录。奥美拉唑肠溶片目前已接近完成药学研究工作、预计在2018年可取得BE备案号；蒙脱石散属于可豁免或简化体内BE品种，预计2020年完成一致性评价工作。在11个应在2018年底前完成一致性评价的品种中，其余9个品种暂未开展一致性评价工作的品种，销售占比较小，即使无法在规定期限届满前完成一致性评价，对公司的经营影响仍然较小。
(2). 主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
| 主要治疗 领域 |
药（产）品 名称 |
所属药（产）品注册分类 |
是否属于报告期内推出的新药（产）品 |
报告期内的生产量 |
报告期内的销售量 |
|---|
| 心脑血管 |
血塞通分散片（万片） |
中药9类 |
否 |
39,261.44 |
36,181.88 |
| 血塞通片（万片） |
中药9类 |
否 |
9,192.00 |
14,711.00 |
| 益脉康片（万片） |
中药8类 |
否 |
2,416.00 |
4,624.00 |
| 银杏叶分散片（万片） |
中药9类 |
否 |
3,357.12 |
3,308.58 |
| 益心酮分散片（万片） |
中药8类 |
否 |
5,719.25 |
5,343.93 |
| 骨伤科 |
藤黄健骨片（万片） |
中药8类 |
否 |
32,695.77 |
28,494.52 |
| 元七骨痛酊（万瓶） |
中药3类 |
否 |
110.5 |
124.68 |
| 跌打活血胶囊（万粒） |
中药 |
否 |
1,018.26 |
879.36 |
| 复方独活吲哚美辛胶囊（万粒） |
化药 |
否 |
1,515.56 |
1,416.11 |
| 复方川芎吲哚美辛胶囊（万粒） |
化药 |
否 |
1,761.74 |
1,573.87 |
| 龙血竭散（万袋） |
中药 |
否 |
339.81 |
408.22 |
| 抗感染 |
头孢克肟片（万片） |
化药6类 |
否 |
11,870.81 |
12,051.57 |
| 头孢丙烯片（万片） |
化药6类 |
否 |
952.19 |
873.24 |
| 注射用头孢匹胺（万支） |
化药6类 |
否 |
218.03 |
163.09 |
| 克拉霉素胶囊（万粒） |
化药6类 |
否 |
1,419.46 |
1,418.88 |
| 人工牛黄甲硝唑胶囊（万粒） |
化药6类 |
否 |
6,356.26 |
6,378.61 |
| 儿科 |
赖氨酸维B12颗粒（万粒） |
化药6类 |
否 |
9,893.17 |
8,958.44 |
| 蒙脱石散（万袋） |
化药6类 |
否 |
4,781.31 |
4,783.60 |
| 小儿复方四维亚铁散（万袋） |
化药6类 |
否 |
2,233.87 |
2,029.95 |
| 小儿氨酚黄那敏颗粒(万袋) |
化药6类 |
否 |
2,126.19 |
1,859.00 |
| 小儿化痰止咳颗粒（万袋） |
化药6类 |
否 |
1,402.43 |
1,387.56 |
| 妇科 |
黄藤素分散片（万片） |
中药9类 |
否 |
3,537.54 |
3,537.54 |
| 奥硝唑阴道栓（万枚） |
化药3.1类 |
否 |
1,234.88 |
1,120.13 |
| 金英胶囊（万粒） |
中药6类 |
否 |
4,244.28 |
3,836.33 |
| 慈航胶囊（万粒） |
中药8类 |
否 |
3,335.84 |
2,886.34 |
| 舒尔经胶囊（万粒） |
中药 |
否 |
526.54 |
463.47 |
| 其他 |
阿德福韦酯分散片（万片） |
化药3.1类 |
否 |
644.17 |
557.58 |
(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
√适用 □不适用
公司产品跌打活血胶囊为新进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2017年版)产品； 蒲地蓝消炎片为新进入《西藏自治区基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2017年版)产品；银杏叶分散片为新进入《河南省基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）产品；子公司产品复方川芎吲哚美辛胶囊新进入《河南省基本医疗保险、 工伤保险和生育保险药品目录》（2017年版）产品等。
(4). 公司驰名或著名商标情况
√适用 □不适用
公司拥有“方盛”1个驰名商标， “方盛堂”、“欣雪安”、 “美尔舒”、 “金蓓贝”等6个著名商标的使用权。 公司驰名或著名商标对应的主要产品情况如下:
2. 公司药（产）品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司共有在研产品17个、已申报产品34个，主要领域包括：抗感染、抗病毒、抗高血压、抗肿瘤、心脑血管、消化系统、神经系统等。
公司未来将在以下领域重点开展研发工作：化学原料药及制剂领域，重点研究抗肿瘤、心脑血管疾病等方面药品；在生物制品领域，重点研究抗肿瘤药物等方面药品。
会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
根据医药行业研发的流程及公司自身的特点，本公司药品研发完成三期临床试验阶段后的可直接归属的开支予以资本化。
会计确认依据
公司研发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。划分公司药品研发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指药品研发完成三期临床试验阶段前的所有开支；开发阶段支出是指药品研发完成三期临床试验阶段后的可直接归属的开支，完成三期临床试验以药品监督管理部门的批准文件为准。
根据医药监管法律法规的规定，医药行业的研发必须严格依照规定分阶段开展，医药研发大致分为三个阶段：临床前研究、临床研究和申报注册。①临床前研究的项目尚处于早期探索的阶段，具有很大不确定性。②新药的临床研究试验具体分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ期。Ⅰ期临床试验：初步的临床药理学及人体安全性评价试验。观察人体对于新药的耐受程度和药物代谢动力学，为制定给药方案提供依据。Ⅱ期临床试验：随机盲法对照临床试验。对新药有效性及安全性作出初步评价，推荐临床给药剂量。 Ⅲ期临床试验：扩大的多中心临床试验。应遵循随机对照原则，进一步评价有效性、安全性。Ⅳ期临床试验：新药上市后监测。在广泛使用条件下考察疗效和不良反应。③申报注册阶段。药品研发项目完成临床III期后，可以向药监部门申请新药证书和生产批件。
(2). 研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 药（产）品 |
研发投入金额 |
研发投入费用化 金额 |
研发投入资本化 金额 |
研发投入占营业收入比例（%） |
研发投入占营业成本比例（%） |
本期金额较上年同期变动比例（%） |
情况 说明 |
|---|
| 注射用迪安 替康钠 |
272.07 |
272.07 |
0 |
0.38 |
0.94 |
-34.65 |
I期临床已接近完成，本期费用投入减少 |
| 小儿荆杏止 咳颗粒 |
135.10 |
135.10 |
0 |
0.19 |
0.47 |
104.57 |
本期加大药学研究阶段的投入 |
| 美沙拉秦缓 释胶囊 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
已批准临床，待申报生产，当年未进行研发投入 |
| 依折麦布片 |
232.76 |
232.76 |
0 |
0.32 |
0.80 |
211.19 |
本期加入临床试验一期的研发投入 |
| 益肝清毒颗 粒 |
237.71 |
237.71 |
0 |
0.32 |
0.81 |
1.05 |
持续时行已进入临床二期 |
| 厄贝沙坦氢 氯噻嗪片 |
221.47 |
221.47 |
0 |
0.31 |
0.76 |
961.82 |
本期加大了临床一期，的研发投入 |
| 奥美拉唑肠 溶片 |
96.73 |
96.73 |
0 |
0.13 |
0.33 |
|
药学研究阶段 |
| 非布司他片 （40mg） |
399.17 |
399.17 |
0 |
0.55 |
1.38 |
|
药学研究阶段 |
| 健胃祛痛微 丸 |
131.05 |
131.05 |
0 |
0.18 |
0.45 |
133.41 |
本期加大了临床二期的研发投入 |
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 同行业可比公司 |
研发投入金额 |
研发投入占营业收入比例（%） |
研发投入占净资产比例（%） |
|---|
| 同仁堂 |
21,897 |
1.64 |
2.60 |
| 辰欣药业 |
14,200 |
4.79 |
3.82 |
| 江中药业 |
5,663 |
3.24 |
1.94 |
| 哈药股份 |
19,816 |
1.65 |
2.65 |
| 太龙药业 |
4,355 |
3.73 |
2.92 |
| 同行业平均研发投入金额 |
13,186 |
| 公司报告期内研发投入金额 |
2,992.23 |
| 公司报告期内研发投入占营业收入 |
4.14 |
| 比例（%） |
|
| 公司报告期内研发投入占净资产比 例（%） |
2.88 |
注：上述表格中同行业公司数据来源于2017年年度报告；同行业平均研发投入金额为五家同行业公司的平均数。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
√适用 □不适用
为增强核心竞争力，公司一直以来高度重视研发投入，每年持续增加研发投入。报告期内，公司研发支出2,922.23万元，同比增长14.76%，占当年营业收入4.14%，研发投入比重合理，未发生重大变化。
(3). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 研发项目 |
药（产）品基本信息 |
研发（注册）所处阶段 |
进展情况 |
累计研发投入 |
已申报的厂家数量 |
已批准的国产仿制厂家数量 |
|---|
| 注射用迪安 替康钠 |
注册分类：化药1.1类适应症：适用于晚期结直肠癌患者的治疗。 |
已批准临床，待申报生产 |
正在进行I期临床研究 |
1,071.82 |
0 |
0 |
| 小儿荆杏止 咳颗粒 |
注册分类：中药6类功能主治：疏风散寒，宣肺清热，祛痰止咳。 |
已申报生产 |
正在国家局药品审评中心审评中 |
424.16 |
0 |
0 |
| 美沙拉秦缓 释胶囊 |
注册分类：原化药5类适应症：用于维持缓解成人溃疡性结肠炎。 |
已批准临床，待申报生产 |
已于2016年1月29日获得临床批件 |
177.30 |
1 |
0 |
| 依折麦布片 |
注册分类：原化药6类适应症：本品作为饮食控制以外的辅助治疗，用于降低纯合子家族性谷甾醇血症患者的谷甾醇和植物甾醇水平。 |
已批准临床，待申报生产 |
正在进行生物等效性研究 |
431.36 |
40 |
0 |
| 厄贝沙坦氢 氯噻嗪片 |
注册分类：原化药6类适应症：适用于单用厄贝沙坦或氢氯噻嗪不能有效控制血压的患者。 |
已批准临床，待申报生 |
正在进行生物等效性研究 |
221.47 |
53 |
4 |
研发项目对公司的影响
√适用 □不适用
为满足未来长期发展需要，公司近年来加大了抗肿瘤、心脑血管等方面药品的研发，不断充实产品储备，通过产品结构调整和转型升级，提升公司长期竞争力。
(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
√适用 □不适用
| 产品名称 |
注册分类 |
适用症/功能主治 |
|---|
| 铝碳酸镁颗 粒 |
原化学药品第6类 |
急、慢性胃炎；胃、十二指肠溃疡；反流性食管炎；胆汁反流及高胃酸性疾病的治疗；预防非甾体类药物引起的胃粘膜损伤。 |
(5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
√适用 □不适用
报告期内，公司未撤回药品注册的情况，有8个药品注册未获批准，上述8个项目累计研发投入667.28万元，项目取消或未获得批准不会对公司产生重大影响。今后公司将严格实施新产品立项论证制度、认真研究国家政策，实现新产品对公司未来发展的有效支撑。
报告期内药品未获得审批情况:
| 序号 |
药品名称 |
注册分类 |
功能主治 |
未获批原因 |
|---|
| 1 |
注射用头孢美唑钠0.5g |
原化药6类 |
头孢类抗生素 |
杂质研究不符合要求 |
| 2 |
注射用头孢美唑钠1.0g |
原化药6类 |
头孢类抗生素 |
杂质研究不符合要求 |
| 3 |
注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠 |
原化药6类 |
头孢类抗生素 |
杂质研究不符合要求 |
| 4 |
盐酸法舒地尔注射液 |
原化药6类 |
改善和预防蛛网膜下腔出血术后的脑血管痉挛及引起的脑缺血症状 |
杂质研究不符合要求 |
| 5 |
碳酸钙D3片 |
原化药6类 |
钙补充剂，帮助防治骨质疏松症 |
工艺研究不充分 |
| 6 |
利伐沙班 |
化学药品 |
用于择期髋关节或膝关节臵换手术成年患者，以预防静脉血栓形成（VTE）。 |
质量研究不充分 |
| 7 |
利伐沙班片 |
化学药品 |
用于择期髋关节或膝关节臵换手术成年患者，以预防静脉血栓形成（VTE）。 |
质量研究不充分 |
| 8 |
头孢丙烯胶囊 |
化学药品 |
用于敏感菌所致的下列轻、中度感染；上呼吸道感染，化脓性链球菌性咽炎，扁桃体炎；皮肤和皮肤软组织感染。 |
提交的部分研究资料、数据与同类品种有所雷同 |
(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用 □不适用
| 序号 |
产品名称 |
注册分类 |
进展 |
|---|
| 1 |
注射用迪安替康钠 |
化药1类 |
正在进行I期临床研究 |
| 2 |
注射用紫杉醇（白蛋白结合型） |
化药4类 |
正在进行工艺研究 |
| 3 |
厄贝沙坦氢氯噻嗪片 |
化药4类 |
正在进行生物等效性研究 |
| 4 |
依折麦布片 |
化药4类 |
正在进行生物等效性研究 |
| 5 |
头孢地尼胶囊 |
化药4类 |
正在进行工艺研究 |
| 6 |
利伐沙班片 |
化药4类 |
正在进行工艺研究 |
| 7 |
依托考昔片 |
化药4类 |
正在进行工艺研究 |
| 8 |
金古乐片 |
中药6类 |
正在进行临床总结 |
| 9 |
蛭龙通络片 |
中药6类 |
正在进行II期临床研究 |
| 10 |
健胃祛痛微丸 |
中药6类 |
正在进行III期临床研究 |
| 11 |
益肝清毒颗粒 |
中药6类 |
正在进行II期临床研究 |
| 12 |
诺丽通颗粒 |
中药6类 |
拟进行III期临床研究 |
3. 公司药（产）品生产、销售情况
(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 治疗 领域 |
营业 收入 |
营业 成本 |
毛利率(%) |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
同行业同领域产品毛利率情况 |
|---|
| 心脑血管 |
190,109,460.38 |
71,704,208.89 |
62.28 |
36.66 |
28.92 |
增加2.26个百分点 |
69.33% |
| 抗感染 |
92,685,606.40 |
39,527,069.51 |
57.35 |
30.65 |
1.93 |
增加12.01个百分点 |
33.62% |
| 儿科 |
99,151,901.57 |
46,488,735.18 |
53.11 |
17.52 |
-1.36 |
增加8.97个百分点 |
65.56% |
| 妇科 |
65,208,063.51 |
20,821,949.32 |
68.07 |
13.36 |
-34.83 |
增加23.61个百分点 |
70.72% |
| 骨伤科 |
126,398,602.91 |
21,436,061.24 |
83.04 |
63.62 |
-9.26 |
增加13.62个百分点 |
|
情况说明
√适用 □不适用
①脑血管用药的同行业同领域产品毛利率数据来源于北京同仁堂股份有限公司2017年年度报告中“心脑血管类”产品的毛利率，公司的毛利率水平与同行业基本相当；
②抗感染药的同行业同领域产品毛利率数据来源于哈药集团股份有限公司2017年年度报告中“抗感染类”产品的毛利率，公司的毛利率水平存在差异系企业之间产品结构不同所致，但毛利率水平基本相当；
③儿科药的同行业同领域产品毛利率数据来源于健民药业集团股份有限公司2017年年度报告中“儿科”产品的毛利率，公司的毛利率水平存在差异系企业之间产品结构不同所致，但毛利率水平相差不大；
④妇科药的同行业同领域产品毛利率数据来源于健民药业集团股份有限公司2017年年度报告中“妇科”产品的毛利率，公司的毛利率水平存在差异系企业之间产品结构不同所致，但毛利率水平相差不大；
⑤经查询，产品品类种含有骨伤科用药的上市公司未在其已披露的2017年年报中单列该类药物的毛利率数据。
(2). 公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
详见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”中描述。
(3). 在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
| 主要药（产）品名称 |
中标价格区间 |
医疗机构的合计实际采购量 |
|---|
| 赖氨酸维B12颗粒（10g/袋*15袋/盒） |
25.60-58.60 |
952,464 |
| 蒙脱石散（3g*10袋/盒、3g*15 袋/盒） |
3.94-9.60 |
2,875,978 |
| 小儿复方四维亚铁散（10克/袋*15袋/盒） |
21.00-55.20 |
578,289 |
| 金英胶囊（0.5g/粒*12粒/盒、0.5g/粒*24粒/盒） |
22.85-79.00 |
1,775,625 |
| 奥硝唑阴道栓（0.5g*7粒/盒） |
18.80-28.80 |
1,111,843 |
| 黄藤素分散片（100mg/片*24片/盒、100mg/片*36片/盒） |
20.47-46.86 |
569,160 |
| 藤黄健骨片（0.5g*24/盒、0.5g*36片盒、0.5g*48片/盒、0.5g*60片/盒） |
23.52-92.56 |
8,119,603 |
| 元七骨痛酊（40ml*1瓶/盒、60ml*1瓶/盒） |
28.39-67.35 |
779,544 |
| 血塞通分散片（50mg*36片/盒、50mg*48片/盒、25mg*60片/盒） |
21.99-60.00 |
52,270,018 |
| 阿德福韦酯分散片（10mg/片*10片/盒、10mg/片*14片/盒） |
84.75-182.00 |
423,255 |
| 头孢丙烯片（0.25g*10片/盒、0.25g*24片/盒） |
30.00-98.40 |
562,520 |
| 益心酮分散片（0.25g*24片/盒、0.25g*36片盒） |
19.20-59.50 |
674,510 |
| 银杏叶分散片（19.2mg:4.8mg/片*24片/盒、19.2mg:4.8mg/片*36片/盒× 400盒/件） |
16.66-30.07 |
496,800 |
| 肿节风分散片（0.5g*24片/盒、0.5g*36片/盒） |
23.76-51.10 |
1,586,615 |
| 奥美拉唑肠溶片（20mg*28片/盒） |
2.62-12.04 |
782,184 |
情况说明
√适用 □不适用
以上药品的中标，解决了公司产品在招标地区医疗机构的市场准入问题，有利于扩大终端市场覆盖率，提升公司产品销量和市场占有率，带动公司销售收入和利润的稳步增长。
(4). 销售费用情况分析
销售费用具体构成 √适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 具体项目名称 |
本期发生额 |
本期发生额占销售费用总额比例（%） |
|---|
| 职工薪酬 |
21,879,422.18 |
9.81 |
| 业务招待费 |
15,606,533.74 |
6.99 |
| 会务费 |
1,569,598.43 |
0.70 |
| 运输费 |
4,353,067.37 |
1.95 |
| 宣传推广费 |
161,710,130.86 |
72.48 |
| 办公费 |
7,894,660.00 |
3.54 |
| 差旅费 |
5,548,826.99 |
2.49 |
| 咨询服务费 |
1,689,517.84 |
0.76 |
| 折旧费 |
183,303.12 |
0.08 |
| 其他 |
2,677,069.71 |
1.20 |
| 合计 |
223,112,130.24 |
100.00 |
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 同行业可比公司 |
销售费用 |
销售费用占营业收入比例（%） |
|---|
| 同仁堂 |
265,926 |
19.88 |
| 辰欣药业 |
76,081 |
25.68 |
| 江中药业 |
58,372 |
33.42 |
| 哈药股份 |
76,102 |
6.33 |
| 太龙药业 |
11,565 |
9.90 |
| 同行业平均销售费用 |
97,609 |
| 公司报告期内销售费用总额 |
22,311.21 |
| 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） |
30.95 |
注：上述表格中同行业公司数据来源于2017年年度报告；同行业平均销售费用金额为五家同行业公司的平均数。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
√适用 □不适用
公司本期发生销售费用22,311.21万元，较上年同期增长182%。报告期内，公司营销费用占营业收入与同行业平均水平仍有较大差距，本期推广费增长主要系公司加大了营销推广销所致，相关销售费用随销售规模的扩大而增长。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外进行的股权投资具体情况如下表所示：
| 公司名称 |
主要业务 |
注册资本 （万元） |
投资类型 |
上市公司占被投资公司权益比例（%） |
|---|
| 方盛医疗 |
健康医疗产业项目的管理 |
12,380 |
增资 |
58 |
| 同系方盛（长沙） |
医疗行业投资和投资管理 |
8,990 |
新设 |
98.89 |
| 方盛利普 |
化学药品制剂、生物药品的制造 |
2,000 |
新设 |
100 |
| 泰勒工业 |
暂未实际运营 |
1万港币 |
收购 |
58 |
注：2017年7月18日，经公司董事长审批同意，同意方盛医疗以0元受让贾来喜先生（2017年2月收购泰勒工业100%的股份）持有的泰勒工业（注册资本1万港币，尚未实缴注册资本，持有中润凯租赁25%的股权）100%的股权，本次股份受让完成后，方盛医疗将分别通过泰勒工业、深圳仲泰合计持有中润凯租赁100%的股权，上述股权转让手续已于2017年8月办理完成。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
| 类别 |
具体事项 |
涉及金额 |
时间 |
审议程序 |
后续进展 |
公告索引 |
|---|
| 子公司 购买资 产 |
方盛医疗收购贾来喜先生实际控制的5台医疗设备 |
1,277 |
20170117 |
第三届董事会第十七次会议 |
截至本报告披露日，4台医疗设备已交接完毕，1台医疗设备终止受让 |
2017-007 |
| 方盛医疗收购贾来喜先生实际控制的26台医疗设备 |
6,624.18 |
20170405 20170425 |
第三届董事会第十八次会议、2017年第二次临时股东大会 |
截至本报告披露日，13台医疗设备已交接完毕，13台医疗设备终止受让 |
2017-026 |
注：经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过，无法按照协议约定完成医疗资产所在医疗机构与方盛医疗就医疗资产签订新的合作协议的14台医疗设备将终止转让。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 非重大资产处臵/对外投资
1、经董事长审批同意，方盛博大于2017年1月13日与望城县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，约定方盛博大以人民币2,631万元出让价取得坐落于铜官街道花实村、华城村的66,363.25平方米国有建设用地使用权（出让年期为50年）。方盛博大将在上述土地上建设其生物医药研发生产基地。（详见公司2015-056号公告）
2、2017年1月19日，经公司董事长审批同意，决定将恒兴科技10%的股权对应出资额200万元（尚未实缴出资）以0元转让予自然人徐捷，由徐捷按恒兴科技《公司章程》中的约定按期履行出资义务，上述股权转让手续已于2017年1月26日办理完成工商登记手续，公司在恒兴科技中持股比例降至90%；2016年6月1日，召开了2017年第一次股东会会议，会议审议同意公司名称变更为湖南恒兴医药科技有限公司，已于2017年6月5日办理完成工商登记手续；2017年5月26日，经公司董事长审批同意，决定恒兴科技3%的股权对应出资额60万元（尚未实缴出资）以0元转让予自然人郭建军，由郭建军按恒兴科技《公司章程》中的约定按期履行出资义务，股权转让手续已于2017年6月27日办理完成工商登记手续，公司在恒兴科技中持股比例降至87%。
3、2017年7月6日，公司接到同系方盛长沙通知，经其投委会决定，已进行第一笔对外投资，即以人民币2,000万元对佰骏医疗进行增资，相关增资手续已于2017年7月24日全部办理完成，同系方盛长沙持有其18.9556%股份。（详见公司2017-058、059号公告）
4、2017年9月18日，经公司董事长批准同意，决定将方盛科创95%的股权对应出资额1,900万元（尚未实缴出资）以0元转让予自然人王庆南，由王庆南按方盛科创《公司章程》中的约定按期履行出资义务，上述股权转让手续已于2017年10月17日办理完成工商登记手续，公司在科创中持股比例降至5%。
5、2017年12月18日，经董事长审批同意，公司与莱阳司邦得制药有限公司签订了《药品生产技术转让合同》，决定以人民币80万元将“复胃散片”的药品生产技术转让给莱阳司邦得制药有限公司。
6、2017年12月22日，经董事长审批同意，决定将时代方盛25%股权以人民币400万元转让给上海时代基因医学科技有限公司，上述事项涉及的工商变更登记手续已于2017年12月27日办理完毕。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 名称 |
持股 |
主要经营范围 |
注册资本 |
总资产 |
净资产 |
营业 |
净利润 |
|---|
| 比例% |
收入 |
|
|---|
| 湘雅制药 |
53.29 |
片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、糖浆剂、口服溶液剂的生产和销售 |
2,922.50 |
8,602.62 |
7,675.41 |
8,462.41 |
1,555.43 |
| 华美医药 |
72 |
中西药、新生物制品、基因药物、医疗设备的研究、开发及科研成果转让、提供相关技术咨询 |
1,000 |
189.80 |
165.43 |
3.32 |
-25.67 |
| 方盛育臣 |
70 |
从事生物科技及相关领域内的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务 |
3,000 |
887.53 |
886.40 |
0 |
-161.78 |
| 方盛医疗 |
58 |
健康医疗产业项目管理 |
12,380 |
9,385.44 |
7,254.82 |
1,567.22 |
-56.73 |
| 博大药业 |
100 |
南药资源及海洋药物资源开发 |
1,200 |
4,552.02 |
763.39 |
2,181.16 |
286.52 |
| 暨大基因 |
50 |
基因工程药物研发 |
2,500 |
4,828.00 |
2,261.00 |
377.37 |
-109.09 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
经公司第三届董事会二十一次会议审议通过，公司与同系（北京）资本共同出资设立了同系方盛长沙（详见公司2017-050号公告），拟定的基金总规模为2.697亿元人民币，其中，公司为基金的劣后级有限合伙人，出资8,890万元人民币，占基金总规模的32.9625%。2017年，公司出资8,890万元人民币，由于尚未引入优先级资金，公司出资占比98.89%，公司将同系方盛长沙当期纳入合并报表范围。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
报告期内，受医改政策叠加影响，我国医药行业整体增速放缓，但整体仍高于绝大多数行业。
同时，2017年也是推进“健康中国”建设的关键之年，是医改落实之年，医联体助推分级诊疗，开展药品及高值医用耗材集中采购、取消药品加成、医保支付方式改革等成为行业热词。2017年仅国家级发布文件就已超300余份，政策相对于企业涵盖了医药、医疗以及流通三大领域几乎所有细分方向。
2018年3月，国务院总理李克强在《政府工作报告》中，对关系到社会民生的医疗问题进行了较大篇幅的描述，明确今后要继续提高整体医疗保障水平，继续聚焦解决看病难问题，并提出了涉及加快医药产业的建议。《政府工作报告》中还指出，居民基本医保人均财政补助标准将再增加40元，一半用于大病保险，这将有利于医药市场的稳步扩容，在医药健康产业2020年8万亿的规划下，预计国内医药市场未来三年有望保持较高速度增长。此外，《政府工作报告》中提出，分级诊疗是医改的重要内容，力争到2020年，逐步形成基层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的分级诊疗模式。因此，在今后一段时间内，分级诊疗的落地和推进工作有望实现较大突破。对于医药产业的发展，《政府工作报告》则强调了“互联网+”和科技创新的重要作用，并提出加强基础科学研究和成果转化、加强癌症等重大疾病防治攻关。综上，在政策大力扶持的大背景下，叠加消费升级、人口老龄化需求刺激、制药工业国际化驱动等多重因素共同作用下，医药行业有望开始步入一个发展的新周期。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
从2002到2014年，公司完成了第一个“十二年”的创业，成长为一家上市企业、湖南省优秀制药企业、湖南省唯一荣获“省长质量奖”制药企业。在第二个“十二年”的发展道路上，公司将继续秉承“您的健康，方盛的追求”的企业使命，恪守“责任、诚信、品质、创新、勤俭”的核心价值观，以快速实现“快乐幸福的方盛”为主调，以逐步推进“规范健康的方盛”为基础，以全面兼顾“环境和谐的方盛”为前提，以持续推进“高速成长的方盛”为目标，努力将公司打造成为受人尊敬的企业。
公司总体战略思路为：持续以制药业务发展为基础，强化新药研发核心竞争优势，通过资本力量实现公司主营业务发展所需资源的战略整合，最终实现制药工业、医疗服务、大健康消费“一体两翼”战略布局，成为国内一流综合型医药企业集团。
制药工业方面，坚持以“新药研发能力”为核心竞争力、持续打造“以方盛本部研发中心为主体、以分子公司研发为支撑”的“1+N”大研发体系、在现有心脑血管、骨伤科、妇科、儿科、抗感染类五大产品线基础上进一步加强原研药、优质首仿药等市场急缺、市场空间大的新药研发，以优于市场同行的速度实现市场投放。医疗服务方面，把握国家医疗、医保、医药三医联动的医改新形势、鼓励专业疾病医疗机构建设、分级诊疗的深入实施，慢性病、常见病药品市场将从三级医院逐步下沉的政策利好，坚持有所为有所不为、聚焦专业疾病领域，通过优质医疗服务与医疗体验锁定定目标患者人群、与制药工业实现有效协同。大健康消费方面，深入挖掘特殊患者人群痛点、充分调研市场同类产品寻找差异化，不断挖掘和发挥湘雅的品牌优势，创新营销模式激发营销人员积极性、打造国内一流大健康品牌。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2018年，公司将加大力度拓展市场，提升产品市场占有率，提高营业收入水平，同时，控制产品生产成本和各项费用支出，力争完成股权激励第三次解锁条件，即净利润较2015年的增长比例不低于60%。（上述经营目标并不代表上市公司对2018年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大不确定性，敬请投资者特别注意） 2018年，围绕战略目标，公司将年度经营主题定为“聚焦、整合、共赢”。聚焦——围绕制药主业做大医药工业核心业务、精选研发技术项目、医疗服务、大健康战略业务切入点，有所为有所不为；整合——对外通过资本运作充分整合资源、运用自研、委外、联合研发多种研发方式有重大突破，对内集团管控优化、适度放权、进一步明确制度流程，权责利更趋合理，从而实现外部社会资源和内部管理资源的有效整合；共赢——围绕新一轮省市招标要求、医保支付改革政策、“两票制”设计营销变革、针对核心人才设计长效激励机制设计，针对普通员工千方百计提升员工满意度与收入水平，全体股东共享发展成果。具体包括以下各项重点工作：
1、夯实和提升方盛的核心竞争优势
确定以“投资+金融”的理念来进一步夯实和提升公司的核心竞争优势，以前所未有的重视程度来推进方盛的新药研发，实现金融资本与产业资本的融合。
2、进一步加强文化和品牌建设工作
根据分子公司所处行业、业务模式、发展阶段等特点，以开放的心态，沟通探讨文化导入的最佳方式，在理念和观点的融合中不断前进，推动集团形象统一，促进集团文化融合，努力在全集团内建立思想共同体、利益共同体和事业共同体。
3、统筹推进“一体两翼”的战略构想
科学合理地设计各经营主体的战略定位及发展路径，支撑和服务于公司的整体战略。一方面做好制药工业主体业务的深度整合和提升，通过内生增长和投资的外延增长来做强做大制药板块，确保主营业务在行业里保持高速的增长。另一方面将加大“医疗服务”和“大健康消费”两块业务的发展步伐，运用金融资本撬动各产业版块的发展，实现产业链整合和战略协同。同时，深化战略管理，聚焦主航道，做好战略的制订、实施、检查、监控、评估的全过程管理和经营分析，更好地把控企业的发展方向、节奏和力度。
1）在药品生产方面
以方盛制药、湘雅制药、博大药业为生产主体。坚持以销定产，各公司根据营销计划及历史数据储备原料，确保供应不断货；同时关注原材料价格动向、优化渠道，建立生产成本降低规划；做好安全生产、规范生产、不出现质量事故、GMP管理责任事故；加大学术推广力度，把控销售终端，规划销售队伍的建设。
2）在新药研发与创制药一致性评价方面
以暨大基因、Lipo、方盛利普、方盛华美、恒兴科技等控股、参股公司为平台，在生物制剂、抗癌新药、一致性评价领域重点布局，迅速寻找切入点、找到适合公司情况的发展路径、支撑公司整体战略实施。
4、持续做好标准化管理工作
以客户为中心，以结果为导向，建立科学合理的工作流程和标准，实现多方满意和共赢。集团所属各公司、各中心、各部门采取多种有效的方式管理关键业务流程，促进工作流程的执行和改进，使常态化的工作标准化和规范化。坚决杜绝随性、随意、随便，不跟工作开玩笑，不对承诺开玩笑，每位员工在自己的领域精益求精，敢于担当，快速认真处理问题，全面提升执行力。
5、做好干部管理，建立更有效的激励机制
设定与公司管理导向一致的激励，有效匹配业务需求，推进业务发展，面对不同对象，提供有针对性的激励方案和手段，使人才“引得来，留得住”，激发团队的荣誉感和归属感，提升团队战斗力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、医药行业政策风险
目前国家医疗体制改革进入新阶段，国家和地方层面都将不断出台新政策，招标政策改革、公立医院改革、医保支付体系改革、“两票制”、“飞行检查”等的落实推进，这些新政策可能对行业运行模式、产品竞争格局等带来较大的变化，会对企业造成一定的影响。
2、市场竞争加剧风险
经过过去十年的快速发展，我国已成为世界第二大药品市场，医药行业的长期成长性得到广泛认同。面对广阔的市场空间，现有的医药企业不断加大投入，扩大规模，同时外资企业和国内其他企业也不断进入医药行业，一定程度上会导致行业竞争加剧。
3、新产品开发风险
新药的研发是一个长期、高投入、高科技的过程。由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，新药从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，这使得新药的上市时间受制于诸多不可控因素。如果新药研发不能持续为市场提供新产品，公司将无法实现快速、持续的增长。
另外，新药产品从研发成功到市场培育，最终产生良好的市场认知度，需要经历较长的时间。
如果公司研发的新药市场开拓未及预期，亦将无法使先期投入的研发支出产生合理回报，从而影响公司业绩增长。
4、产品质量风险
公司产品种类多，生产流程长、工艺复杂，影响公司产品质量的因素较多。虽然公司至今未发生重大产品质量事故，但未来不排除因产品出现质量问题而影响公司生产经营的可能。
5、并购整合风险
外延式扩张是促进公司快速做大做强的一个举措，但并购扩张的标的筛选、调查、谈判等均有较大的不确定性；完成并购后，能否实现对被并购企业的有效整合、其盈利情况是否达到公司预期均存在较大的不确定性。
6、产品毛利率下降风险
中成药是公司已上市药品的主要领域之一，由于中药材价格波动，给药品生产成本带来的压力进一步加大，公司的生产成本面临着增加的可能，中药材成本波动可能在一段时期内对公司的产品毛利造成影响，原材料价格上涨的风险，可能将继续挤压公司的盈利空间。其次，随着国家对资源环境管理力度的加强，药品所需的包材纸张也呈上涨态势，运输物流费用也将进一步增加，费用成本的增加都将直接挤压公司产品毛利空间。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
2017年6月6日，公司召开2016年年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以方案实施前的公司总股本430,936,470股为基数，每股派发现金红利0.01元（含税），共计派发现金红利4,309,364.70元。2017年7月，公司组织实施了2016年年度权益分派方案（详见2017-063号公告），2017年7月19日完成了现金红利派发工作。
公司董事会提议2017年度以公告实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记日在册全体股东每10股派发0.10元现金红利（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。上述拟分红金额（以2017年12月31日的总股本430,936,470股测算）约占经审计的公司2017年度归属于上市公司股东的净利润为5,968.04万元的7.22%。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 |
每10股送红股数（股） |
每10股派息数(元)（含税） |
每10股转增数（股） |
现金分红的数额（含税） |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
|---|
| 2017年 |
0 |
0.1 |
0 |
4,309,364.70 |
59,680,443.92 |
7.22 |
| 2016年 |
0 |
0.1 |
0 |
4,330,067.20 |
69,755,608.22 |
6.21 |
| 2015年 |
0 |
2.0 |
20 |
28,346,448.00 |
90,676,324.03 |
31.26 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
|
|
|
司），其所持剩余公司股份锁定期限自动延长6个月。 |
|
|
|
|
|
| 解决同业竞争 |
张庆华 |
只要其仍为方盛制药的实际控制人或持有方盛制药5%以上股份的关联方，则其本人不会、亦将促使并保证本人之关联方不会在承诺函日期后直接或间接拥有、投资于、参与或经营任何直接或间接与方盛制药及/或其控股子公司相竞争的业务，或与方盛制药及/或其控股子公司计划发展的任何其它业务相竞争的业务，或为任何第三方从事与方盛制药及/或其控股子公司相竞争的业务提供金钱、技术、商业机会、信息、经验等方面的支持、咨询或服务。 |
承诺时间：2014.02；承诺期限：作为公司实际控制人或持股5%股份期间 |
是 |
是 |
严格履行中 |
不 适 用 |
| 其 他 承 诺 |
其他 |
方锦程 |
2017年7月26日，公司接到持有公司5%以上股份的股东方锦程先生通知，其于2017年7月25日、7月26日增持公司股票共56,000股（占总股本的0.013%），并计划在未来6个月内继续择机增持公司股份不低于100万股，不超过1,000万股（含2017年7月25日、7月26日已增持股份数量）。（详见公司2017-065、094号公告） |
承诺时间：2017.07；承诺期限：未来6个月 |
是 |
是 |
履行完毕，详见公 司2018-003号公告 |
不 适 用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
|
现聘任 |
| 境内会计师事务所名称 |
天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 |
45 |
| 境内会计师事务所审计年限 |
9 |
|
名称 |
报酬 |
|---|
| 内部控制审计会计师事务所 |
天健会计师事务所 |
10 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2017年4月17日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于支付2016年度财务审计机构审计报酬以及聘请2017年度公司财务审计、内部控制审计机构的议案》，会议同意拟聘任天健会计师事务所为公司2017年度财务会计报表审计的审计机构。该事项已经公司2017年6月6日召开的公司2016年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
| 报告期内非重大诉讼事项 |
|---|
| 起诉(申请) |
应诉（被申请） |
承担连带 |
诉讼仲裁 |
诉讼(仲裁)基本情况 |
诉讼(仲裁)涉及 |
诉讼(仲裁)是否形成预计 |
诉讼(仲裁) 进展情况 |
诉讼(仲裁)审理 |
诉讼(仲裁)判决 |
|---|
| 方 |
方 |
责任方 |
类型 |
|
金额（万元） |
负债及金额 |
|
结果及影响 |
执行情况 |
| 徐 进 |
威尔曼药研所、方盛制药 |
/ |
民事诉讼 |
因技术转让合同纠纷，徐进请求法院判决公司与威尔曼药研所的《技术转让合同书》无效，要求公司立即停止生产阿德福韦酯片剂产品并召回在售产品，并与威尔曼药研所赔偿其经济损失500万元。 |
500 |
否 |
江苏省南京市中级人民法院于2017年10月16日作出判决（【2016】苏01民初2217号）：驳回原告的诉讼请求，案件受理费由原告负担。 |
无影响 |
不涉及执行 |
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 |
查询索引 |
| 2017年4月17日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于 回购注销部分已授予限制性股票的议案》，鉴于公司2016年度实际实现的业绩情 况未满足《公司限制性股票激励计划（草案修订案）》的相关业绩考核条件，根据 相关规定，公司决定对授予的限制性股票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份 进行回购注销；同时，限制性股票激励计划激励对象中崔红兵、孙先仁、蔡志宏、 闫永乐因个人原因已离职，也将对其持有的已获授尚未解锁的限制性股票进行回购 注销。上述回购注销的股份数量合计为207.025万股。2017年7月4日，本次购回 注销完成，公司减少注册资本207.025万元，减少后的注册资本为430,936,470元， 总股本由433,006,720股降至430,936,470股。 |
2017-038 2017-057 （www.sse.com.cn） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况 □适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1）2017年1月17日，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意方盛医疗以人民币1,277万元收购贾来喜先生的控股子公司北京海康博达医疗器械有限公司所拥有的5台医疗设备；2017年4月5日、2017年4月25日，分别经公司第三届董事会第十八次会议、2017年第二次临时股东大会审议通过，同意方盛医疗以人民币6,624.18万元收购贾来喜先生的控股子公司河北康淼医疗器械贸易有限公司所拥有的26台医疗设备。2018年4月26日，经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过，无法按照协议约定完成医疗资产所在医疗机构与方盛医疗就医疗资产签订新的合作协议的14台医疗设备将终止转让。
2）2017年4月5日，经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，方盛医药预计与关联人湖南珂信及其控股子公司发生年度药品购销业务，预计金额为人民币2,980万元（详见2017-027号公告）。 【经公司董事会审议通过，公司已将方盛医药57.50%的股权对外转让（详见公司2017-098公告），工商变更登记手续已于2017年12月4日办理完成】
3）2017年8月29日，经公司2017年第四次临时股东大会审议通过，同意中润凯公司与长沙珂信进行人民币2,000万元的融资性售后回租业务（详见公司2017-070公告），报告期内，租金还款情况良好。截至本报告披露日，该业务正在进行中。
4）2017年9月25日，经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，同意中润凯公司与湖南珂信全资子公司邵阳珂信肿瘤医院有限公司、控股子公司永州天鸿医院有限公司分别进行人民币1,000万元的融资性售后回租业务（详见公司2017-087公告），报告期内，租金还款情况良好。截至本报告披露日，该业务正在进行中。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联交 |
关联 |
关联 |
关联交 |
关联交易 |
关联交 |
关联交 |
占同类交 |
关联交 |
市场 |
交易价格 |
|---|
| 易方 |
关系 |
交易类型 |
易内容 |
定价原则 |
易价格 |
易金额 |
易金额的比例 (%) |
易结算方式 |
价格 |
与市场参考价格差异较大的原因 |
|---|
| 华纳大 药厂 |
其他关联人 |
购买商品 |
阿德福韦酯原料药 |
参考市价，协商定价 |
1.5 |
263.01 |
2.55 |
现金 |
1.5 |
无较大差异 |
| 华纳大 药厂 |
其他关联人 |
购买商品 |
糖精钠 |
参考市价，协商定价 |
0.03 |
0.75 |
0.01 |
现金 |
0.75 |
无较大差异 |
| 葆华环 保 |
股东的子公司 |
接受劳务 |
编制环评报告 |
参考市价，协商定价 |
|
20.80 |
100 |
现金 |
|
无较大差异 |
| 合计 |
/ |
|
284.56 |
不适用 |
/ |
/ |
/ |
| 大额销货退回的详细情况 |
不适用 |
| 关联交易的 说明 |
公司及控股子公司目前已拥有阿德福韦酯分散片、片剂、胶囊三种剂型的批准文号，报告期内，公司还申报了阿德福韦酯原料药的药品注册申请，在临床的研发中需要使用到阿德福韦酯原料药。华纳大药厂共有原料药药品注册批件22个，其生产的原料药产品直接销售给全国近两百家药品生产企业，综合实力较强。公司及控股子公司向华纳大药厂采购阿德福韦酯等药品的原料药，有利于临床研发的顺利展开，能够保证公司相关产品的正常生产。 公司全资子公司博大药业之全资子公司方盛博大因项目建设需要，与葆华环保签订了《技术咨询合同书》，约定由葆华环保为方盛博大项目建设编制《方盛博大制药铜官园区项目环境影响报告书》，协议价格为人民币20.80万元。 公司及控股子公司与关联方进行的交易符合诚实信用、公平公正的原则，没有损害公司和其他股东的利益。上述交易对本公司独立性没有影响，公司的主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。 根据《公司章程》、《公司关联交易管理办法》，上述关联交易属于总经理审批权限内，无需提交公司董事会、股东大会审议。该笔交易参照了市场定价，不存在损害中小股东利益的情况。 |
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2016年12月20日，经公司与控股东暨实际控制人共同参与设立的同系方盛珠海投资决策委员会决定，以人民币2.58亿元受让陈历宏先生持有的湖南珂信51%的股权，湖南珂信变更为同系方盛控股子公司。2017年11月24日，股权转让相关工商变更登记手续办理完成。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） |
|---|
| 担保方 |
担保方与上市 |
被担保方 |
担保金额 |
担保发生日期 |
担保 起始日 |
担保 到期日 |
担保类型 |
担保是否已经 |
担保是否逾期 |
担保逾期金额 |
是否存在反担 |
是否为关联方 |
关联 关系 |
|---|
| 公司的关系 |
(协议签署日) |
履行完毕 |
保 |
担保 |
|
|---|
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） |
0 |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） |
0 |
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 |
|---|
| 报告期内对子公司担保发生额合计 |
460 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） |
0 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） |
|---|
| 担保总额（A+B） |
0 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) |
0 |
| 其中： |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） |
0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） |
0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） |
0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） |
0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 |
0 |
| 担保情况说明 |
详见公司2016-032、2016-071号公告 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1). 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 |
资金来源 |
发生额 |
未到期余额 |
逾期未收回金额 |
|---|
| 结构性存款 |
闲臵自有资金 |
15,000 |
0 |
0 |
| 结构性存款 |
闲臵募集资金 |
21,000 |
0 |
0 |
| 结构性存款 |
子公司闲臵自有资金 |
9,200 |
3,000 |
0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2). 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
是否经过法定程
未来是否有委托
减
报酬确定 方式
委托理财类型
预期收益 (如有)
资金 来源
值
委托理财终止日期
委托理财起始日期
资金 投向
年化 收益率
实际 收益或损失
准
实际收回情况
受托人
委托理财金额
备
计
提
金
|
|
|
月24日 |
月23日 |
资金 |
|
定价 |
|
|
|
|
|
|
|
|---|
| 100 |
2017年9月21日 |
2017年10月21日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.41% |
|
0.28 |
100.28 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年10月27日 |
2017年11月26日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.10% |
|
0.26 |
100.26 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年10月27日 |
2017年12月26日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.20% |
|
0.53 |
100.53 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年12月18日 |
2018年1月17日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
4.20% |
|
0.35 |
100.35 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年6月6日 |
2017年7月6日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.16% |
|
0.26 |
100.26 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年7月11日 |
2017年8月10日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.16% |
|
0.26 |
100.26 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年8月18日 |
2017年9月18日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.06% |
|
0.26 |
100.26 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年9月20日 |
2017年10月20日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
3.16% |
|
0.26 |
100.26 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年10月25日 |
2017年11月24日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
2.96% |
|
0.25 |
100.25 |
是 |
否 |
|
| 100 |
2017年11月27日 |
2017年12月27日 |
自有资金 |
银行 |
协议定价 |
2.96% |
|
0.25 |
100.25 |
是 |
否 |
|
其他情况
□适用 √不适用
(3). 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1). 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 |
资金来源 |
发生额 |
未到期余额 |
逾期未收回金额 |
|---|
| 银行委托贷款 |
自有资金 |
4,000 |
4,000 |
0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2). 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 |
委托贷款类型 |
委托贷款金额 |
委托贷款起始日期 |
委托贷款终止日期 |
资金 来源 |
资金 投向 |
报酬确定 方式 |
年化 收益率 |
预期收益 (如有) |
实际收益或损失 |
实际收回情况 |
是否经过法定程序 |
未来是否有委托贷款计划 |
|---|
| 光大银行 |
银行 |
3,000 |
2017年11月27日 |
2018年11月26日 |
自有 |
补充流动资金 |
协商 |
6% |
180 |
|
|
是 |
否 |
| 浦发银行 |
银行 |
1,000 |
2017年11月10日 |
2018年11月10日 |
自有 |
协商 |
6% |
60 |
|
|
是 |
否 |
注：有关公司未来是否有委托贷款计划为预计情况，公司未来委托贷款发生情况以实际发生为准。
其他情况
□适用 √不适用
(3). 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明（期后事项）
√适用 □不适用
1、2018年1月25日，公司与湘雅制药签订了《药品生产技术转让协议》，决定以人民币0元将“阿德福韦酯胶囊”的药品生产技术转让给湘雅制药。截至本报告披露日，上述药品生产技术转让手续已经办理完成。
2、截至2018年1月25日收盘，公司持股5%以上股东方锦程先生已通过上海证券交易所集中竞价交易增持公司股票1,117,900股，占公司总股本的比例为0.259%。方锦程先生确认其增持计划已经实施完成。（详见公司2018-003公告）
3、2018年1月20日，经公司董事长批准同意，决定以自有资金2,000万元投资设立方盛康华。2018年1月25日，公司收到长沙市工商行政管理局高新技术产业开发区分局核发的营业执照，方盛康华注册资本2,000万元，统一社会信用代码：91430100MA4PCNB051,经营范围：化学药品原料药、化学药品制剂、生物药品的制造；中药提取物、中成药的生产；中药饮片加工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
4、2018年1月30日，经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，同意中润凯公司与长沙珂信进行人民币1,000万元的融资性售后回租业务（详见公司2018-006公告）。
5、2018年3月28日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于对LipoMedics,Inc.
增资的议案》，同意公司向Lipo增资300万美元。
6、2018年3月30日，公司持股5%以上股东方锦程先生直接持有的公司31,359,400股股份被司法轮候冻结，此次司法轮候冻结股数31,359,400股，占其直接持有公司股份总数的100%，占公司总股本7.28%；冻结起始日为：2018年3月29日，冻结终止日为：冻结期限为三年，自转为正式冻结之日起计算。（详见公司2018-022号公告）
7、公司因筹划重大资产重组事项，于2018年2月6日起连续停牌（详见2018-011号公告）。2018年3月2日，公司发布了《关于重大资产重组进展暨继续停牌公告》（详见2018-014号公告），继续停牌时间自2018年3月5日起不超过1个月。2018年4月3日，公司发布了《关于重大资产重组申请继续停牌公告》（详见2018-023号公告），继续停牌时间自2018年4月4日起不超过1个月。2018年4月26日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于终止重大资产重组的议案》，决定终止重大资产重组事项。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司在持续快速发展的过程中，积极履行社会责任。报告期内，公司持续加大研发投入，不断改进技术、改善生产工艺流程，完善产品质量控制和保证体系，为人民提供更为安全、有效的产品和服务。公司持续增加环保投入，优化生产工艺，提升生产设施设备的利用效能，以实现节能减排、保护环境。在社会公益方面，报告期内，公司成立了“方盛爱心基金”，为9名家庭困难的员工及家庭送上了爱心资助；6月份，公司参加长沙高新区爱心义诊活动，为社区患慢性病的居民们送出清脑降压颗粒、血塞通分散片等药品共计7万余元；6月底，湖南各地爆发严重洪灾，公司迅速行动，向灾区捐赠抗感染类、骨伤科类、消化科类等灾区人民急需的药品，总价值超过100万元；9月，公司董事长张庆华先生带头组队参加2017善行者公益徒步筹款活动，身体力行践行公益。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1）排污情况
公司为长沙市高新区直管的长沙市重点排污单位，主要污染物是废水。公司废水主要经过厂区的水处理系统处理后排入市政污水处理系统，执行《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)，主要污染物排放标准为：COD≤500mg/L，氨氮≤45mg/L。
随着公司发展和规模壮大，为了更好地处理生产废水，使排放水质能符合国家环保法律法规政策要求，持续达到合格排放，公司已对污水处理站生化处理工艺进行升级改造，以满足即将扩大的生产需求。扩建后污水处理设施的工艺为：铁碳微电解+气浮+UASB厌氧处理系统+好氧处理系统。
公司废水排放情况见下表：
| 主要/特征污染物名称 |
排放浓度（mg/L ） |
监测 方式 |
监测 时间 |
排放总量 (kg) |
核定的排污权量（吨/年） |
）执行的污染物排放标准及浓度限值（mg/L） |
是否 超标 |
|---|
| 化学需氧量 |
＜450 |
人工监测 |
每周 |
9.28×10³ |
10.55 |
≤500 |
否 |
| 氨氮 |
＜40 |
人工监测 |
每周 |
0.1024 |
0.928 |
≤45 |
否 |
公司其他污染物核定的排污量如下：二氧化硫（0.161吨/年）、氮氧化物（4.032吨/年）。
公司研发、质量产生的危险废物及制剂车间产生的固体废物全部委托有资质的单位处理，并按照环保要求进行季度、年度网上登记申报，均合规化处理。
2）环评情况
报告期内，公司聘请了第三方环评机构湖南佳蓝检测技术有限公司对公司的废水进行了检测，2017年12月28日出具的检测结论如下：方盛制药废水总排口废水中pH、悬浮物、化学需氧量、五日生化需氧量、阴离子表面活性剂、动植物油6项日均排放浓度均符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准限值要求。
2. 重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
方盛博大于2018年1月10日收到长沙市望城区第二污水处理有限公司出具的《关于湖南方盛博大制药有限公司铜官园区项目污水排放标准》。
企业工业废水污染物最高允许排放浓度表：
| 项目 |
pH |
SS |
CODGR |
BOD5 |
NH3-N |
TN |
TP |
|---|
| 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996）三级标准 |
6-9 |
<400 |
<500 |
<300 |
_ |
_ |
_ |
| 《污水排放城镇下水道水质标 准》（GB/T31962-2015） B登记标准 |
6-9 |
<400 |
<500 |
<300 |
<45 |
<70 |
<8.0 |
第一类污染物最高允许排放浓度单位：mg/l
| 序号 |
污染物 |
最高允许排放浓度 |
|---|
| 1 |
总汞 |
0.05 |
| 2 |
烷基汞 |
不得检出 |
| 3 |
总镉 |
0.1 |
| 4 |
总铬 |
1.5 |
| 5 |
六价铬 |
0.5 |
| 6 |
总砷 |
0.5 |
| 7 |
总铅 |
1.0 |
| 8 |
总镍 |
1.0 |
| 9 |
苯并（a）芘 |
0.00003 |
| 10 |
总铍 |
0.005 |
| 11 |
总银 |
0.5 |
| 12 |
总α放射性 |
1Bq/L |
| 13 |
总β放射性 |
10Bq/L |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
|
本次变动前 |
本次变动增减（＋，－） |
本次变动后 |
|---|
| 数量 |
比例(%) |
发行新股 |
送股 |
公积金转股 |
其他 |
小计 |
数量 |
比例(%) |
|---|
| 一、有限售条件股份 |
163,829,500 |
37.84 |
|
|
|
-158,089,750 |
-158,089,750 |
5,739,750 |
1.33 |
| 1、国家持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2、国有法人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3、其他内资持股 |
163,829,500 |
37.84 |
|
|
|
-158,089,750 |
-158,089,750 |
5,739,750 |
1.33 |
| 其中：境内非国有法人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 境内自然人持股 |
163,829,500 |
37.84 |
|
|
|
-158,089,750 |
-158,089,750 |
5,739,750 |
1.33 |
| 4、外资持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其中：境外法人持股 |
|
|
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|
|
|
|
| 境外自然人持股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、无限售条件流通股份 |
269,177,220 |
62.16 |
|
|
|
+156,019,500 |
+156,019,500 |
425,196,720 |
98.67 |
| 1、人民币普通股 |
269,177,220 |
62.16 |
|
|
|
+156,019,500 |
+156,019,500 |
425,196,720 |
98.67 |
| 2、境内上市的外资股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3、境外上市的外资股 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
| 4、其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 三、普通股股份总数 |
433,006,720 |
100 |
|
|
|
-2,070,250 |
-2,070,250 |
430,936,470 |
100 |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017年4月17日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，鉴于公司2016年度实际实现的业绩情况未满足《公司限制性股票激励计划（草案修订案）》的相关业绩考核条件，根据相关规定，公司决定对授予的限制性股票第一期所涉及的全部已获授尚未解锁股份进行回购注销；同时，限制性股票激励计划激励对象中崔红兵、孙先仁、蔡志宏、闫永乐因个人原因已离职，也将对其持有的已获授尚未解锁的限制性股票进行回购注销；上述回购注销的股份数量合计为207.025万股（详见公司2017-038号公告）。
2017年7月4日，上述207.025万股股份完成了回购注销工作。（详见公司2017-057号公告）
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
2017年7月4日，本次购回注销完成，公司减少注册资本207.025万元，减少后的注册资本为430,936,470元，总股本由433,006,720股降至430,936,470股。若按公司最新股本计算，将增厚公司每股收益与每股净资产。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东 名称 |
年初 限售股数 |
本年解除 限售股数 |
本年增加限售股数 |
年末限售股数 |
限售原因 |
解除限售日期 |
|---|
| 张庆华 |
157,219,500 |
156,019,500 |
0 |
900,000 |
首次公开发行限售股上市流通 |
2017.12.05 |
| 股权激 励对象 |
6,610,000 |
0 |
0 |
4,839,750 |
2016年限制性股票激励计划 |
2020.07.15 |
| 合计 |
163,829,500 |
156,019,500 |
0 |
5,739,750 |
/ |
/ |
注：
1、张庆华先生年初持有公司限售股157,219,500股，年内其在公司首次公开发行前持有的有条件流通股份合计156,019,500股已经达到上市流通条件，该部分股份于2017年12月5日上市流通（详见公司2017-099号公告）。报告期内，张庆华先生已获授但尚未解锁的30万股股权激励限制性股票完成注销手续，报告期末，其持有公司限售股为90万股；
2、因报告期内回购注销的股份数量合计为207.025万股（含张庆华先生已获授但尚未解锁的30万股股权激励限制性股票），报告期末，除张庆华先生外的其他股票激励对象共持有限售股份573.975万股。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) |
15,837 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) |
15,803 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
不适用 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
不适用 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 |
|---|
| 股东名称 （全称） |
报告期内增减 |
期末持股数量 |
比例(%) |
持有有限售条件股份数量 |
质押或冻结情况 |
股东 性质 |
|---|
| 股份 状态 |
数量 |
|---|
| 张庆华 |
-900,000 |
156,919,500 |
36.41 |
900,000 |
质押 |
91,051,478 |
境内自然人 |
| 方锦程 |
1,117,900 |
31,359,400 |
7.28 |
0 |
质押 |
30,661,900 |
境内自然人 |
| 共生投资 |
-2,362,625 |
14,434,875 |
3.35 |
0 |
无 |
|
境内非国有法人 |
| 李飞飞 |
846,600 |
4,259,600 |
0.99 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 李克丽 |
260,000 |
3,410,000 |
0.79 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 冯桂忠 |
|
2,942,940 |
0.68 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 方传龙 |
|
2,925,000 |
0.68 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 张蕾 |
|
2,614,502 |
0.61 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 吴国璋 |
|
2,506,237 |
0.58 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 李伟 |
|
2,477,244 |
0.57 |
0 |
无 |
|
境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 |
|---|
| 股东名称 |
持有无限售条件流通股的数量 |
股份种类及数量 |
|---|
| 种类 |
数量 |
|---|
| 张庆华 |
156,019,500 |
人民币普通股 |
156,019,500 |
| 方锦程 |
31,359,400 |
人民币普通股 |
31,359,400 |
| 共生投资 |
14,434,875 |
人民币普通股 |
14,434,875 |
| 李飞飞 |
4,259,600 |
人民币普通股 |
4,259,600 |
| 李克丽 |
3,410,000 |
人民币普通股 |
3,410,000 |
| 冯桂忠 |
2,942,940 |
人民币普通股 |
2,942,940 |
| 方传龙 |
2,925,000 |
人民币普通股 |
2,925,000 |
| 张蕾 |
2,614,502 |
人民币普通股 |
2,614,502 |
| 吴国璋 |
2,506,237 |
人民币普通股 |
2,506,237 |
| 李伟 |
2,477,244 |
人民币普通股 |
2,477,244 |
| 上述股东关联关系或 一致行动的说明 |
以上股东中, 共生投资为张庆华先生控股的子公司开舜投资之控股子公司；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 |
有限售条件股东名称 |
持有的有限售条件股份数量 |
有限售条件股份可上市交易情况 |
限售条件 |
|---|
| 可上市交易时间 |
新增可上市交易股份数量 |
|---|
| 1 |
张庆华 |
900,000 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 2 |
肖汉卿 |
562,500 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 3 |
周晓莉 |
337,500 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 4 |
李欣 |
272,250 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 5 |
陈爱春 |
225,000 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 6 |
周伟恩 |
180,000 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 7 |
曾华珑 |
180,000 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 8 |
庞伍 |
157,500 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 9 |
陈波 |
150,000 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 10 |
李自强 |
126,000 |
2019年7月15日 |
0 |
股权激励限售 |
| 上述股东关联关系或 一致行动的说明 |
以上股东中, 周晓莉女士为张庆华先生配偶；其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
| 可上市交易时间 |
该部分限售股均为股权激励限售股，在满足对应年度解锁条件后，可分别于2018年7月15日、2019年7月15日、2020年7月15日上市交易。由于2017年业绩未达标，故2018年没有新增可上市交易的股份。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 |
张庆华 |
| 国籍 |
中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 |
否 |
| 主要职业及职务 |
现任公司董事长、总经理，湘雅制药董事长，华美医药董事，方盛育臣董事长兼总经理，珠海康元执行董事，暨大基因董事，方盛医疗董事长，开舜投资董事长，维邦新能源董事长兼总经理，湖南葆华环保有限公司董事长，湖南碧盛环保有限公司执行董事，湖北荆环环保工程技术有限公司董事，湖南华胤环保有限公司监事，张家界葆华环保有限公司监事，湖南珂信董事。 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 |
张庆华 |
| 国籍 |
中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 |
否 |
| 主要职业及职务 |
现任公司董事长、总经理，湘雅制药董事长，华美医药董事，方盛育臣董事长兼总经理，珠海康元执行董事，暨大基因董事，方盛医疗董事长，开舜投资董事长，维邦新能源董事长兼总经理，湖南葆华环保有限公司董事长，湖南碧盛环保有限公司执行董事，湖北荆环环保工程技术有限公司董事，湖南华胤环保有限公司监事，张家界葆华环保有限公司监事，湖南珂信董事。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公 司情况 |
除控股方盛制药外，张庆华先生过去10年未控股境内外其他上市公司 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 |
职务(注) |
性别 |
年龄 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
年初持股数 |
年末持股数 |
年度内股份增减变动量 |
增减变动原因 |
报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） |
是否在公司关联方获取报酬 |
|---|
| 张庆华 |
董事长、总经理 |
男 |
44 |
2009-09-23 |
2018-07-06 |
157,219,500 |
156,919,500 |
-300,000 |
股权激励限制性股票回购 |
50.38 |
否 |
| 李焕德 |
独立董事 |
男 |
65 |
2017-01-17 |
2018-07-06 |
0 |
0 |
0 |
|
4.80 |
否 |
| 刘张林 |
独立董事 |
男 |
62 |
2017-06-06 |
2018-07-06 |
0 |
0 |
0 |
|
2.92 |
否 |
| 刘曙萍 |
独立董事 |
女 |
48 |
2017-01-17 |
2018-07-06 |
0 |
0 |
0 |
|
4.80 |
否 |
| 陈波 |
董事、 副总经理 |
男 |
39 |
2014-07-06 |
2018-07-06 |
200,000 |
150,000 |
-50,000 |
股权激励限制性股票回购 |
40.14 |
否 |
| 陈爱春 |
董 事 |
男 |
43 |
2015-07-31 |
2018-07-06 |
300,000 |
225,000 |
-75,000 |
股权激励限制性股票回购 |
0 |
否 |
| 黄敏 |
董 事 |
男 |
37 |
2015-07-06 |
2018-07-06 |
41,200 |
10,300 |
-30,900 |
股权激励限制性股票回购 |
22.67 |
否 |
| 方传龙 |
监事会 主席 |
男 |
53 |
2012-10-10 |
2018-07-06 |
2,925,000 |
2,925,000 |
0 |
|
31.27 |
否 |
| 何方 |
职工监事 |
女 |
37 |
2009-09-23 |
2018-06-15 |
0 |
0 |
0 |
|
16.12 |
否 |
| 韩丹 |
监事 |
女 |
36 |
2010-11-27 |
2018-07-06 |
0 |
0 |
0 |
|
16.46 |
否 |
| 肖汉卿 |
财务总监、董事会秘书 |
男 |
44 |
2009-09-23 |
2018-07-06 |
750,000 |
562,500 |
-187,500 |
股权激励限制性股票回购 |
48.43 |
否 |
| 周伟恩 |
副总经理 |
男 |
45 |
2010-05-07 |
2018-07-06 |
240,000 |
180,000 |
-60,000 |
股权激励限制性股票回购 |
40.95 |
否 |
| 方锦程 （已离任） |
副董事长 |
男 |
47 |
2009-09-23 |
2017-02-27 |
30,241,500 |
31,359,400 |
1,117,900 |
二级市场增持 |
2.49 |
否 |
| 罗杰英 （已离任） |
独立董事 |
男 |
76 |
2010-11-12 |
2017-01-17 |
0 |
0 |
0 |
|
0.20 |
否 |
| 唐红 （已离任） |
独立董事 |
女 |
53 |
2010-11-12 |
2017-01-17 |
0 |
0 |
0 |
|
0.20 |
否 |
| 王桂华 （已离任） |
独立董事 |
女 |
57 |
2015-07-06 |
2017-06-06 |
0 |
0 |
0 |
|
2.11 |
否 |
| 合计 |
|
|
|
|
|
191,917,200 |
192,331,700 |
414,500 |
|
283.94 |
|
注：董事陈爱春先生薪酬在公司子公司湘雅制药领取，报告期内未在公司领取薪酬。
| 姓名 |
主要工作经历 |
| 张庆华 |
历任广州经济技术开发区医药实业有限公司任业务经理，广州瑞日药业有限公司任营销部经理、总经理、董事长，瑞兴医药总经理，湖南方盛堂制药有限公司董事长、总经理，方盛有限董事长、总经理，时代方盛董事，方盛科创执行董事。现任公司董事长、总经理，湘雅制药董事长，华美医药董事，方盛育臣董事长兼总经理，珠海康元执行董事，暨大基因董事，方盛医疗董事长，开舜投资董事长，维邦新能源董事长兼总经理，湖南葆华环保有限公司董事长，湖南碧盛环保有限公司执行董事，湖北荆环环保工程技术有限公司董事，湖南华胤环保有限公司监事，张家界葆华环保有限公司监事，湖南珂信董事。 |
| 李焕德 |
毕业于中国药科大学药学专业，毕业后一直在湖南医科大学湘雅二医院、中南大学药学院从事体内药物分析与临床药物代谢动力学的科研与教学工作。现任公司独立董事。 |
| 刘张林 |
历任中国医药保健品进出口商会中药部主任，中国医药保健品进出口商会副会长。现任中国中药协会副会长，晨光生物科技集团股份有限公司独立董事、公司独立董事。 |
| 刘曙萍 |
历任湖南长沙公交三公司会计、团委书记，长沙建设委员会长沙建设报记者、编辑，三一集团监事会内部审计主管，天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所项目经理，中准会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所质量总监，湘潭电机股份有限公司、湖南科力远新能源股份有限公司独立董事。现任大信会计师事务所（特殊普通合伙）长沙分所负责人、湖南昊坤税务师事务所有限责任公司监事、湖南省注协第四届理事会理事、楚天科技股份有限公司、华纳大药厂独立董事、公司独立董事。 |
| 陈波 |
历任湖南广维医药科技开发有限公司研究员、项目经理，珠海春天制药有限公司研发技术总监，公司研发技术总监，恒兴科技执行董事兼总经理。现任公司董事、副总经理，方盛华美董事，方盛育臣董事，暨大基因董事，湖南利普生物科技有限责任公司执行董事。 |
| 陈爱春 |
历任方盛有限副总经理。现任公司董事、湖南湘雅制药有限公司总经理。 |
| 黄敏 |
历任北京华禧联合科技发展有限公司项目监查，北京嘉林药业股份有限公司新药研发与临床研究项目经理，北京康派特药物研究与临床评价中心医学市场副总经理，中国中药协会药物临床评价研究专业委员会副秘书长和药物循证研究评价学组委员。现任北京康派星医药科技开发有限公司董事，公司董事，方盛华美董事。 |
| 方传龙 |
历任湖南郴州市疾病预防控制中心科长、广东瑞日药业有限公司副总经理、瑞兴医药副总经理、醴陵市金莎矿业有限公司监事。现任公司监事会主席、董事长助理，湘雅制药董事，暨大基因董事，方盛医疗监事, 广东商易数码科技有限公司监事。 |
| 何方 |
历任湖南颐而康保健有限责任公司内刊主编、总经理助理，2008年起在公司任总经办督导主任。现任公司职工代表监事、运营管理部经理\方盛康华监事。 |
| 韩丹 |
历任长沙隆泰微波热工有限公司ISO专员、计量工程师。现任公司监事。 |
| 肖汉卿 |
历任湖南安邦制药有限公司财务总监、副总经理，方盛有限副总经理。现任公司董事会秘书、财务总监、湘雅制药监事会主席、珠海康元监事、广东暨大监事、方盛博大监事、海南博大监事、深圳仲泰监事、中润凯租赁监事、方盛康华执行董事兼总经理。 |
| 周伟恩 |
历任怀化正好制药有限公司制造总监、湖南康寿制药有限公司任生产副总经理。现任公司副总经理，博大药业总经理。 |
| 方锦程 （已离任） |
历任《家家乐》编辑，中山医科大学《家庭医生》专家门诊主管、办公室主任，方盛有限副董事长，瑞兴医药董事、副总经理、公司副董事长。现任广东商易数码科技有限公司董事长、长沙宏雅生物科技有限公司执行董事、湖南宏雅基因技术有限公司董事。 |
| 罗杰英 （已离任） |
历任世界中医药联合会中药制剂委员会荣誉会长、中华中医药学会制剂分会主委员、公司独立董事等职务。现任湖南中医药大学药学院教授、博士生导师。 |
| 唐红 （已离任） |
历任天职孜信会计师事务所副董事长兼湖南分所所长。现任湖南财政经济学院教授、袁隆平农业高科技股份有限公司独立董事、公司独立董事等职务。 |
| 王桂华 （已离任） |
历任泰国东方药业有限公司总经理，华禾药业股份有限公司企业管理部经理、总经理助理、副总经理兼工会主席、公司独立董事。现任中国中药协会秘书长，山东沃华医药科技股份有限公司、重庆华森制药股份有限公司、河南羚锐制药股份有限公司、广东太安堂药业股份有限公司、内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司独立董事。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司部分董事、监事、高级管理人员通过共生投资减持了间接持有的公司股份，具体情况如下：
董事陈爱春先生通过共生投资减持9.75万股；截至报告期末，陈爱春先生还通过共生投资间接持有公司29.25万股；
监事方传龙先生通过共生投资减持7.3125万股；截至报告期末，方传龙先生还通过共生投资间接持有公司21.9375万股；
监事何方女士通过共生投资减持2.925万股；截至报告期末，何方女士还通过共生投资间接持有公司8.775万股；
董事会秘书、财务总监肖汉卿先生通过共生投资减持24.3750万股；截至报告期末，肖汉卿先生还通过共生投资间接持有公司73.125万股； 副总经理周伟恩先生通过共生投资减持9.75万股；截至报告期末，周伟恩先生还通过共生投资间接持有公司29.25万股。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 |
其他单位名称 |
在其他单位担任的职务 |
任期起始日期 |
任期终止日期 |
|---|
| 张庆华 |
湘雅制药 |
董事长 |
2010年1月 |
|
| 华美医药 |
董事 |
2009年12月 |
|
| 开舜投资 |
董事长 |
2010年3月 |
|
| 维邦新能源 |
执行董事 |
2009年1月 |
|
| 湖南碧盛环保有限公司 |
执行董事 |
2016年1月 |
|
| 方盛育臣 |
董事长、总经理 |
2015年1月 |
|
| 时代方盛 |
董事 |
2015年7月 |
2017年12月 |
| 方盛康元 |
执行董事 |
2015年10月 |
|
| 暨大基因 |
董事 |
2016年8月 |
|
| 方盛医疗 |
董事 |
2016年11月 |
|
| 方盛科创 |
执行董事 |
2017年1月 |
2017年10月 |
| 湖北荆环环保工程技术有限公司 |
董事 |
2016年6月 |
|
| 湖南华胤环保有限公司 |
监事 |
2016年4月 |
|
| 张家界葆华环保有限公司 |
监事 |
2016年4月 |
|
| 湖南葆华环保有限公司 |
董事长 |
2015年12月 |
|
| 湖南珂信健康产业发展有限公司 |
董事 |
2017年11月 |
|
| 陈爱春 |
湘雅制药 |
总经理 |
2010年1月 |
|
| 何方 |
方盛康华 |
监事 |
2018年1月 |
|
| 黄敏 |
北京康派星医药科技开发有限公司 |
董事 |
2011年3月 |
|
| 方盛华美 |
董事 |
2016年9月 |
|
| 方传龙 |
湘雅制药 |
董事 |
2016年1月 |
|
| 暨大基因 |
董事 |
2016年8月 |
|
| 方盛医疗 |
监事 |
2016年11月 |
|
| 广东商易数码科技有限公司 |
监事 |
2002年12月 |
|
| 肖汉卿 |
湘雅制药 |
监事 |
2016年1月 |
|
| 暨大基因 |
监事 |
2016年8月 |
|
| 方盛康元 |
监事 |
2015年10月 |
|
| 博大药业 |
监事 |
2016年10月 |
|
| 方盛博大 |
监事 |
2015年9月 |
|
| 中润凯租赁 |
监事 |
2017年2月 |
|
| 深圳仲泰 |
监事 |
2017年2月 |
|
| 方盛康华 |
执行董事兼总经理 |
2018年1月 |
|
| 周伟恩 |
博大药业 |
总经理 |
2016年10月 |
|
|
方盛博大 |
总经理 |
2017年2月 |
|
| 陈波 |
方盛华美 |
董事 |
2016年6月 |
|
| 方盛育臣 |
董事 |
2015年1月 |
|
| 暨大基因 |
董事 |
2016年9月 |
|
| 恒兴科技 |
执行董事、总经理 |
2016年9月 |
2017年6月 |
| 方盛利普 |
执行董事 |
2017年9月 |
|
| 刘张林 |
晨光生物科技集团股份有限公司 |
独立董事 |
2016年1月 |
|
| 中国中药协会 |
副会长 |
2017年1月 |
|
| 刘曙萍 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）长沙分所 |
负责人 |
2011年8月 |
|
| 湖南昊坤税务师事务所有限责任公司 |
监事 |
2009年9月 |
|
| 华纳大药厂 |
独立董事 |
2016年1月 |
|
| 楚天科技股份有限公司 |
独立董事 |
2016年11月 |
|
| 李焕德 |
中南大学湘雅二医院 |
1级主任药师/教授 |
1972年1月 |
|
| 在其他单位任职情况的说明 |
陈爱春先生为湘雅制药总经理，在湘雅制药领取薪酬。 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序 |
报告期内，公司召开的第三届董事会第十八次会议、2017年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于公司董事、监事、高级管理人员2017年度薪酬认定的议案》，公司严格按照上述议案的指导原则，确定董事、监事及高级管理人员的薪酬，并经公司董事会薪酬与考核委员会确定并发放。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据 |
《关于公司董事、监事、高级管理人员2017年度薪酬认定的议案》 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况 |
董事、监事和高级管理人员报告期内应从公司领取的报酬均已支付 |
| 报告期末全体董事、监事和高级 管理人员实际获得的报酬合计 |
283.94万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 |
担任的职务 |
变动情形 |
变动原因 |
|---|
| 方锦程 |
副董事长 |
离任 |
个人原因 |
| 罗杰英 |
独立董事 |
离任 |
任职期满 |
| 唐红 |
独立董事 |
离任 |
任职期满 |
| 王桂华 |
独立董事 |
离任 |
个人原因 |
因独立董事罗杰英先生、唐红女士连任公司独立董事已满6年，根据上市公司独立董事任职年限的有关监管规定，罗杰英先生、唐红女士已于2016年11月25日向公司董事会书面提出辞职申请（详见2016-109号公告），实际离职时间为2017年1月。经公司2017年第一次临时股东大会选举，李焕德先生、刘曙萍女士当选公司第三届董事会独立董事，任期至第三届董事会任期届满时止。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 |
929 |
| 主要子公司在职员工的数量 |
155 |
| 在职员工的数量合计 |
1,084 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 |
9 |
| 专业构成 |
| 专业构成类别 |
专业构成人数 |
| 生产人员 |
375 |
| 销售人员 |
257 |
| 技术人员 |
138 |
| 财务人员 |
36 |
| 行政人员 |
111 |
| 管理人员 |
167 |
| 合计 |
1,084 |
| 教育程度 |
| 教育程度类别 |
数量（人） |
| 本科及以上学历 |
347 |
| 专 科 |
345 |
| 中专及以下 |
392 |
| 合计 |
1,084 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬体系建立在科学设岗、岗位评价、定岗定编、岗位聘用、以岗定薪，岗变薪变的基础上。岗位评价立足于岗位，从劳动多样性的角度设计宽带薪酬，依靠岗位价值定待遇，使不同职位之间的科学化、规范化，让员工相信公司每个职位的价值都反映了该职位对公司的贡献。
坚持公平性原则，保证公司总体薪酬水平和外部劳动力市场相比的公平性，保证公司内部薪酬等级结构和薪酬体系在公司内部的公平性。
坚持公平性与薪酬水平竞争力的结合，使公司的薪酬水平在吸引和留住人才上具有较强的市场竞争力。
注重薪酬的激励作用，薪酬分配与企业和个人绩效挂钩， 实现薪酬的动态变化，并注重薪酬制度的高效、简洁、实用和易于操作。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司成立了企业大学，是方盛人力资源管理在“育”人上的又一次机制的创新和实践突破。标志这公司人才需求的满足从外部引进为主，向自我培养为主导的转变；人员培训和培养从师带徒的传统方式，向培训系统化人员梯队管理的转变；培训资源管理从中心、部门各自为战到全局统筹协调推进的转变。企业大学建立在各中心部门由教务部统筹管理推进年度各学院培训计划的制定和实施；公司建立企业大学学分管理制度，从制度层面确保了各类培训落实。公司将充分发挥企业大学平台在内部培训管理职能，持续引进优秀人才及先进理念，注重培养具备方盛企业特质的高素质人才队伍。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，自觉履行信息披露义务，促进公司规范化运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、总经理办公会的运作与召开均严格按照《公司章程》等有关规定程序执行，保证了股东大会、董事会、监事会的职能和责任得以履行，有效的维护了股东和公司利益，公司本着公开、公平、公正的原则，认真、及时地履行了信息披露义务，并保证了信息披露内容的真实、准确和完整性，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。
1、关于股东及股东大会
公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，报告期内共召开五次股东大会，股东大会的召集、召开均合法合规，在审议有关关联交易事项时，关联股东回避表决，公司关联交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。
2、关于董事及董事会
报告期内，公司共召开十一次董事会会议，董事会的召集、召开、投票、表决等程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求。公司董事会成员均能够勤勉、认真地履行法律、法规规定的职责和义务，以认真负责的态度出席董事会、股东大会。公司独立董事能够独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司利益和股东权益。
3、关于监事及监事会
报告期内，公司共召开八次监事会会议，监事会的召集、召开等事项均符合相关法律、法规的要求。监事会成员能够认真履行法律、法规规定的职责和义务，积极参与公司重大事项的审议，审议公司的定期报告，列席公司股东大会和董事会，检查了公司财务状况并对董事会编制的公司定期报告、重大事项等重要议案进行审核，切实维护公司及股东的合法权益。
4、关于信息披露与投资者关系管理
报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理制度》、《上海证券交易所股票上市规则》的要求进行信息披露，年内共披露109份临时公告，刊登在公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站，保证了公司股东能及时、准确地获得公司相关信息。经上交所综合考评，公司2016年度（考评期间：2016年7月1日至2017年6月30日）信息披露工作评价结果为A。同时，公司还通过电话、网络平台、邮件等方式接受投资者问询。
6、公司制度完善、修订情况
报告期内，为进一步优化董事会议事机制，公司制定了《董事会提案管理作业指引》，该指引已履行内部审批程序并下发执行，有利于按审批要求提交董事会、股东大会审议并向董事、监事与高级管理人员传达了制度内的相关规定。
7、关于公司内部培训工作
随着资本市场的发展，中国证监会、上交所对上市公司的培训工作高度重视，并已作为日常化管理要求不断加强与规范。为贯彻监管部门的培训要求，不断提高公司董事、监事、高级管理人员及上市公司工作人员的规范运作意识。公司通过组织定期培训、内部不定期现场培训、信息收集及案例分析等多种形式深入开展规范治理、内控管理等方面的培训并取得了较好的效果；报告期内，公司共派出11人次参加湖南证监局、上交所组织的各类现场培训共计8次；对公司及子公司董事、监事、高管人员与中层开展了“公司治理管理原则及要求”的专题培训；日常通过电子邮件、文件传阅形式开展培训，结合监管热点开展专题培训，加强信息收集与分析，编制《资本市场监控季度报告》供参阅学习。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 |
召开日期 |
决议刊登的指定网站的查询索引 |
决议刊登的披露日期 |
| 2017年第一次临时股东大会 |
2017-01-17 |
www.sse.com.cn |
2017-01-18 |
| 2017年第二次临时股东大会 |
2017-04-25 |
www.sse.com.cn |
2017-04-26 |
| 2016年年度股东大会 |
2017-06-06 |
www.sse.com.cn |
2017-06-07 |
| 2017年第三次临时股东大会 |
2017-07-27 |
www.sse.com.cn |
2017-07-28 |
| 2017年第四次临时股东大会 |
2017-08-29 |
www.sse.com.cn |
2017-08-30 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共组织召开5次股东大会，所审议议案均获通过。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 |
是否独立董事 |
参加董事会情况 |
参加股东大会情况 |
|---|
| 本年应参加董事会次数 |
亲自出席次数 |
以通讯方式参加次数 |
委托出席次数 |
缺席 次数 |
是否连续两次未亲自参加会议 |
出席股东大会的次数 |
|---|
| 张庆华 |
否 |
11 |
11 |
8 |
0 |
0 |
否 |
5 |
| 陈波 |
否 |
11 |
11 |
8 |
0 |
0 |
否 |
4 |
| 陈爱春 |
否 |
11 |
11 |
8 |
0 |
0 |
否 |
5 |
| 黄敏 |
否 |
11 |
11 |
9 |
0 |
0 |
否 |
1 |
| 李焕德 |
是 |
11 |
11 |
8 |
0 |
0 |
否 |
3 |
| 刘曙萍 |
是 |
11 |
11 |
8 |
0 |
0 |
否 |
3 |
| 刘张林 |
是 |
6 |
6 |
6 |
0 |
0 |
否 |
1 |
| 王桂华 （卸任） |
是 |
5 |
5 |
3 |
0 |
0 |
否 |
1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 |
11 |
| 其中：现场会议次数 |
2 |
| 通讯方式召开会议次数 |
8 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 |
1 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会下设的战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会按照各自工作细则的规定，认真勤勉地履行了各自职责，在公司经营管理中充分发挥了其专业性作用：战略决策委员会在公司长期发展战略制定、对外投资等重要事项的研究、决策过程中，提出了重要的建设性意见，提高了公司重大决策的效率。董事会审计委员会在公司聘任审计机构、内部控制制度的建设、定期报告编制和年度审计等工作中积极发挥了专业委员会的作用，对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真审核，在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，审阅财务报告，认真履行了专业职责。 董事会薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的履职及薪酬制度执行情况进行了监督审查，为董事会建立和完善公司激励机制发挥了专业作用。在公司重大对外投资事项前，战略委员会能够充分发挥其专业优势，对投资事项进行严格的审核，以保证公司的各项投资能够围绕中长期发展战略展开。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司初步建立了高级管理人员考评激励制度，实行年度经营绩效考核。由公司董事会薪酬与考核委员会提出公司高管人员有关薪酬考核方案，提交董事会审议通过后实施。公司高管人员实行年薪制，年薪由基本月薪、季度考核收入和年度考核收入构成。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第三届董事会第三十二会议审议通过了《公司2017年度内部控制评价报告》，全文详见2018年4月28日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所对公司2017年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
2017年审计报告
天健审〔2018〕2-295号
湖南方盛制药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖南方盛制药股份有限公司（以下简称方盛制药公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了方盛制药公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于方盛制药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 关键审计事项
参见财务报表附注三(二十三)以及附注五(二)1所述，方盛制药公司的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认。2017年度方盛制药公司合并财务报表营业收入为人民币72,210.59万元。由于收入是方盛制药公司的关键业绩指标之一，存在方盛制药公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，故我们将收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计中的应对
(1) 了解、评价和测试方盛制药公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； (2) 对收入、毛利变动的合理性执行分析程序；
(3) 获取销售合同，识别和核实关键条款，如发货及验收、付款及结算、退货及换货等； (4) 对本年记录的收入交易选取样本，检查和核对发票、发货单、运输单、销售合同、记账凭证以及回款情况等；向主要客户函证应收款项余额及当期销售额，确认当期收入的真实性及完整性；
(5) 通过查询主要客户的工商资料，询问公司相关人员，以确认主要客户与公司是否存在关联关系或者异常情况；
(6) 针对重要客户产品售价与本期平均售价、前期售价进行对比分析，以确认是否存在异常情况；
(7) 对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成品的发出的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
(二) 商誉减值
1. 关键审计事项
截至2017年12月31日，方盛制药公司因非同一控制下收购海南博大药业有限公司，导致合并财务报表中商誉的账面价值为9,690.89万元。企业合并形成的商誉，方盛制药公司至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，即相关资产组的公允价值减去处臵费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，方盛制药公司需要恰当的预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理的确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率，这涉及管理层运用重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2. 审计中的应对
(1) 测试与商誉减值相关的关键内部控制；
(2) 评估减值测试方法的适当性；
(3) 检查管理层减值测试所依据的基础数据，评价管理层减值测试中所采用关键假设及判断的合理性；
(4) 验证商誉减值测试模型的计算准确性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估方盛制药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
方盛制药公司治理层（以下简称治理层）负责监督方盛制药公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对方盛制药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致方盛制药公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就方盛制药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新葵
（项目合伙人）
中国〃杭州 中国注册会计师：黄湘伟
二〇一八年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表
2017年12月31日
编制单位: 湖南方盛制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 流动资产： |
|
| 货币资金 |
1 |
140,662,511.75 |
363,428,487.32 |
| 结算备付金 |
|
|
|
| 拆出资金 |
|
|
|
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
|
|
|
| 衍生金融资产 |
|
|
|
| 应收票据 |
2 |
18,892,105.08 |
21,233,523.06 |
| 应收账款 |
3 |
50,108,242.62 |
20,218,513.25 |
| 预付款项 |
4 |
31,312,416.55 |
18,766,942.20 |
| 应收保费 |
|
|
|
| 应收分保账款 |
|
|
|
| 应收分保合同准备金 |
|
|
|
| 应收利息 |
5 |
|
1,276,167.00 |
| 应收股利 |
|
|
|
| 其他应收款 |
6 |
93,609,519.50 |
21,732,991.37 |
| 买入返售金融资产 |
|
|
|
| 存货 |
7 |
172,402,401.52 |
104,699,727.80 |
| 持有待售资产 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
| 其他流动资产 |
8 |
6,110,257.03 |
604,419.70 |
| 流动资产合计 |
|
513,097,454.05 |
551,960,771.70 |
| 非流动资产： |
|
| 发放贷款和垫款 |
|
|
|
| 可供出售金融资产 |
9 |
900,000.00 |
|
| 持有至到期投资 |
|
|
|
| 长期应收款 |
10 |
48,772,144.43 |
|
| 长期股权投资 |
11 |
123,962,181.68 |
114,861,742.56 |
| 投资性房地产 |
12 |
3,980,749.42 |
2,999,029.85 |
| 固定资产 |
13 |
369,919,241.73 |
267,620,477.55 |
| 在建工程 |
14 |
52,136,555.78 |
93,889,852.53 |
| 工程物资 |
|
|
|
| 固定资产清理 |
|
|
|
| 生产性生物资产 |
|
|
|
| 油气资产 |
|
|
|
| 无形资产 |
15 |
154,614,395.67 |
131,692,260.67 |
| 开发支出 |
|
|
|
| 商誉 |
16 |
96,908,892.99 |
96,908,892.99 |
| 长期待摊费用 |
17 |
1,485,050.92 |
656,869.74 |
| 递延所得税资产 |
18 |
454,144.98 |
413,397.66 |
| 其他非流动资产 |
19 |
6,712,579.84 |
9,999,277.07 |
| 非流动资产合计 |
|
859,845,937.44 |
719,041,800.62 |
| 资产总计 |
|
1,372,943,391.49 |
1,271,002,572.32 |
| 流动负债： |
|
| 短期借款 |
20 |
66,289,325.34 |
65,200,000 |
| 向中央银行借款 |
|
|
|
| 吸收存款及同业存放 |
|
|
|
| 拆入资金 |
|
|
|
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 |
|
|
|
| 衍生金融负债 |
|
|
|
| 应付票据 |
21 |
560,000.00 |
6,004,941.30 |
| 应付账款 |
22 |
43,274,585.40 |
24,061,943.39 |
| 预收款项 |
23 |
25,238,641.44 |
18,702,676.09 |
| 卖出回购金融资产款 |
|
|
|
| 应付手续费及佣金 |
|
|
|
| 应付职工薪酬 |
24 |
10,791,534.79 |
15,097,116.56 |
| 应交税费 |
25 |
4,339,536.40 |
13,260,098.43 |
| 应付利息 |
26 |
80,771.05 |
78,783.33 |
| 应付股利 |
|
|
|
| 其他应付款 |
27 |
131,666,735.98 |
93,579,355.86 |
| 应付分保账款 |
|
|
|
| 保险合同准备金 |
|
|
|
| 代理买卖证券款 |
|
|
|
| 代理承销证券款 |
|
|
|
| 持有待售负债 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
| 其他流动负债 |
|
|
|
| 流动负债合计 |
|
282,241,130.40 |
235,984,914.96 |
| 非流动负债： |
|
|
|
| 长期借款 |
|
|
|
| 应付债券 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 长期应付款 |
|
|
|
| 长期应付职工薪酬 |
|
|
|
| 专项应付款 |
|
|
|
| 预计负债 |
|
|
|
| 递延收益 |
28 |
49,163,904.36 |
50,864,858.49 |
| 递延所得税负债 |
|
3,980,732.79 |
4,458,515.45 |
| 其他非流动负债 |
|
|
|
| 非流动负债合计 |
|
53,144,637.15 |
55,323,373.94 |
| 负债合计 |
|
335,385,767.55 |
291,308,288.90 |
| 所有者权益 |
|
| 股本 |
29 |
430,936,470.00 |
433,006,720.00 |
| 其他权益工具 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 资本公积 |
30 |
155,451,386.45 |
168,815,201.45 |
| 减：库存股 |
31 |
45,114,435.00 |
61,386,600.00 |
| 其他综合收益 |
|
|
|
| 专项储备 |
|
|
|
| 盈余公积 |
32 |
53,546,708.90 |
47,468,364.42 |
| 一般风险准备 |
|
|
|
| 未分配利润 |
33 |
389,832,506.75 |
340,539,772.01 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
|
984,652,637.10 |
928,443,457.88 |
| 少数股东权益 |
|
52,904,986.84 |
51,250,825.54 |
| 所有者权益合计 |
|
1,037,557,623.94 |
979,694,283.42 |
| 负债和所有者权益总计 |
|
1,372,943,391.49 |
1,271,002,572.32 |
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
母公司资产负债表
2017年12月31日
编制单位:湖南方盛制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
附注 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 流动资产： |
|
| 货币资金 |
|
96,950,783.22 |
296,723,191.53 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 |
|
|
|
| 衍生金融资产 |
|
|
|
| 应收票据 |
|
16,193,432.48 |
12,162,538.46 |
| 应收账款 |
|
39,264,217.64 |
16,593,889.52 |
| 预付款项 |
|
23,824,344.39 |
7,900,161.72 |
| 应收利息 |
|
|
1,276,167.00 |
| 应收股利 |
|
|
|
| 其他应收款 |
|
96,684,901.75 |
30,003,820.22 |
| 存货 |
|
150,207,930.22 |
77,261,184.43 |
| 持有待售资产 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
| 其他流动资产 |
|
2,697,308.20 |
540,255.50 |
| 流动资产合计 |
|
425,822,917.90 |
442,461,208.38 |
| 非流动资产： |
|
| 可供出售金融资产 |
|
900,000.00 |
|
| 持有至到期投资 |
|
|
|
| 长期应收款 |
|
|
|
| 长期股权投资 |
|
402,470,623.83 |
316,819,503.29 |
| 投资性房地产 |
|
3,980,749.42 |
2,999,029.85 |
| 固定资产 |
|
305,309,612.77 |
229,968,768.88 |
| 在建工程 |
|
50,570,168.18 |
93,889,852.53 |
| 工程物资 |
|
|
|
| 固定资产清理 |
|
|
|
| 生产性生物资产 |
|
|
|
| 油气资产 |
|
|
|
| 无形资产 |
|
80,747,746.49 |
86,754,316.26 |
| 开发支出 |
|
|
|
| 商誉 |
|
|
|
| 长期待摊费用 |
|
1,233,891.53 |
590,264.97 |
| 递延所得税资产 |
|
365,613.93 |
213,291.64 |
| 其他非流动资产 |
|
3,306,353.28 |
6,102,425.87 |
| 非流动资产合计 |
|
848,884,759.43 |
737,337,453.29 |
| 资产总计 |
|
1,274,707,677.33 |
1,179,798,661.67 |
| 流动负债： |
|
| 短期借款 |
|
66,289,325.34 |
65,200,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 |
|
|
|
| 衍生金融负债 |
|
|
|
| 应付票据 |
|
560,000.00 |
|
| 应付账款 |
|
22,980,833.47 |
18,936,529.61 |
| 预收款项 |
|
21,811,939.91 |
13,191,011.54 |
| 应付职工薪酬 |
|
8,386,525.62 |
11,576,972.69 |
| 应交税费 |
|
2,921,463.81 |
10,143,595.16 |
| 应付利息 |
|
80,771.05 |
78,783.33 |
| 应付股利 |
|
|
|
| 其他应付款 |
|
122,603,775.96 |
87,263,059.51 |
| 持有待售负债 |
|
|
|
| 一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
| 其他流动负债 |
|
|
|
| 流动负债合计 |
|
245,634,635.16 |
206,389,951.84 |
| 非流动负债： |
|
| 长期借款 |
|
|
|
| 应付债券 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 长期应付款 |
|
|
|
| 长期应付职工薪酬 |
|
|
|
| 专项应付款 |
|
|
|
| 预计负债 |
|
|
|
| 递延收益 |
|
48,965,535.82 |
50,613,383.55 |
| 递延所得税负债 |
|
|
|
| 其他非流动负债 |
|
|
|
| 非流动负债合计 |
|
48,965,535.82 |
50,613,383.55 |
| 负债合计 |
|
294,600,170.98 |
257,003,335.39 |
| 所有者权益： |
|
| 股本 |
|
430,936,470.00 |
433,006,720.00 |
| 其他权益工具 |
|
|
|
| 其中：优先股 |
|
|
|
| 永续债 |
|
|
|
| 资本公积 |
|
157,505,251.61 |
170,869,066.61 |
| 减：库存股 |
|
45,114,435.00 |
61,386,600.00 |
| 其他综合收益 |
|
|
|
| 专项储备 |
|
|
|
| 盈余公积 |
|
53,546,708.90 |
47,468,364.42 |
| 未分配利润 |
|
383,233,510.84 |
332,837,775.25 |
| 所有者权益合计 |
|
980,107,506.35 |
922,795,326.28 |
| 负债和所有者权益总计 |
|
1,274,707,677.33 |
1,179,798,661.67 |
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
合并利润表
2017年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 一、营业总收入 |
|
720,769,349.30 |
534,256,841.40 |
| 其中：营业收入 |
1 |
720,769,349.30 |
534,256,841.40 |
| 利息收入 |
|
|
|
| 已赚保费 |
|
|
|
| 手续费及佣金收入 |
|
|
|
| 二、营业总成本 |
|
643,513,397.82 |
449,334,360.45 |
| 其中：营业成本 |
1 |
288,499,329.52 |
271,086,684.53 |
| 利息支出 |
|
|
|
| 手续费及佣金支出 |
|
|
|
| 退保金 |
|
|
|
| 赔付支出净额 |
|
|
|
| 提取保险合同准备金净额 |
|
|
|
| 保单红利支出 |
|
|
|
| 分保费用 |
|
|
|
| 税金及附加 |
2 |
11,783,118.42 |
8,233,177.45 |
| 销售费用 |
3 |
223,112,130.24 |
79,112,908.92 |
| 管理费用 |
4 |
112,280,696.91 |
95,793,654.33 |
| 财务费用 |
5 |
-642,431.36 |
-6,634,387.83 |
| 资产减值损失 |
6 |
8,480,554.09 |
1,742,323.05 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|
|
|
| 投资收益（损失以“－”号填列） |
7 |
-4,490,805.08 |
-933,857.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
|
-8,587,887.57 |
-4,618,765.46 |
| 资产处臵收益（损失以“－”号填列） |
8 |
42,427.34 |
196,116.50 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
| 其他收益 |
9 |
7,399,058.96 |
|
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） |
|
80,206,632.70 |
84,184,739.76 |
| 加：营业外收入 |
10 |
633,578.41 |
4,827,280.48 |
| 减：营业外支出 |
11 |
477,552.87 |
388,976.73 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
|
80,362,658.24 |
88,623,043.51 |
| 减：所得税费用 |
12 |
15,739,270.08 |
15,188,218.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
64,623,388.16 |
73,434,825.08 |
| (一)按经营持续性分类 |
|
|
|
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
64,623,388.16 |
73,434,825.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
|
|
| (二)按所有权归属分类 |
|
|
|
| 1.少数股东损益 |
|
4,942,944.24 |
3,679,216.86 |
| 2.归属于母公司股东的净利润 |
|
59,680,443.92 |
69,755,608.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 |
|
|
|
| （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 |
|
|
|
| 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 |
|
|
|
| 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
| （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 |
|
|
|
| 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
| 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 |
|
|
|
| 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 |
|
|
|
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
|
|
|
| 5.外币财务报表折算差额 |
|
|
|
| 6.其他 |
|
|
|
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 |
|
|
|
| 七、综合收益总额 |
|
64,623,388.16 |
73,434,825.08 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 |
|
59,680,443.92 |
69,755,608.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
|
4,942,944.24 |
3,679,216.86 |
| 八、每股收益： |
|
|
|
| （一）基本每股收益(元/股) |
|
0.14 |
0.16 |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
|
0.14 |
0.16 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
母公司利润表
2017年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 一、营业收入 |
1 |
524,828,947.00 |
376,427,257.43 |
| 减：营业成本 |
1 |
175,982,480.83 |
167,612,322.35 |
| 税金及附加 |
|
9,225,994.76 |
6,850,447.64 |
| 销售费用 |
|
178,498,329.92 |
54,453,950.96 |
| 管理费用 |
|
85,513,975.77 |
76,125,483.76 |
| 财务费用 |
|
-734,545.17 |
-6,689,198.74 |
| 资产减值损失 |
|
5,338,738.96 |
724,030.90 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） |
|
|
|
| 投资收益（损失以“－”号填列） |
3 |
-3,421,179.46 |
1,130,286.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 |
|
-6,829,145.42 |
-4,618,765.46 |
| 资产处臵收益（损失以“－”号填列） |
|
42,427.34 |
196,116.50 |
| 其他收益 |
|
6,727,916.00 |
|
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） |
|
74,353,135.81 |
78,676,623.49 |
| 加：营业外收入 |
|
577,891.27 |
4,280,876.61 |
| 减：营业外支出 |
|
307,321.03 |
379,154.37 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
|
74,623,706.05 |
82,578,345.73 |
| 减：所得税费用 |
|
13,840,261.28 |
13,134,566.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
60,783,444.77 |
69,443,779.54 |
| (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
|
60,783,444.77 |
69,443,779.54 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） |
|
|
|
| 五、其他综合收益的税后净额 |
|
|
|
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 |
|
|
|
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 |
|
|
|
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 |
|
|
|
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 |
|
|
|
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
|
|
|
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 |
|
|
|
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
|
|
|
| 5.外币财务报表折算差额 |
|
|
|
| 6.其他 |
|
|
|
| 六、综合收益总额 |
|
60,783,444.77 |
69,443,779.54 |
| 七、每股收益： |
|
|
|
| （一）基本每股收益(元/股) |
|
|
|
| （二）稀释每股收益(元/股) |
|
|
|
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
合并现金流量表
2017年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
727,985,536.02 |
548,722,363.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
|
|
|
| 向中央银行借款净增加额 |
|
|
|
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
|
|
|
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
|
|
|
| 收到再保险业务现金净额 |
|
|
|
| 保户储金及投资款净增加额 |
|
|
|
| 处臵以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 |
|
|
|
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
|
|
|
| 拆入资金净增加额 |
|
|
|
| 回购业务资金净增加额 |
|
|
|
| 收到的税费返还 |
|
|
|
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
1 |
10,599,157.55 |
31,303,924.93 |
| 经营活动现金流入小计 |
|
738,584,693.57 |
580,026,288.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
320,159,164.54 |
235,746,074.11 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
|
|
|
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
|
|
|
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
|
|
|
| 支付利息、手续费及佣金的现金 |
|
|
|
| 支付保单红利的现金 |
|
|
|
| 支付给职工以及为职工支付的现金 |
|
96,442,004.31 |
83,256,708.24 |
| 支付的各项税费 |
|
93,578,594.86 |
63,589,564.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
2 |
212,402,255.52 |
78,733,112.68 |
| 经营活动现金流出小计 |
|
722,582,019.23 |
461,325,459.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
|
16,002,674.34 |
118,700,829.07 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 收回投资收到的现金 |
|
|
|
| 取得投资收益收到的现金 |
|
6,712.33 |
1,013,150.69 |
| 处臵固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
|
414,841.53 |
225,500.00 |
| 处臵子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
|
4,493,621.43 |
4,832,438.61 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
3 |
4,953,340.90 |
12,249,400.00 |
| 投资活动现金流入小计 |
|
9,868,516.19 |
18,320,489.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
|
132,835,235.30 |
167,284,046.33 |
| 投资支付的现金 |
|
20,900,000.00 |
115,480,508.02 |
| 质押贷款净增加额 |
|
|
|
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
|
|
104,218,017.20 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
4 |
70,000,000.00 |
55,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 |
|
223,735,235.30 |
387,037,571.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
|
-213,866,719.11 |
-368,717,082.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 吸收投资收到的现金 |
|
1,550,000.00 |
67,617,320.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 |
|
1,550,000.00 |
4,250,000.00 |
| 取得借款收到的现金 |
|
131,289,325.34 |
65,200,000.00 |
| 发行债券收到的现金 |
|
|
|
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
| 筹资活动现金流入小计 |
|
132,839,325.34 |
132,817,320.00 |
| 偿还债务支付的现金 |
|
130,200,000.00 |
|
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
|
10,257,339.45 |
32,418,536.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 |
|
1,401,300.00 |
3,736,800.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
5 |
16,272,165.00 |
1,980,720.00 |
| 筹资活动现金流出小计 |
|
156,729,504.45 |
34,399,256.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
|
-23,890,179.11 |
98,418,063.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
|
|
|
| 五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-221,754,223.88 |
-151,598,189.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 |
|
360,996,260.80 |
512,594,450.31 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
|
139,242,036.92 |
360,996,260.80 |
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
母公司现金流量表
2017年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
附注 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
|
535,348,801.65 |
390,697,315.73 |
| 收到的税费返还 |
|
|
|
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
|
22,577,306.79 |
9,971,407.09 |
| 经营活动现金流入小计 |
|
557,926,108.44 |
400,668,722.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
|
219,511,110.76 |
131,473,179.38 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 |
|
73,215,301.34 |
68,047,070.86 |
| 支付的各项税费 |
|
73,785,144.54 |
54,184,434.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
|
146,914,528.75 |
53,698,662.06 |
| 经营活动现金流出小计 |
|
513,426,085.39 |
307,403,347.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
|
44,500,023.05 |
93,265,375.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 收回投资收到的现金 |
|
5,485,000.00 |
12,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 |
|
1,598,700.00 |
5,276,350.69 |
| 处臵固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 |
|
206,487.93 |
225,500.00 |
| 处臵子公司及其他营业单位收到的 现金净额 |
|
|
|
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
|
6,065,509.43 |
18,471,783.33 |
| 投资活动现金流入小计 |
|
13,355,697.36 |
35,973,634.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 |
|
54,321,945.80 |
136,484,741.42 |
| 投资支付的现金 |
|
121,704,000.00 |
256,570,508.02 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 |
|
|
|
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
|
57,870,129.56 |
1,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 |
|
233,896,075.36 |
394,055,249.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
|
-220,540,378.00 |
-358,081,615.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 吸收投资收到的现金 |
|
|
63,367,320.00 |
| 取得借款收到的现金 |
|
131,289,325.34 |
65,200,000.00 |
| 发行债券收到的现金 |
|
|
|
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
| 筹资活动现金流入小计 |
|
131,289,325.34 |
128,567,320.00 |
| 偿还债务支付的现金 |
|
130,200,000.00 |
|
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 |
|
8,769,213.70 |
28,681,736.33 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
|
16,272,165.00 |
1,980,720.00 |
| 筹资活动现金流出小计 |
|
155,241,378.70 |
30,662,456.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
|
-23,952,053.36 |
97,904,863.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
|
|
|
| 五、现金及现金等价物净增加额 |
|
-199,992,408.31 |
-166,911,375.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 |
|
296,723,191.53 |
463,634,567.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 |
|
96,730,783.22 |
296,723,191.53 |
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
合并所有者权益变动表
2017年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
本期 |
|---|
| 归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|---|
| 股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
|---|
| 优先股 |
永续债 |
其他 |
|---|
| 一、上年 期末余额 |
433,006,720.00 |
|
|
|
168,815,201.45 |
61,386,600.00 |
|
|
47,468,364.42 |
|
340,539,772.01 |
51,250,825.54 |
979,694,283.42 |
| 加：会计 政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 前 期差错更 正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 同 一控制下 企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其 他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、本年 期初余额 |
433,006,720.00 |
|
|
|
168,815,201.45 |
61,386,600.00 |
|
|
47,468,364.42 |
|
340,539,772.01 |
51,250,825.54 |
979,694,283.42 |
| 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） |
-2,070,250.00 |
|
|
|
-13,363,815.00 |
-16,272,165.00 |
|
|
6,078,344.48 |
|
49,292,734.74 |
1,654,161.30 |
57,863,340.52 |
| （一）综 合收益总 额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,680,443.92 |
4,942,944.24 |
64,623,388.16 |
| （二）所 有者投入 和减少资 本 |
-2,070,250.00 |
|
|
|
-13,363,815.00 |
-16,272,165.00 |
|
|
|
|
|
-1,887,482.94 |
-1,049,382.94 |
| 1．股东投 入的普通 股 |
-2,070,250.00 |
|
|
|
-14,201,915.00 |
-16,272,165.00 |
|
|
|
|
|
1,550,000.00 |
1,550,000.00 |
| 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．股份支 付计入所 有者权益 的金额 |
|
|
|
|
838,100.00 |
|
|
|
|
|
|
|
838,100.00 |
| 4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-3,437,482.94 |
-3,437,482.94 |
| （三）利 润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6,078,344.48 |
|
-10,387,709.18 |
-1,401,300.00 |
-5,710,664.70 |
| 1．提取盈 余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6,078,344.48 |
|
-6,078,344.48 |
|
|
| 2．提取一 般风险准 备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．对所有 者（或股 东）的分 配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-4,309,364.70 |
-1,401,300.00 |
-5,710,664.70 |
| 4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （四）所 有者权益 内部结转 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1．资本公 积转增资 本（或股 本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．盈余公 积弥补亏 损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （五）专 项储备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1．本期提 取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2．本期使 用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （六）其 他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 四、本期 期末余额 |
430,936,470.00 |
|
|
|
155,451,386.45 |
45,114,435.00 |
|
|
53,546,708.90 |
|
389,832,506.75 |
52,904,986.84 |
1,037,557,623.94 |
| 项目 |
上期 |
|---|
| 归属于母公司所有者权益 |
少数股东权益 |
所有者权益合计 |
|---|
| 股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
|---|
| 优先股 |
永续债 |
其他 |
|---|
| 一、上年期末余 额 |
141,732,240.00 |
|
|
|
397,105,636.19 |
|
|
|
40,523,986.47 |
|
306,074,989.74 |
46,295,949.21 |
931,732,801.61 |
| 加：会计政策变 更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 前期差错更 正 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 同一控制下 企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、本年期初余 额 |
141,732,240.00 |
|
|
|
397,105,636.19 |
|
|
|
40,523,986.47 |
|
306,074,989.74 |
46,295,949.21 |
931,732,801.61 |
| 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） |
291,274,480.00 |
|
|
|
-228,290,434.74 |
61,386,600.00 |
|
|
6,944,377.95 |
|
34,464,782.27 |
4,954,876.33 |
47,961,481.81 |
| （一）综合收益 总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69,755,608.22 |
3,679,216.86 |
73,434,825.08 |
| （二）所有者投 入和减少资本 |
7,810,000.00 |
|
|
|
55,174,045.26 |
61,386,600.00 |
|
|
|
|
|
5,012,459.47 |
6,609,904.73 |
| 1．股东投入的普 通股 |
7,810,000.00 |
|
|
|
53,576,600.00 |
61,386,600.00 |
|
|
|
|
|
4,250,000.00 |
4,250,000.00 |
| 2．其他权益工具 持有者投入资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 |
|
|
|
|
1,245,400.00 |
|
|
|
|
|
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|
1,245,400.00 |
| 4．其他 |
|
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|
352,045.26 |
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762,459.47 |
1,114,504.73 |
| （三）利润分配 |
|
|
|
|
|
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|
|
6,944,377.95 |
|
-35,290,825.95 |
-3,736,800.00 |
-32,083,248.00 |
| 1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
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6,944,377.95 |
|
-6,944,377.95 |
|
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| 2．提取一般风险 准备 |
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| 3．对所有者（或 股东）的分配 |
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-28,346,448.00 |
-3,736,800.00 |
-32,083,248.00 |
| 4．其他 |
|
|
|
|
|
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| （四）所有者权 益内部结转 |
283,464,480.00 |
|
|
|
-283,464,480.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1．资本公积转增 资本（或股本） |
283,464,480.00 |
|
|
|
-283,464,480.00 |
|
|
|
|
|
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| 2．盈余公积转增 资本（或股本） |
|
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| 3．盈余公积弥补 亏损 |
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| 4．其他 |
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| （五）专项储备 |
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| 1．本期提取 |
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| 2．本期使用 |
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| （六）其他 |
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| 四、本期期末余 额 |
433,006,720.00 |
|
|
|
168,815,201.45 |
61,386,600.00 |
|
|
47,468,364.42 |
|
340,539,772.01 |
51,250,825.54 |
979,694,283.42 |
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
母公司所有者权益变动表
2017年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 |
本期 |
|---|
| 股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
|---|
| 优先股 |
永续债 |
其他 |
|---|
| 一、上年期末余额 |
433,006,720.00 |
|
|
|
170,869,066.61 |
61,386,600.00 |
|
|
47,468,364.42 |
332,837,775.25 |
922,795,326.28 |
| 加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 前期差错更正 |
|
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|
|
| 其他 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、本年期初余额 |
433,006,720.00 |
|
|
|
170,869,066.61 |
61,386,600.00 |
|
|
47,468,364.42 |
332,837,775.25 |
922,795,326.28 |
| 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） |
-2,070,250.00 |
|
|
|
-13,363,815.00 |
-16,272,165.00 |
|
|
6,078,344.48 |
50,395,735.59 |
57,312,180.07 |
| （一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60,783,444.77 |
60,783,444.77 |
| （二）所有者投入和减少资本 |
-2,070,250.00 |
|
|
|
-13,363,815.00 |
-16,272,165.00 |
|
|
|
|
838,100.00 |
| 1．股东投入的普通股 |
-2,070,250.00 |
|
|
|
-14,201,915.00 |
-16,272,165.00 |
|
|
|
|
|
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|
|
|
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|
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|
|
|
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|
|
|
|
838,100.00 |
|
|
|
|
|
838,100.00 |
| 4．其他 |
|
|
|
|
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|
|
| （三）利润分配 |
|
|
|
|
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|
6,078,344.48 |
-10,387,709.18 |
-4,309,364.70 |
| 1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6,078,344.48 |
-6,078,344.48 |
|
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-4,309,364.70 |
-4,309,364.70 |
| 3．其他 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
| （四）所有者权益内部结转 |
|
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| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
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| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|
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| 3．盈余公积弥补亏损 |
|
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| 4．其他 |
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| （五）专项储备 |
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| 1．本期提取 |
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| 2．本期使用 |
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|
| （六）其他 |
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|
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|
| 四、本期期末余额 |
430,936,470.00 |
|
|
|
157,505,251.61 |
45,114,435.00 |
|
|
53,546,708.90 |
383,233,510.84 |
980,107,506.35 |
| 项目 |
上期 |
|---|
| 股本 |
其他权益工具 |
资本公积 |
减：库存股 |
其他综合收益 |
专项储备 |
盈余公积 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
|---|
| 优先股 |
永续债 |
其他 |
|---|
| 一、上年期末余额 |
141,732,240.00 |
|
|
|
399,511,546.61 |
|
|
|
40,523,986.47 |
298,825,462.13 |
880,593,235.21 |
| 加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 前期差错更正 |
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|
|
|
| 其他 |
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|
|
|
|
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| 二、本年期初余额 |
141,732,240.00 |
|
|
|
399,511,546.61 |
|
|
|
40,523,986.47 |
298,825,462.13 |
880,593,235.21 |
| 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） |
291,274,480.00 |
|
|
|
-228,642,480.00 |
61,386,600.00 |
|
|
6,944,377.95 |
34,012,313.12 |
42,202,091.07 |
| （一）综合收益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69,443,779.54 |
69,443,779.54 |
| （二）所有者投入和减少资 本 |
7,810,000.00 |
|
|
|
54,822,000.00 |
61,386,600.00 |
|
|
|
-140,640.47 |
1,104,759.53 |
| 1．股东投入的普通股 |
7,810,000.00 |
|
|
|
53,576,600.00 |
61,386,600.00 |
|
|
|
|
|
| 2．其他权益工具持有者投入 资本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
| 3．股份支付计入所有者权益 的金额 |
|
|
|
|
1,245,400.00 |
|
|
|
|
|
1,245,400.00 |
| 4．其他 |
|
|
|
|
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|
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|
|
-140,640.47 |
-140,640.47 |
| （三）利润分配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6,944,377.95 |
-35,290,825.95 |
-28,346,448.00 |
| 1．提取盈余公积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
6,944,377.95 |
-6,944,377.95 |
|
| 2．对所有者（或股东）的分 配 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-28,346,448.00 |
-28,346,448.00 |
| 3．其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （四）所有者权益内部结转 |
283,464,480.00 |
|
|
|
-283,464,480.00 |
|
|
|
|
|
|
| 1．资本公积转增资本（或股 本） |
283,464,480.00 |
|
|
|
-283,464,480.00 |
|
|
|
|
|
|
| 2．盈余公积转增资本（或股 本） |
|
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|
|
|
| 3．盈余公积弥补亏损 |
|
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| 4．其他 |
|
|
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| （五）专项储备 |
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| 1．本期提取 |
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| 2．本期使用 |
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|
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| （六）其他 |
|
|
|
|
|
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| 四、本期期末余额 |
433,006,720.00 |
|
|
|
170,869,066.61 |
61,386,600.00 |
|
|
47,468,364.42 |
332,837,775.25 |
922,795,326.28 |
法定代表人：张庆华 主管会计工作负责人：肖汉卿 会计机构负责人：杨峰
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
方盛制药系由原湖南方盛制药有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2009年9月29日在湖南省工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为91430000183855019M的营业执照，注册资本430,936,470.00元，股份总数430,936,470股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股5,739,750股；无限售条件的流通股份A股425,196,720股。公司股票已于2014年12月5日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造行业。主要经营活动为从事医药产品的研发、生产和销售。主要产品包括血塞通（片）分散片、头孢克肟片、藤黄健骨片、赖氨酸维B12颗粒等。
本财务报表业经公司2018年4月26日第三届董事会第三十二次会议批准对外报出。
本公司将湖南湘雅制药有限公司、海南博大药业有限公司、湖南方盛育臣生物科技有限公司、湖南恒兴医药科技有限公司、湖南方盛医疗产业管理有限公司、珠海方盛康元投资有限公司、湖南方盛华美医药科技有限公司、同系方盛（长沙）医疗投资基金合伙企业（有限合伙）和湖南方盛利普制药有限公司9家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将湖南湘雅制药有限公司、海南博大药业有限公司、湖南方盛育臣生物科技有限公司、湖南恒兴医药科技有限公司、湖南方盛医疗产业管理有限公司、珠海方盛康元投资有限公司、湖南方盛华美医药科技有限公司、同系方盛（长沙）医疗投资基金合伙企业（有限合伙）和湖南方盛利普制药有限公司9家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处臵该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处臵时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处臵时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃臵义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 |
单项金额100万元以上（含）的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 |
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） |
| 账龄组合 |
账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 |
经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
| 账龄 |
应收账款计提比例(%) |
其他应收款计提比例(%) |
|---|
| 1年以内（含1年） |
5 |
5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 |
| 1－2年 |
10 |
10 |
| 2－3年 |
30 |
30 |
| 3年以上 |
|
|
| 3－4年 |
50 |
50 |
| 4－5年 |
80 |
80 |
| 5年以上 |
100 |
100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 |
单项金额未到达重大标准但应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 |
独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
12. 存货
√适用 □不适用
1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
a. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
b. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
c. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
d. 通过多次交易分步处臵对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处臵的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处臵对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处臵对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处臵子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 |
折旧方法 |
折旧年限（年） |
残值率 |
年折旧率 |
|---|
| 房屋及建筑物 |
年限平均法 |
20 |
5 |
4.75 |
| 机器设备 |
年限平均法 |
8-10 |
5 |
9.50-11.875 |
| 运输设备 |
年限平均法 |
5 |
5 |
19.00 |
| 办公及试验设 备 |
年限平均法 |
3-5 |
5 |
19.00-31.67 |
| 其他设备 |
年限平均法 |
3-10 |
5 |
9.50-31.67 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
a. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
b. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
c. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 |
摊销年限(年) |
|---|
| 土地使用权 |
50 |
| 生产技术 |
10、12 |
| 软件 |
4、5 |
| 商标 |
10 |
| 收费权 |
6 |
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：政府许可及认证及专有技术、药品生产许可证与 GMP 证书在原许可期限到期后可以申请续期，因此判断其实际使用寿命不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司研发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。划分公司药品研发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指药品研发完成三期临床试验阶段前的所有开支；开发阶段支出是指药品研发完成三期临床试验阶段后的可直接归属的开支，完成三期临床试验以药品监督管理部门的批准文件为准。
根据医药监管法律法规的规定，医药行业的研发必须严格依照规定分阶段开展，医药研发大致分为三个阶段：临床前研究、临床研究和申报注册。
(1) 临床前研究的项目尚处于早期探索的阶段，具有很大不确定性。
(2) 新药的临床研究试验具体分为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ期。Ⅰ期临床试验：初步的临床药理学及人体安全性评价试验。观察人体对于新药的耐受程度和药物代谢动力学，为制定给药方案提供依据。Ⅱ期临床试验：随机盲法对照临床试验。对新药有效性及安全性作出初步评价，推荐临床给药剂量。 Ⅲ期临床试验：扩大的多中心临床试验。应遵循随机对照原则，进一步评价有效性、安全性。Ⅳ期临床试验：新药上市后监测。在广泛使用条件下考察疗效和不良反应。
申报注册阶段。药品研发项目完成临床III期后，可以向药监部门申请新药证书和生产批件。结合上述规定可知，在研项目完成三期临床后可申请生产批件，制药企业取得生产批件后即可开展药品生产和销售。因此，公司以完成三期临床作为资本化时点，满足会计准则对于研发支出资本化的具体条件。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
① 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
② 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用 □不适用
a. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
b. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
a. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
b. 收入确认的具体方法
公司主要销售血塞通（片）分散片、头孢克肟片、藤黄健骨片、赖氨酸维B12颗粒等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处臵当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 |
审批程序 |
备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 企业会计准则变化引起的会 计政策变更 |
|
|
| 企业会计准则变化引起的会 计政策变更 |
|
|
其他说明
1) 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处臵组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
2) 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会„2017‟30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处臵利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处臵收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入196,116.50元，调增资产处臵收益 196,116.50元。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 |
计税依据 |
税率 |
|---|
| 增值税 |
销售货物或提供应税劳务 |
17%、13%、6%、5% |
| 消费税 |
|
|
| 营业税 |
|
|
| 城市维护建设税 |
应缴流转税税额 |
7% |
| 企业所得税 |
应纳税所得额 |
15%、25% |
| 教育费附加 |
应缴流转税税额 |
3% |
| 地方教育费附加 |
应缴流转税税额 |
2% |
| 房产税 |
从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 |
1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 |
所得税税率（%） |
|---|
| 方盛制药 |
15% |
| 湘雅制药 |
15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 |
25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1)本公司于2017年9月5日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局批准认定为高新技术企业，取得编号为GR201743000050的高新技术企业证书，有效期3年，公司2017年企业所得税减按15%的优惠税率执行。
2)本公司子公司湘雅制药于2017年9月5日通过高新技术企业复审，并取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局核发的GR201743000157的高新技术企业证书，有效期3年，该公司2017年企业所得税减按15%的优惠税率执行。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 库存现金 |
5,298.27 |
9,398.82 |
| 银行存款 |
139,220,768.29 |
360,733,801.03 |
| 其他货币资金 |
1,436,445.19 |
2,685,287.47 |
| 合计 |
140,662,511.75 |
363,428,487.32 |
| 其中：存放在境外的 款项总额 |
|
|
其他说明
期末其他货币资金有法院担保金1,200,474.83元、票据保证金220,000.00元以及存放于淘宝支付宝及京东钱包账户余额15,970.36元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 银行承兑票据 |
18,892,105.08 |
21,233,523.06 |
| 商业承兑票据 |
|
|
| 合计 |
18,892,105.08 |
21,233,523.06 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末终止确认金额 |
期末未终止确认金额 |
|---|
| 银行承兑票据 |
26,128,842.23 |
|
| 商业承兑票据 |
|
|
| 合计 |
26,128,842.23 |
|
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类别 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|---|
| 金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|---|
| 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 |
5,290.18 |
100.00 |
279.36 |
5.28 |
5,010.82 |
2,149.90 |
99.72 |
128.05 |
5.96 |
2,021.85 |
| 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 |
|
|
|
|
|
6.01 |
0.28 |
6.01 |
100.00 |
|
| 合计 |
5,290.18 |
/ |
279.36 |
/ |
5,010.82 |
2,155.91 |
/ |
134.06 |
/ |
2,021.85 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 |
期末余额 |
|---|
| 应收账款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|---|
| 1年以内 |
|
| 其中：1年以内分项 |
|
| 1年以内小计 |
51,949,387.71 |
2,597,469.38 |
5.00 |
| 1至2年 |
648,197.64 |
64,819.76 |
10.00 |
| 2至3年 |
104,209.16 |
31,262.75 |
30.00 |
| 3年以上 |
|
|
|
| 3至4年 |
200,000.00 |
100,000.00 |
50.00 |
| 4至5年 |
|
|
|
| 5年以上 |
|
|
|
| 合计 |
52,901,794.51 |
2,793,551.89 |
5.28 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,494,386.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
本期合并范围变化坏账准备转出993,296.34元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
核销金额 |
|---|
| 实际核销的应收账款 |
48,180.60 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 |
账面余额 |
占应收账款余额的比例(%) |
坏账准备 |
|---|
| 云南省医药有限公司 |
2,789,415.02 |
5.27 |
139,470.75 |
| 湖南雅艾健康管理有限公司 |
2,503,934.97 |
4.73 |
125,196.75 |
| 江西汇仁集团医药科研营销有限公司 |
1,757,160.40 |
3.32 |
87,858.02 |
| 国药控股江西有限公司 |
1,474,742.00 |
2.79 |
73,737.10 |
| 江西龙宇医药股份有限公司 |
1,458,400.00 |
2.76 |
72,920.00 |
| 小 计 |
9,983,652.39 |
18.87 |
499,182.62 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
比例(%) |
|---|
| 1年以内 |
27,152,886.55 |
86.72 |
13,433,798.00 |
71.58 |
| 1至2年 |
4,100,000.00 |
13.09 |
5,333,144.20 |
28.42 |
| 2至3年 |
59,530.00 |
0.19 |
|
|
| 3年以上 |
|
|
|
|
| 合计 |
31,312,416.55 |
100.00 |
18,766,942.20 |
100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 |
期末数 |
未结算原因 |
|---|
| 向定元 |
2,000,000.00 |
工艺优化还存在不确定性 |
| 南京威尔曼药物研究所 |
2,100,000.00 |
| 小 计 |
4,100,000.00 |
|
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 |
账面余额 |
占预付款项余额的比例(%) |
|---|
| 云南白药集团文山七花有限责任公司 |
14,616,253.50 |
46.68 |
| 云南润嘉药业有限公司 |
7,091,111.12 |
22.65 |
| 向定元 |
3,000,000.00 |
9.58 |
| 南京威尔曼药物研究所 |
2,100,000.00 |
6.71 |
| 湖南九典制药股份有限公司 |
1,909,413.02 |
6.10 |
| 小 计 |
28,716,777.64 |
91.72 |
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 定期存款 |
|
1,276,167.00 |
| 委托贷款 |
|
|
| 债券投资 |
|
|
| 合计 |
|
1,276,167.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类别 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|---|
| 金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|---|
| 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 |
9,962.11 |
100.00 |
601.16 |
6.03 |
9,360.95 |
2,312.60 |
100 |
139.31 |
6.02 |
2,173.30 |
| 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合计 |
9,962.11 |
/ |
601.16 |
/ |
9,360.95 |
2,312.60 |
/ |
139.31 |
/ |
2,173.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 |
期末余额 |
|---|
| 其他应收款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|---|
| 1年以内 |
|
| 其中：1年以内分项 |
| 1年以内小计 |
94,904,125.42 |
4,745,206.28 |
5.00 |
| 1至2年 |
801,662.42 |
80,166.24 |
10.00 |
| 2至3年 |
3,864,148.83 |
1,159,244.65 |
30.00 |
| 3年以上 |
|
|
|
| 3至4年 |
47,200.00 |
23,600.00 |
50.00 |
| 4至5年 |
3,000.00 |
2,400.00 |
80.00 |
| 5年以上 |
1,000.00 |
1,000.00 |
100.00 |
| 合计 |
99,621,136.67 |
6,011,617.17 |
6.03 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额5,261,133.48元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
本期合并范围变化坏账准备转出641,885.91元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
核销金额 |
|---|
| 实际核销的其他应收款 |
679.93 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
| 单位名称 |
账面余额 |
占应收账款余额的比例(%) |
坏账准备 |
|---|
| 云南省医药有限公司 |
2,789,415.02 |
5.27 |
139,470.75 |
| 湖南雅艾健康管理有限公司 |
2,503,934.97 |
4.73 |
125,196.75 |
| 江西汇仁集团医药科研营销有限公司 |
1,757,160.40 |
3.32 |
87,858.02 |
| 国药控股江西有限公司 |
1,474,742.00 |
2.79 |
73,737.10 |
| 江西龙宇医药股份有限公司 |
1,458,400.00 |
2.76 |
72,920.00 |
| 小 计 |
9,983,652.39 |
18.87 |
499,182.62 |
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|---|
| 押金保证金 |
940,612.23 |
16,489,440.44 |
| 备用金 |
869,514.67 |
616,942.81 |
| 应收暂付款 |
12,517,750.33 |
654,080.58 |
| 股权转让款 |
9,468,000.00 |
|
| 拆借款 |
70,000,000.00 |
|
| 赔偿款及代垫运费 |
3,903,902.85 |
4,403,902.85 |
| 其他 |
1,921,356.59 |
961,674.22 |
| 合计 |
99,621,136.67 |
23,126,040.90 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|---|
| 佰骏医疗 |
借款 |
70,000,000.00 |
1年以内 |
70.27 |
3,500,000.00 |
| 方盛医药 |
应收暂付款 |
12,278,912.58 |
1年以内 |
12.33 |
613,945.63 |
| 傅桥 |
股权转让款 |
5,468,000.00 |
1年以内 |
5.49 |
273,400.00 |
| 上海时代基因 医学科技有限 公司 |
股权转让款 |
4,000,000.00 |
1年以内 |
4.02 |
200,000.00 |
| 桂林兴达药业 有限公司 |
赔偿款 |
3,903,902.85 |
[注] |
3.92 |
1,159,900.05 |
| 合计 |
/ |
95,650,815.43 |
/ |
96.03 |
5,747,245.68 |
[注]：桂林兴达药业有限公司期末账面余额为3,903,902.85元，账龄1-2年为56,354.02元，账龄2-3年为3,847,548.83元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
[注]：桂林兴达药业有限公司期末账面余额为3,903,902.85元，账龄1-2年为56,354.02元，账龄2-3年为3,847,548.83元。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
账面余额 |
跌价准备 |
账面价值 |
|---|
| 原材料 |
100,436,270.75 |
|
100,436,270.75 |
44,927,663.42 |
17,892.76 |
44,909,770.66 |
| 在产品 |
25,139,338.12 |
83,111.42 |
25,056,226.70 |
25,368,782.75 |
157,344.71 |
25,211,438.04 |
| 库存商品 |
35,667,229.84 |
201,221.05 |
35,466,008.79 |
27,503,674.10 |
662,110.73 |
26,841,563.37 |
| 周转材料 |
7,762,197.62 |
|
7,762,197.62 |
4,555,170.44 |
|
4,555,170.44 |
| 消耗性生物资 产 |
|
|
|
|
|
|
| 建造合同形成 的已完工未结 算资产 |
|
|
|
|
|
|
| 发出商品 |
730,128.05 |
|
730,128.05 |
1,164,871.93 |
|
1,164,871.93 |
| 委托加工物资 |
914,860.73 |
|
914,860.73 |
219,050.45 |
|
219,050.45 |
| 低值易耗品 |
2,036,708.88 |
|
2,036,708.88 |
1,797,862.91 |
|
1,797,862.91 |
| 合计 |
172,686,733.99 |
284,332.47 |
172,402,401.52 |
105,537,076.00 |
837,348.20 |
104,699,727.80 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期减少金额 |
期末余额 |
|---|
| 计提 |
其他 |
转回或转销 |
其他 |
|---|
| 原材料 |
17,892.76 |
|
|
17,892.76 |
|
|
| 在产品 |
157,344.71 |
|
|
74,233.29 |
|
83,111.42 |
| 库存商品 |
662,110.73 |
799,267.25 |
|
1,023,172.23 |
236,984.70 |
201,221.05 |
| 周转材料 |
|
|
|
|
|
|
| 消耗性生物资产 |
|
|
|
|
|
|
| 建造合同形成的 已完工未结算资 产 |
|
|
|
|
|
|
| 合计 |
837,348.20 |
799,267.25 |
|
1,115,298.28 |
236,984.70 |
284,332.47 |
[注] 本期其他减少系处臵子公司湖南方盛医药有限公司57.5%的股权，不再将其纳入合并报表范围所致。
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
期末存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本期转销的存货跌价准备系已实现对外销售。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 预缴企业所得税 |
|
|
| 待抵扣的增值税进项税额 |
5,645,059.87 |
584,562.07 |
| 待摊费用 |
465,197.16 |
19,857.63 |
| 合计 |
6,110,257.03 |
604,419.70 |
其他说明
不适用
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 可供出售债务工具： |
|
|
|
|
|
|
| 可供出售权益工具： |
900,000.00 |
|
900,000.00 |
|
|
|
| 按公允价值计量的 |
|
|
|
|
|
|
| 按成本计量的 |
900,000.00 |
|
900,000.00 |
|
|
|
| 合计 |
900,000.00 |
|
900,000.00 |
|
|
|
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
币
| 被投资 单位 |
账面余额 |
减值准备 |
在被投资单位持股比例(%) |
本期现金红利 |
|---|
| 期初 |
本期 增加 |
本期 减少 |
期末 |
期初 |
本期 增加 |
本期 减少 |
期末 |
|---|
| 方盛科创 |
|
900,000.00 |
|
900,000.00 |
|
|
|
|
5 |
|
| 合计 |
|
900,000.00 |
|
900,000.00 |
|
|
|
|
/ |
|
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
折现率区间 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
|---|
| 融资租赁款 |
47,285,015.37 |
|
47,285,015.37 |
|
|
|
|
| 其中：未实现融资收益 |
-8,623,429.29 |
|
-8,623,429.29 |
|
|
|
|
| 分期收款销售商品 |
12,800,000.00 |
|
12,800,000.00 |
|
|
|
|
| 分期收款提供劳务 |
|
|
|
|
|
|
|
| 其中：未实现融资收益 |
-2,689,441.65 |
|
-2,689,441.65 |
|
|
|
|
| 合计 |
48,772,144.43 |
|
48,772,144.43 |
|
|
|
/ |
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
|
|
|
|
|
益调整 |
动 |
金股利或利润 |
备 |
|
|
余额 |
|---|
| 一、合营企业 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 小计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、联营企业 |
| 时代方盛 |
346.56 |
|
|
-115.39 |
|
|
|
|
-231.17 |
|
|
| Lipo |
2,993.08 |
|
|
-548.42 |
|
|
|
|
|
2,444.66 |
|
| 暨大基因 |
3,464.43 |
|
|
-54.60 |
|
|
|
|
|
3,409.83 |
|
| 同系方盛 （珠海） |
4,682.10 |
|
|
35.50 |
|
|
|
|
|
4,717.60 |
|
| 佰骏医疗 |
|
2,000.00 |
|
-175.87 |
|
|
|
|
|
1,824.13 |
|
| 小计 |
11,486.17 |
2,000.00 |
|
-858.78 |
|
|
|
|
-231.17 |
12,396.22 |
|
| 合计 |
11,486.17 |
2,000.00 |
|
-858.78 |
|
|
|
|
-231.17 |
12,396.22 |
|
备 余
额
其他说明
1) 2017年，公司与上海时代基因医学科技有限公司（以下简称时代基因）以及西安时代
基因健康科技股份有限公司（以下简称西安时代基因）签订《湖南时代方盛医学检验技术有限公司股权转让协议》，将公司持有的湖南时代方盛医学检验技术有限公司（以下简称时代方盛）25%股权以人民币400万元转让给时代基因。 时代方盛已于2017年12月27日办理工商变更。
2) 公司于2017年5月23日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司参与设立产业投资基金的议案》，同意公司以自有资金出资8,890万元人民币，与同系（北京）资本管理有限公司（或其控股子公司、关联公司，以下简称“同系资本”） 共同合作，参与
设立产业投资基金同系方盛（长沙）医疗投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称同系长沙）。
协议约定，由同系（北京）资本管理有限公司认缴出资100万元，持股比例1.11%，湖南方盛
制药股份有限公司认缴出资8,890万元，持股比例98.89%。截至2017年12月31日，方盛实
缴出资5,000万元。2017年7月5日，同系长沙与佰骏医疗、长沙康莱健康管理有限公司以及
唐煊卫签订投资协议。协议约定同系长沙以现金2,000万元人民币增资佰骏医疗，持股比例
18.9556%，股东会的表决权比例为49%。同系长沙已于2017年7月14日、7月19日合计支付
投资款人民币2,000万元。
3) 公司于2015年11月6日召开第三届董事会五次会议、于2015年11月23日召开2015
年第四次临时股东大会审议通过《关于公司投资设立产业并购基金的议案》，同意公司以自有
资金出资人民币1亿元，发起设立专门为公司产业整合服务的并购基金。2016年9月23日，公司与同系（泰兴）资本管理有限公司（以下简称同系（泰兴））、关联方珠海汇智新元投资企业（有限合伙）（以下简称珠海汇智）、北京同系未来投资中心（有限合伙）（以下简称北京同系）签定合伙协议，共同出资设立同系方盛（珠海）医药产业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称同系珠海)。根据协议约定，方盛制药以货币出资10,000万元，总认缴出资10,000万元，占注册资本的50%。同系珠海于2016年9月26日办理工商登记。方盛制药分别于2016年10月9日和2016年11月10日实缴出资3,500万元和1,217.61万元。根据合伙协议，同系珠海的亏损，首先由普通合伙人以其实缴出资额承担；若有不足，不足部分由珠海汇智和北京同系以其实缴出资额承担；若有不足，不足部分由方盛制药以其实缴出资额承担；若仍有不足，仍有不足的部分全部由普通合伙人独立承担。普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。截至2017年12月31日，同系珠海亏损金额未超过普通合伙人、珠海汇智以及北京同系实缴出资额，故公司未对同系珠海确认投资损益，并将2016年确认的损益冲回。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
房屋、建筑物 |
土地使用权 |
在建工程 |
合计 |
|---|
| 一、账面原值 |
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
6,055,876.20 |
979,829.62 |
|
7,035,705.82 |
| 2.本期增加金额 |
1,735,000.00 |
312,790.02 |
|
2,047,790.02 |
| （1）外购 |
|
|
|
|
| （2）存货\固定资产\在 建工程转入 |
1,735,000.00 |
312,790.02 |
|
2,047,790.02 |
| （3）企业合并增加 |
|
|
|
|
| 3.本期减少金额 |
|
|
|
|
| （1）处臵 |
|
|
|
|
| （2）其他转出 |
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
7,790,876.20 |
1,292,619.64 |
|
9,083,495.84 |
| 二、累计折旧和累计摊销 |
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
3,763,138.79 |
273,537.18 |
|
4,036,675.97 |
| 2.本期增加金额 |
953,979.85 |
112,090.60 |
|
1,066,070.45 |
| （1）计提或摊销 |
350,019.85 |
23,883.44 |
|
373,903.29 |
| 2) 固定资产、无形资 产转入 |
603,960.00 |
88,207.16 |
|
692,167.16 |
| 3.本期减少金额 |
|
|
|
|
| （1）处臵 |
|
|
|
|
| （2）其他转出 |
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
4,717,118.64 |
385,627.78 |
|
5,102,746.42 |
| 三、减值准备 |
|
|
|
|
| 1.期初余额 |
|
|
|
|
| 2.本期增加金额 |
|
|
|
|
| （1）计提 |
|
|
|
|
| 3、本期减少金额 |
|
|
|
|
| （1）处臵 |
|
|
|
|
| （2）其他转出 |
|
|
|
|
| 4.期末余额 |
|
|
|
|
| 四、账面价值 |
|
|
|
|
| 1.期末账面价值 |
3,073,757.56 |
906,991.86 |
|
3,980,749.42 |
| 2.期初账面价值 |
2,292,737.41 |
706,292.44 |
|
2,999,029.85 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
房屋及建筑物 |
机器设备 |
运输工具 |
办公及试验设备 |
其他设备 |
合计 |
|---|
| 一、账面原 值： |
|
|
|
|
|
|
| 1.期初 余额 |
248,951,651.63 |
63,247,320.40 |
3,606,100.35 |
33,073,361.72 |
5,158,768.30 |
354,037,202.40 |
| 2.本期 增加金额 |
84,023,883.75 |
36,691,379.98 |
1,394,878.33 |
8,485,946.84 |
1,549,774.98 |
132,145,863.88 |
| （1） 购臵 |
|
36,494,466.83 |
1,394,878.33 |
8,485,946.84 |
1,520,891.49 |
47,896,183.49 |
| （2） 在建工程转 入 |
84,023,883.75 |
196,913.15 |
|
|
28,883.49 |
84,249,680.39 |
| （3） 企业合并增 加 |
|
|
|
|
|
|
| 3.本期 减少金额 |
1,735,000.00 |
1,209,828.26 |
1,550,506.15 |
2,258,350.02 |
273,180.14 |
7,026,864.57 |
| （1） 处臵或报废 |
|
1,092,734.23 |
307,788.21 |
1,480,495.79 |
52,393.80 |
2,933,412.03 |
| 2)转 入投资性房 地产 |
1,735,000.00 |
|
|
|
|
1,735,000.00 |
| 3）企 |
|
117,094.03 |
1,242,717.94 |
777,854.23 |
220,786.34 |
2,358,452.54 |
| 业合并减少 [注] |
|
|
|
|
|
|
| 4.期末 余额 |
331,240,535.38 |
98,728,872.12 |
3,450,472.53 |
39,300,958.54 |
6,435,363.14 |
479,156,201.71 |
| 二、累计折旧 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期初 余额 |
43,640,685.46 |
27,119,724.91 |
2,181,999.12 |
11,095,020.80 |
2,350,614.77 |
86,388,045.06 |
| 2.本期 增加金额 |
13,094,485.67 |
7,352,605.57 |
655,072.51 |
4,782,079.26 |
615,534.01 |
26,499,777.02 |
| （1） 计提 |
13,094,485.67 |
7,352,605.57 |
655,072.51 |
4,782,079.26 |
615,534.01 |
26,499,777.02 |
| 3.本期 减少金额 |
603,960.00 |
917,668.57 |
531,234.16 |
1,528,975.34 |
97,703.82 |
3,679,541.89 |
| （1） 处臵或报废 |
|
891,841.72 |
292,393.99 |
1,204,434.77 |
37,021.82 |
2,425,692.30 |
| 2)转 入投资性房 地产 |
603,960.00 |
|
|
|
|
603,960.00 |
| 3）企 业合并减少 |
|
25,826.85 |
238,840.17 |
324,540.57 |
60,682.00 |
649,889.59 |
| 4.期末 余额 |
56,131,211.13 |
33,554,661.91 |
2,305,837.47 |
14,348,124.72 |
2,868,444.96 |
109,208,280.19 |
| 三、减值准备 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期初 余额 |
|
28,679.79 |
|
|
|
28,679.79 |
| 2.本期 增加金额 |
|
|
|
|
|
|
| （1） 计提 |
|
|
|
|
|
|
| 3.本期 减少金额 |
|
|
|
|
|
|
| （1） 处臵或报废 |
|
|
|
|
|
|
| 4.期末 余额 |
|
28,679.79 |
|
|
|
28,679.79 |
| 四、账面价值 |
|
|
|
|
|
|
| 1.期末 账面价值 |
275,109,324.25 |
65,145,530.42 |
1,144,635.06 |
24,952,833.82 |
3,566,918.18 |
369,919,241.73 |
| 2.期初 账面价值 |
205,310,966.17 |
36,098,915.70 |
1,424,101.23 |
21,978,340.92 |
2,808,153.53 |
267,620,477.55 |
[注]：本期固定资产原值和累计折旧减少系处臵子公司湖南方盛医药有限公司57.5%的股权，不再将其纳入合并报表范围所致。
(2). 暂时闲臵的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末账面价值 |
|---|
| 机器设备 |
30,434,533.70 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
账面价值 |
未办妥产权证书的原因 |
|---|
| 西子湖畔沃府商品房 |
661,761.51 |
正在办理中 |
| 东门门卫楼 |
1,205,566.34 |
正在办理中 |
| 新厂三期食堂 |
5,418,777.36 |
正在办理中 |
| 宿舍 |
20,714,182.13 |
正在办理中 |
| 标准厂房四 |
40,224,774.04 |
正在办理中 |
| 标准厂房三 |
18,473,472.63 |
正在办理中 |
| 湘雅制药公司宿舍及门面 |
2,204,077.90 |
正在办理中 |
| 小计 |
88,902,611.91 |
|
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 新厂三期工程 |
32,293,088.09 |
|
32,293,088.09 |
71,527,646.30 |
|
71,527,646.30 |
| 新厂三期标准 工业厂房三 |
10,668,378.93 |
|
10,668,378.93 |
16,724,437.52 |
|
16,724,437.52 |
| 铜官基地建设 项目 |
1,458,387.60 |
|
1,458,387.60 |
|
|
|
| 抗肿瘤冻干粉 针剂车间 |
108,000.00 |
|
108,000.00 |
|
|
|
| 其他 |
7,608,701.16 |
|
7,608,701.16 |
5,637,768.71 |
|
5,637,768.71 |
| 合计 |
52,136,555.78 |
|
52,136,555.78 |
93,889,852.53 |
|
93,889,852.53 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 名称 |
预算数 |
期初 余额 |
本期增加金额 |
本期转入固定资产金额 |
本期其他减少金额 |
期末 余额 |
工程累计投入占预算比例(%) |
工程进度 |
利息资本化累计金额 |
其中：本期利息资本化金额 |
本期利息资本化率(%) |
资金来源 |
|---|
| 新厂三 期工程 |
91,415,800.00 |
71,527,646.30 |
22,169,436.98 |
61,403,995.19 |
|
32,293,088.09 |
91.53 |
95 |
|
|
|
其他来源 |
| 新厂三 期标准 工业厂 房三 |
23,121,500.00 |
16,724,437.52 |
11,940,769.54 |
17,996,828.13 |
|
10,668,378.93 |
46.14 |
80 |
|
|
|
募投资金 |
| 铜官基 地建设 项目 |
|
|
1,458,387.60 |
|
|
1,458,387.60 |
|
0 |
|
|
|
自筹资金 |
| 抗肿瘤 冻干粉 针剂车 间 |
51,060,000.00 |
|
108,000.00 |
|
|
108,000.00 |
0.21 |
0 |
|
|
|
自筹资金 |
| 其他 |
|
5,637,768.71 |
6,819,789.52 |
4,848,857.07 |
|
7,608,701.16 |
|
|
|
|
|
其他来源 |
| 合计 |
165,597,300 |
93,889,852.53 |
42,496,383.64 |
84,249,680.39 |
|
52,136,555.78 |
/ |
/ |
|
|
/ |
/ |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
土地使用权 |
专利权 |
非专利技术 |
生产技术 |
软件 |
商标 |
收费权 |
合计 |
|---|
| 一、账面 原值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.期 初余额 |
92,353,839.69 |
|
|
62,655,300.00 |
2,340,814.17 |
24,056.60 |
|
157,374,010.46 |
| 2.本 期增加金 额 |
27,628,500.00 |
|
|
|
510,735.67 |
37,735.85 |
5,522,641.51 |
33,699,613.03 |
| (1)购臵 |
27,628,500.00 |
|
|
|
510,735.67 |
37,735.85 |
5,522,641.51 |
33,699,613.03 |
| (2)内部 研发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| (3)企业 合并增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.本期 减少金额 |
312,790.02 |
|
|
|
233,333.34 |
|
|
546,123.36 |
| (1)处臵 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| （2）转入 投资性房 地产 |
312,790.02 |
|
|
|
|
|
|
312790.02 |
| （3）其他 减少 |
|
|
|
|
233,333.34 |
|
|
233,333.34 |
| 4.期末余 额 |
119,669,549.67 |
|
|
62,655,300.00 |
2,618,216.50 |
61,792.45 |
5,522,641.51 |
190,527,500.13 |
| 二、累计 摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.期初余 额 |
9,686,872.75 |
|
|
15,236,231.72 |
756,440.19 |
2,205.13 |
|
25,681,749.79 |
| 2.本期增 加金额 |
2,374,861.70 |
|
|
6,966,209.04 |
322,382.68 |
3,769.59 |
690,330.19 |
10,357,553.20 |
| （1）计提 |
2,374,861.70 |
|
|
6,966,209.04 |
322,382.68 |
3,769.59 |
690,330.19 |
10,357,553.20 |
| 3.本期减 少金额 |
88,207.16 |
|
|
|
37,991.37 |
|
|
126,198.53 |
| (1)处臵 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| （2转入 投资性房 地产 |
88,207.16 |
|
|
|
|
|
|
88207.16 |
| （3）其他 减少 |
|
|
|
|
37,991.37 |
|
|
37991.37 |
| 4.期末余 额 |
11,973,527.29 |
|
|
22,202,440.76 |
1,040,831.50 |
5,974.72 |
690,330.19 |
35,913,104.46 |
| 三、减值 准备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.期初余 额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2.本期增 加金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| （1）计提 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3.本期减 少金额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| (1)处臵 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.期末余 额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 四、账面 价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1.期末 账面价值 |
107,696,022.38 |
|
|
40,452,859.24 |
1,577,385.00 |
55,817.73 |
4,832,311.32 |
154,614,395.67 |
| 2.期初账 面价值 |
82,666,966.94 |
|
|
47,419,068.28 |
1,584,373.98 |
21,851.47 |
|
131,692,260.67 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 企业合并形成的 |
|
处臵 |
|
|---|
| 博大药业 |
96,908,892.99 |
|
|
|
|
96,908,892.99 |
| 合计 |
96,908,892.99 |
|
|
|
|
96,908,892.99 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.15%，预测期以后的现金流量根据市场分析和产品分析制定的销售目标推断得出，该增长和医药制造行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加金额 |
本期摊销金额 |
其他减少金额 |
期末余额 |
|---|
| 装修工程 |
|
771,828.21 |
97,007.14 |
|
674,821.07 |
| 不锈钢制品 |
267,311.57 |
54,843.68 |
88,304.95 |
|
233,850.30 |
| 厂区标识 |
164,874.00 |
14,957.26 |
73,209.48 |
|
106,621.78 |
| 老厂区电力 改造 |
72,888.88 |
|
27,333.36 |
|
45,555.52 |
| 其他 |
151,795.29 |
576,634.45 |
170,412.96 |
133,814.53 |
424,202.25 |
| 合计 |
656,869.74 |
1,418,263.60 |
456,267.89 |
133,814.53 |
1,485,050.92 |
其他说明：
本期其他减少系处臵子公司湖南方盛医药有限公司57.5%的股权，不再将其纳入合并报表范围所致。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 可抵扣暂时性差异 |
递延所得税 资产 |
可抵扣暂时性差异 |
递延所得税 资产 |
|---|
| 资产减值准备 |
2,937,633.17 |
440,644.98 |
1,649,687.75 |
264,083.65 |
| 内部交易未实现利润 |
|
|
883,445.81 |
133,564.01 |
| 可抵扣亏损 |
|
|
|
|
| 递延收益 |
90,000.00 |
13,500.00 |
105,000.00 |
15,750.00 |
| 合计 |
3,027,633.17 |
454,144.98 |
2,638,133.56 |
413,397.66 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 应纳税暂时性差异 |
递延所得税 负债 |
应纳税暂时性差异 |
递延所得税 负债 |
|---|
| 非同一控制企业合并 资产评估增值 |
15,922,931.16 |
3,980,732.79 |
17,834,061.81 |
4,458,515.45 |
| 可供出售金融资产公 允价值变动 |
|
|
|
|
| 合计 |
15,922,931.16 |
3,980,732.79 |
17,834,061.81 |
4,458,515.45 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 可抵扣暂时性差异 |
|
|
| 可抵扣亏损 |
24,123,828.37 |
17,681,004.02 |
| 资产减值准备 |
6,180,548.15 |
1,200,031.95 |
| 合计 |
30,304,376.52 |
18,881,035.97 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 |
期末金额 |
期初金额 |
备注 |
|---|
| 2017年 |
|
2,598,197.99 |
|
| 2018年 |
3,295,165.04 |
3,109,705.87 |
|
| 2019年 |
2,706,320.91 |
2,814,822.31 |
|
| 2020年 |
51,364.01 |
4,349,689.37 |
|
| 2021年 |
9,794,022.47 |
4,808,588.48 |
|
| 2022年 |
8,276,955.94 |
|
|
| 合计 |
24,123,828.37 |
17,681,004.02 |
/ |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 预付技术受让款 |
1,400,000.00 |
1,400,000.00 |
| 预付设备款 |
5,312,579.84 |
8,544,277.07 |
| 预付投资款 |
|
55,000.00 |
| 合计 |
6,712,579.84 |
9,999,277.07 |
其他说明：
不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 质押借款 |
|
|
| 抵押借款 |
|
|
| 保证借款 |
|
|
| 信用借款 |
66,289,325.34 |
65,200,000.00 |
| 合计 |
66,289,325.34 |
65,200,000.00 |
短期借款分类的说明：
不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 商业承兑汇票 |
|
|
| 银行承兑汇票 |
560,000.00 |
6,004,941.30 |
| 合计 |
560,000.00 |
6,004,941.30 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 应付货款 |
16,598,304.97 |
14,069,154.43 |
| 应付长期资产款 |
26,536,280.43 |
9,852,788.96 |
| 应付技术转让款 |
140,000.00 |
140,000.00 |
| 合计 |
43,274,585.40 |
24,061,943.39 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 预收货款 |
25,238,641.44 |
18,702,676.09 |
| 合计 |
25,238,641.44 |
18,702,676.09 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 一、短期薪酬 |
15,097,116.56 |
85,994,523.22 |
90,300,635.91 |
10,791,003.87 |
| 二、离职后福利-设 定提存计划 |
|
6,851,555.00 |
6,851,024.08 |
530.92 |
| 三、辞退福利 |
|
|
|
|
| 四、一年内到期的 其他福利 |
|
|
|
|
| 合计 |
15,097,116.56 |
92,846,078.22 |
97,151,659.99 |
10,791,534.79 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 一、工资、奖金、津贴 和补贴 |
14,949,339.68 |
75,202,995.15 |
79,424,106.03 |
10,728,228.80 |
| 二、职工福利费 |
|
5,302,827.51 |
5,302,827.51 |
|
| 三、社会保险费 |
|
3,427,902.31 |
3,427,635.50 |
266.81 |
| 其中：医疗保险费 |
|
2,833,362.07 |
2,833,146.47 |
215.60 |
| 工伤保险费 |
|
351,275.62 |
351,243.28 |
32.34 |
| 生育保险费 |
|
243,264.62 |
243,245.75 |
18.87 |
| 四、住房公积金 |
145,416.00 |
1,890,299.76 |
2,035,495.76 |
220.00 |
| 五、工会经费和职工教 育经费 |
2,360.88 |
170,498.49 |
110,571.11 |
62,288.26 |
| 六、短期带薪缺勤 |
|
|
|
|
| 七、短期利润分享计划 |
|
|
|
|
| 合计 |
15,097,116.56 |
85,994,523.22 |
90,300,635.91 |
10,791,003.87 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 1、基本养老保险 |
|
6,616,878.01 |
6,616,365.96 |
512.05 |
| 2、失业保险费 |
|
234,676.99 |
234,658.12 |
18.87 |
| 3、企业年金缴费 |
|
|
|
|
| 合计 |
|
6,851,555.00 |
6,851,024.08 |
530.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 增值税 |
3,167,253.18 |
7,977,884.37 |
| 消费税 |
|
|
| 营业税 |
|
|
| 企业所得税 |
332,973.77 |
4,066,051.92 |
| 个人所得税 |
259,193.38 |
295,526.53 |
| 城市维护建设税 |
219,730.57 |
466,031.16 |
| 印花税 |
76,581.60 |
44,075.60 |
| 房产税 |
107,210.86 |
77,649.45 |
| 教育费附加 |
94,176.00 |
199,727.64 |
| 地方教育费附加 |
62,774.45 |
133,151.76 |
| 土地使用税 |
4,642.59 |
|
| 其他 |
15,000.00 |
|
| 合计 |
4,339,536.40 |
13,260,098.43 |
其他说明：
不适用
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 分期付息到期还本的长期借款利息 |
|
|
| 企业债券利息 |
|
|
| 短期借款应付利息 |
80,771.05 |
78,783.33 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利 息 |
|
|
| 合计 |
80,771.05 |
78,783.33 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 押金保证金 |
18,914,884.95 |
10,811,740.34 |
| 应付暂收款 |
296,289.56 |
2,003,637.33 |
| 投资款 |
11,600,000.00 |
11,600,000.00 |
| 限制性股票回购义务 |
45,114,435.00 |
61,386,600.00 |
| 营销推广费 |
52,476,635.01 |
6,692,932.85 |
| 其他 |
3,264,491.46 |
1,084,445.34 |
| 合计 |
131,666,735.98 |
93,579,355.86 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
形成原因 |
|---|
| 政府补助 |
50,864,858.49 |
1,864,000.00 |
3,564,954.13 |
49,163,904.36 |
收到政府补助 |
| 合计 |
50,864,858.49 |
1,864,000.00 |
3,564,954.13 |
49,163,904.36 |
/ |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 |
期初余额 |
本期新增补助金额 |
本期计入营业外收入金额 |
其他变动 |
期末余额 |
与资产相关/与收益相关 |
|---|
| 313人才引进奖 |
892,308.26 |
|
88,106.40 |
|
804,201.86 |
与资产相关 |
| 研发生产基地技 改项目专项补助 [注1] |
19,759,168.62 |
|
1,239,673.00 |
|
18,519,495.62 |
与资产相关 |
| 栓剂、酊剂生产 线扩建和甲类仓 库及相关配套设 施建设 专项补 助[注2] |
1,256,578.93 |
|
78,947.36 |
|
1,177,631.57 |
与资产相关 |
| 产业发展类环境 保护专项资金 |
200,000.00 |
|
6,486.48 |
|
193,513.52 |
与资产相关 |
| “重大新药创 制”科技重大专 项经费-（迪安替 康抗结直肠癌临 床研究）[注3] |
6,147,000.00 |
584,000.00 |
|
|
6,731,000.00 |
与收益相关 |
| 省战略新兴产业 科技攻关与重大 科技成果转化项 目补助资金[注 4] |
3,000,000.00 |
|
1,960,525.65 |
|
1,039,474.35 |
与收益相关/资产相关 |
| “重大新药创 制”科技重大专 项经费-（益肝清 毒颗粒临床试验 研究）[注5] |
7,424,100.00 |
|
|
|
7,424,100.00 |
与收益相关 |
| 湖南省2015年第 四批战略性新兴 产业与新型工业 化专项资金[注 6] |
733,333.33 |
|
80,000.00 |
|
653,333.33 |
与资产相关 |
| 2015年省预算内 基建投资创新能 力建设专项资金 [注7] |
733,333.33 |
|
80,000.00 |
|
653,333.33 |
与资产相关 |
| 重点科技和产业 计划项目配套补 助资金（益肝清 毒颗粒项目）[注 8] |
1,000,000.00 |
|
|
|
1,000,000.00 |
与收益相关 |
| 重点科技和产业 计划项目配套补 助资金（迪安替 康抗结直肠癌项 目）[注9] |
1,000,000.00 |
|
|
|
1,000,000.00 |
与收益相关 |
| 中药提取基地项 目（新厂三期工 程扩产建设）资 金[注10] |
8,000,000.00 |
|
|
|
8,000,000.00 |
与资产相关 |
| 企业技术改造项 目资助 |
614,036.02 |
|
16,215.24 |
|
597,820.78 |
与资产相关 |
| 小企业发展专项 补助资金 |
105,000.00 |
|
15,000.00 |
|
90,000.00 |
与资产相关 |
| 引进美国专家主 持纳蛋白结核型 紫杉醇高端仿制 药研制与产业化 项目补助[注11] |
|
80,000.00 |
|
|
80,000.00 |
与收益相关 |
| 长财企指【2017】 64号“创新33 条”政策第一批 科技计划补助 [注12] |
|
1,000,000.00 |
|
|
1,000,000.00 |
与资产相关 |
| 长财企指【2017】 100号六批计划 重点研发补助 [注13] |
|
200,000.00 |
|
|
200,000.00 |
与收益相关 |
| 合计 |
50,864,858.49 |
1,864,000.00 |
3,564,954.13 |
|
49,163,904.36 |
/ |
其他说明：
√适用 □不适用
[注1]:2011年至2014年，公司陆续收到湖南省长沙市财政局高新区分局为本公司研发生产基地技改项目提供的2,436.30万元政府补贴，该补助在上述项目资产的相关使用年限内确认为损益；
[注2]:2013年收到长沙市财政局高新区分局拨付给公司的新兴产业专项引导资金(栓剂、酊剂生产线扩建和甲类仓库及相关配套设施建设)150.00万元，该补助在上述项目资产的相关使用年限内确认为损益；
[注3]:2014年至2015年公司收到“重大新药创制”科技重大专项“十二五”第四批子课题责任单位南京绿叶思科药业有限公司拨付的 “重大新药创制”科技重大专项经费614.70万元，本期收到58.40万元，因项目处于研究阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益； [注4]：2014年公司收到湖南省财政厅拨付的省战略新兴产业科技攻关与重大科技成果转化项目补助资金300.00万元，其中与资产相关的金额为1,997,700.00元，与收益相关的金额为1,002,300.00元，该项目于本期已经验收，与收益相关的已经全部确认为损益；与资产相关的补助在资产的相关使用年限内确认为损益，本期确认为损益的金额为958,225.65元； [注5]:2015年至2016年公司收到山东中医药大学转拨付的国家科技部“重大新药创制”科技重大专项经费742.41万元，因项目处于研究阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益；
[注6]:2015年公司收到长沙市财政局高新区分局为本公司片剂制剂生产线扩产项目提供的80万元政府补贴，该补助在上述项目资产的相关使用年限内确认为损益；
[注7]:2015年公司收到长沙市市级财政国库直接拨付给公司的预算内基建投资创新能力专项资金80.00万元，该补助在上述项目资产的相关使用年限内确认为损益；
[注8]: 2016年公司收到长沙市财政局高新技术产业开发区分局拨付的重点科技和产业计划项目配套补助资金（益肝清毒颗粒项目）100.00万元，因项目处于研究阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益；
[注9]: 2016年公司收到长沙市财政局高新技术产业开发区分局拨付的重点科技和产业计划项目配套补助资金（迪安替康抗结直肠癌项目）100.00万元，因项目处于研究阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益；
[注10]: 2016年公司收到湖南省财政厅拨付的中药提取基地项目（新厂三期工程扩产建设）资金800.00万元，因项目处于建设阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益。
[注11]：2017年公司收到长沙市财政局高新区分局拨付的引进美国专家主持纳蛋白结核型紫杉醇高端仿制药研制与产业化项目补助款8.00万元，因项目处于建设阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益。
[注12]：2017年公司收到长沙市财政局高新区分局拨付的“创新33条”政策第一批科技计划补助款100.00万元，因项目处于建设阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益。
[注13]：2017年公司收到长沙市财政局高新区分局拨付的第六批科技发展计划（重点研发计划）专项资金20.00万元，因项目处于建设阶段，尚未验收，故本期未摊销确认其他收益。 [注14]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
|
期初余额 |
本次变动增减（+、一） |
期末余额 |
|---|
| 发行 新股 |
送股 |
公积金 转股 |
其他 |
小计 |
|---|
| 股份总数 |
433,006,720.00 |
|
|
|
-2,070,250.00 |
-2,070,250.00 |
430,936,470.00 |
其他说明：
其他减少系本期公司回购限制性股票所致，详见详见本财务报表附注十三（一）股份支付之说明。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 资本溢价（股本 溢价） |
167,569,801.45 |
|
14,201,915.00 |
153,367,886.45 |
| 其他资本公积 |
1,245,400.00 |
838,100.00 |
|
2,083,500.00 |
| 合计 |
168,815,201.45 |
838,100.00 |
14,201,915.00 |
155,451,386.45 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1） 股本溢价减少14,201,915.00元系公司回购限制性股票所致，详见详见本财务报表附注十（一）股份支付之说明。
2） 其他资本公积增加838,100.00元系本期授予限制性股票，在等待期内确认股权激励费用计入资本公积所致，详见本财务报表附注十（一）股份支付之说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 限制性股票回购 义务 |
61,386,600.00 |
|
16,272,165.00 |
45,114,435.00 |
| 合计 |
61,386,600.00 |
|
16,272,165.00 |
45,114,435.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
|---|
| 法定盈余公积 |
47,468,364.42 |
6,078,344.48 |
|
53,546,708.90 |
| 任意盈余公积 |
|
|
|
|
| 储备基金 |
|
|
|
|
| 企业发展基金 |
|
|
|
|
| 其他 |
|
|
|
|
| 合计 |
47,468,364.42 |
6,078,344.48 |
|
53,546,708.90 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据公司章程规定，按本期母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期 |
上期 |
|---|
| 调整前上期末未分配利润 |
340,539,772.01 |
306,074,989.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） |
|
|
| 调整后期初未分配利润 |
340,539,772.01 |
306,074,989.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 |
59,680,443.92 |
69,755,608.22 |
| 减：提取法定盈余公积 |
6,078,344.48 |
6,944,377.95 |
| 提取任意盈余公积 |
|
|
| 提取一般风险准备 |
|
|
| 应付普通股股利 |
4,309,364.70 |
28,346,448.00 |
| 转作股本的普通股股利 |
|
|
| 期末未分配利润 |
389,832,506.75 |
340,539,772.01 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
(2) 其他说明
根据2016年股东大会决议，公司以2016年12月31日总股本430,936,470 股为基数，每股派发现金红利 0.01 元（含税)，共计派发现金红利4,309,364.70元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|---|
| 主营业务 |
714,233,198.83 |
287,107,539.24 |
531,012,879.50 |
269,592,847.14 |
| 其他业务 |
6,536,150.47 |
1,391,790.28 |
3,243,961.90 |
1,493,837.39 |
| 合计 |
720,769,349.30 |
288,499,329.52 |
534,256,841.40 |
271,086,684.53 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 消费税 |
|
|
| 营业税 |
|
59,058.10 |
| 城市维护建设税 |
3,959,097.33 |
2,980,494.84 |
| 教育费附加 |
1,696,755.96 |
1,277,354.96 |
| 资源税 |
|
|
| 房产税 |
3,102,668.98 |
1,845,850.84 |
| 土地使用税 |
1,409,301.17 |
856,913.07 |
| 车船使用税 |
|
|
| 印花税 |
483,424.60 |
361,935.68 |
| 地方教育费附加 |
1,131,170.72 |
851,569.96 |
| 其他 |
699.66 |
|
| 合计 |
11,783,118.42 |
8,233,177.45 |
其他说明：
[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会„2016‟22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度印花税、房产税、土地使用税等的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 职工薪酬 |
21,879,422.18 |
25,296,449.49 |
| 业务招待费 |
15,606,533.74 |
4,278,789.71 |
| 会务费 |
1,569,598.43 |
1,843,099.72 |
| 运输费 |
4,353,067.37 |
3,719,974.44 |
| 宣传推广费 |
161,710,130.86 |
29,788,946.76 |
| 办公费 |
7,894,660.00 |
5,438,459.36 |
| 差旅费 |
5,548,826.99 |
4,053,030.85 |
| 咨询服务费 |
1,689,517.84 |
1,885,705.82 |
| 折旧费 |
183,303.12 |
200,167.94 |
| 其他 |
2,677,069.71 |
2,608,284.83 |
| 合计 |
223,112,130.24 |
79,112,908.92 |
其他说明：
不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 职工薪酬 |
50,083,381.91 |
43,504,251.63 |
| 技术开发费 |
20,944,289.57 |
12,854,283.27 |
| 折旧摊销费 |
21,625,762.01 |
17,845,517.91 |
| 办公费 |
2,989,225.03 |
2,910,713.78 |
| 税费 |
|
1,327,383.85 |
| 咨询审计费 |
2,671,512.85 |
3,685,022.27 |
| 业务招待费 |
2,466,913.47 |
1,698,017.44 |
| 试验检验费 |
1,602,481.32 |
1,803,145.07 |
| 水电费 |
1,855,328.81 |
1,949,155.66 |
| 差旅费 |
1,373,039.01 |
1,306,173.39 |
| 车辆使用费 |
683,383.71 |
594,775.08 |
| 维修费 |
510,391.65 |
247,514.80 |
| 会务费 |
95,829.62 |
230,255.40 |
| 存货报废 |
747,283.75 |
2,091,961.16 |
| 其他 |
4,631,874.20 |
3,745,483.62 |
| 合计 |
112,280,696.91 |
95,793,654.33 |
其他说明：
不适用
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 利息支出 |
4,548,662.47 |
452,662.89 |
| 减：利息收入 |
-5,332,605.84 |
-7,220,660.04 |
| 银行手续费 |
130,499.77 |
91,143.74 |
| 其他 |
11,012.24 |
42,465.58 |
| 合计 |
-642,431.36 |
-6,634,387.83 |
其他说明：
不适用
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 一、坏账损失 |
7,755,520.13 |
1,478,581.64 |
| 二、存货跌价损失 |
725,033.96 |
263,741.41 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 |
|
|
| 四、持有至到期投资减值损失 |
|
|
| 五、长期股权投资减值损失 |
|
|
| 六、投资性房地产减值损失 |
|
|
| 七、固定资产减值损失 |
|
|
| 八、工程物资减值损失 |
|
|
| 九、在建工程减值损失 |
|
|
| 十、生产性生物资产减值损失 |
|
|
| 十一、油气资产减值损失 |
|
|
| 十二、无形资产减值损失 |
|
|
| 十三、商誉减值损失 |
|
|
| 十四、其他 |
|
|
| 合计 |
8,480,554.09 |
1,742,323.05 |
其他说明：
不适用
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 |
-8,587,887.57 |
-4,618,765.46 |
| 处臵长期股权投资产生的投资收 益 |
4,090,370.16 |
2,003,817.81 |
| 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产在持有期间的 投资收益 |
|
|
| 处臵以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产取得的投 资收益 |
|
|
| 持有至到期投资在持有期间的投 资收益 |
|
|
| 可供出售金融资产等取得的投资 收益 |
|
|
| 处臵可供出售金融资产取得的投 资收益 |
|
|
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 |
|
667,939.27 |
| 理财产品收益 |
6,712.33 |
1,013,150.69 |
| 合计 |
-4,490,805.08 |
-933,857.69 |
其他说明：
不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|---|
| 非流动资产处臵利 得合计 |
2,510.18 |
9,387.51 |
2,510.18 |
| 其中：固定资产处臵 利得 |
2,510.18 |
9,387.51 |
2,510.18 |
| 无形资产处臵利得 |
|
|
|
| 债务重组利得 |
|
|
|
| 非货币性资产交换 利得 |
|
|
|
| 接受捐赠 |
|
|
|
| 政府补助 |
400,000.00 |
4,627,871.14 |
400,000.00 |
| 赔偿收入 |
|
60,823.54 |
|
| 其他 |
231,068.23 |
129,198.29 |
231,068.23 |
| 合计 |
633,578.41 |
4,827,280.48 |
633,578.41 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 |
本期发生金额 |
上期发生金额 |
与资产相关/与收益相关 |
|---|
| 长高新管发[2014]74 号2016年企业并购 重组资助 |
400,000.00 |
|
与收益相关 |
| 博士后工作站补贴 款 |
|
70,000.00 |
与收益相关 |
| 企业提升发展质量支 持 |
|
104,388.90 |
与收益相关 |
| 企业技术科研开发投 入补助 |
|
1,725,000.00 |
与收益相关 |
| 技术改造节能创新补 助 |
|
400,000.00 |
与收益相关 |
| 稳岗补贴 |
|
224,336.16 |
与收益相关 |
| 递延收益摊销 |
|
1,901,246.08 |
与资产相关/与收益相关 |
| 其他 |
|
202,900.00 |
与收益相关 |
| 合计 |
400,000.00 |
4,627,871.14 |
/ |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
计入当期非经常性损益的金额 |
|---|
| 非流动资产处臵损 失合计 |
125,017.26 |
264,668.51 |
125,017.26 |
| 其中：固定资产处 臵损失 |
125,017.26 |
264,668.51 |
125,017.26 |
| 无形资产处臵损失 |
|
|
|
| 债务重组损失 |
|
|
|
| 非货币性资产交换 损失 |
|
|
|
| 对外捐赠 |
266,061.54 |
24,875.51 |
266,061.54 |
| 罚款支出 |
40,267.67 |
95,514.26 |
40,267.67 |
| 其他 |
46,206.40 |
3,918.45 |
46,206.40 |
| 合计 |
477,552.87 |
388,976.73 |
477,552.87 |
其他说明：
不适用
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 当期所得税费用 |
16,531,696.93 |
15,649,078.51 |
| 递延所得税费用 |
-792,426.85 |
-460,860.08 |
| 合计 |
15,739,270.08 |
15,188,218.43 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
|---|
| 利润总额 |
80,362,658.24 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 |
12,054,398.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 |
-971,372.17 |
| 调整以前期间所得税的影响 |
|
| 非应税收入的影响 |
851,295.88 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 |
2,912,526.87 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
-1,196,008.30 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 |
4,078,738.83 |
| 研发费用加计扣除的影响 |
-1,990,309.77 |
| 所得税费用 |
15,739,270.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 票据保证金收回 |
2,432,226.52 |
20,000,000.00 |
| 政府补助 |
5,098,104.83 |
6,230,925.06 |
| 营业外收入 |
231,068.23 |
190,021.83 |
| 利息收入 |
2,655,431.94 |
2,423,993.04 |
| 其他 |
182,326.03 |
2,458,985.00 |
| 合计 |
10,599,157.55 |
31,303,924.93 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 票据保证金 |
1,420,474.83 |
2,432,226.52 |
| 付现管理费用 |
40,154,123.92 |
25,714,896.63 |
| 付现销售费用 |
151,954,236.45 |
49,389,373.37 |
| 往来款 |
18,392,335.36 |
957,409.53 |
| 其他 |
481,084.96 |
239,206.63 |
| 合计 |
212,402,255.52 |
78,733,112.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 与资产相关的政府补助 |
1,000,000.00 |
8,728,900.00 |
| 募集资金账户利息收入 |
3,537,806.92 |
3,520,500.00 |
| 拆借款利息收入 |
415,533.98 |
|
| 合计 |
4,953,340.90 |
12,249,400.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 拆借款 |
70,000,000.00 |
|
| 预付收购子公司款项 |
|
55,000.00 |
| 合计 |
70,000,000.00 |
55,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 股票回购款 |
16,272,165.00 |
1,980,720.00 |
| 合计 |
16,272,165.00 |
1,980,720.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 |
本期金额 |
上期金额 |
|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
|
|
| 净利润 |
64,623,388.16 |
73,434,825.08 |
| 加：资产减值准备 |
8,480,554.09 |
1,742,323.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 |
26,849,796.87 |
20,305,127.87 |
| 无形资产摊销 |
10,381,436.64 |
7,042,897.48 |
| 长期待摊费用摊销 |
456,267.89 |
168,382.26 |
| 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） |
-42,427.34 |
-196,116.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） |
122,507.08 |
255,281.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
|
|
| 财务费用（收益以“－”号填列） |
514,550.52 |
-4,382,595.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） |
4,138,759.82 |
933,857.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） |
-314,644.19 |
-305,008.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
-477,782.66 |
-155,851.16 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） |
-75,161,423.44 |
-19,680,344.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） |
-113,825,156.67 |
28,576,092.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） |
90,256,847.57 |
10,961,958.37 |
| 其他 |
|
|
| 经营活动产生的现金流量净额 |
16,002,674.34 |
118,700,829.07 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
|
|
| 债务转为资本 |
|
|
| 一年内到期的可转换公司债券 |
|
|
| 融资租入固定资产 |
|
|
| 3．现金及现金等价物净变动情况： |
|
|
| 现金的期末余额 |
139,242,036.92 |
360,996,260.80 |
| 减：现金的期初余额 |
360,996,260.80 |
512,594,450.31 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
|
|
| 减：现金等价物的期初余额 |
|
|
| 现金及现金等价物净增加额 |
-221,754,223.88 |
-151,598,189.51 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处臵子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
|
金额 |
|---|
| 本期处臵子公司于本期收到的现金或现金等价物 |
5,485,000.00 |
| 其中：方盛医药 |
5,485,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 |
991,378.57 |
| 其中：方盛医药 |
991,378.57 |
| 加：以前期间处臵子公司于本期收到的现金或现金等价物 |
|
| 处臵子公司收到的现金净额 |
4,493,621.43 |
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 一、现金 |
139,242,036.92 |
360,996,260.80 |
| 其中：库存现金 |
5,298.27 |
9,398.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 |
139,220,768.29 |
360,733,801.03 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 |
15,970.36 |
253,060.95 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
|
|
| 存放同业款项 |
|
|
| 拆放同业款项 |
|
|
| 二、现金等价物 |
|
|
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
|
|
| 三、期末现金及现金等价物余额 |
139,242,036.92 |
360,996,260.80 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 |
1,420,474.83 |
2,432,226.52 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他货币资金中220,000.00元系公司应付票据保证金存款, 1,200,474.83元系法院担保金，因其使用受到限制，未作为现金及现金等价物。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末账面价值 |
受限原因 |
|---|
| 货币资金 |
1,420,474.83 |
保证金 |
| 应收票据 |
|
|
| 存货 |
|
|
| 固定资产 |
|
|
| 无形资产 |
|
|
| 合计 |
1,420,474.83 |
/ |
其他说明：
期末其他货币资金中220,000.00元系公司应付票据保证金存款, 1,200,474.83元系法院担保金
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 |
金额 |
列报项目 |
计入当期损益的金额 |
|---|
| “重大新药创制”科技重大专项经费-（迪安替康抗结直 肠癌临床研究) |
6,731,000.00 |
其他收益 |
|
| “重大新药创制”科技重大专项经费-（益肝清毒颗粒临 床试验研究) |
7,424,100.00 |
其他收益 |
|
| 重点科技和产业计划项目配套补助资金（益肝清毒颗粒项 目) |
1,000,000.00 |
其他收益 |
|
| 重点科技和产业计划项目配套补助资金（迪安替康抗结直 肠癌项目) |
1,000,000.00 |
其他收益 |
|
| 中药提取基地项目（新厂三期工程扩产建设)资金 |
8,000,000.00 |
其他收益 |
|
| 引进美国专家主持纳蛋白结核型紫杉醇高端仿制药研制 与产业化项目补助 |
80,000.00 |
其他收益 |
|
| 长财企指[2017]64号“创新33条”政策第一批科技计划 补助 |
1,000,000.00 |
其他收益 |
|
| 长财企指[2017]100号六批计划重点研发补助 |
200,000.00 |
其他收益 |
|
| 313人才引进奖 |
804,201.86 |
其他收益 |
88,106.40 |
| 产业发展类环境保护专项资金 |
193,513.52 |
其他收益 |
6,486.48 |
| 2015年省预算内基建投资创新能力建设专项资金 |
653,333.33 |
其他收益 |
80,000.00 |
| 省战略新兴产业科技攻关与重大科技成果转化项目补助 资金 |
1,039,474.35 |
其他收益 |
1,960,525.65 |
| 栓剂、酊剂生产线扩建和甲类仓库及相关配套设施建设专 项补助 |
1,177,631.57 |
其他收益 |
78,947.36 |
| 小企业发展专项补助资金 |
90,000.00 |
其他收益 |
15,000.00 |
| 研发生产基地技改项目专项补助 |
18,519,495.62 |
其他收益 |
1,239,673.00 |
| 企业技术改造项目资助 |
597,820.78 |
其他收益 |
16,215.24 |
| 湖南省2015年第四批战略性新兴产业与新型工业化专项 资金 |
653,333.33 |
其他收益 |
80,000.00 |
| 2016年提升发展质量支持补助款 |
|
其他收益 |
116,900.00 |
| 大品种血塞通分散片研究与产业化奖励 |
|
其他收益 |
50,000.00 |
| 二批工业转型升级补助款 |
|
其他收益 |
300,000.00 |
| 湖南省知识产权局专利资助 |
|
其他收益 |
146,200.00 |
| 境外投资投资额奖励 |
|
其他收益 |
400,000.00 |
| 人才补助款 |
|
其他收益 |
540,000.00 |
| 小企业发展专项补助资金 |
|
其他收益 |
80,000.00 |
| 长沙市创新平台建设专项补助 |
|
其他收益 |
1,500,000.00 |
| 长沙市商务供给侧结构性改革专项资金（并购Lipo） |
|
其他收益 |
349,200.00 |
| 长沙市失业保险管理服务局稳岗补贴 |
|
其他收益 |
351,804.83 |
| 2016年企业并购重组资助 |
|
营业外收入 |
400,000.00 |
| 合计 |
49,163,904.36 |
|
7,799,058.96 |
2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处臵子公司
是否存在单次处臵对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 |
股权处臵价款 |
股权处臵比例（%） |
股权处臵方式 |
丧失控制权的时点 |
丧失控制权时点的确定依据 |
处臵价款与处臵投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） |
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 |
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 |
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 |
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 |
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
|---|
| 方盛 医药 |
10,953,000.00 |
57.50 |
出售 |
2017-11-30 |
改选董事会成员 1 |
1,651,575.58 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
|
| 方盛 科创 |
0.00 |
95.00 |
出售 |
2017-10-17 |
改选董事会成员 |
750,467.89 |
5.00 |
900,000.00 |
900,000.00 |
|
|
|
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处臵对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
合并范围增加
| 公司名称 |
股权取得方式 |
股权取得时点 |
出资额 |
出资比例 |
|---|
| 方盛利普 |
新设 |
2017-9-29 |
1,000,000.00 |
100.00% |
| 同系方盛（长沙） |
新设 |
2017-6-6 |
50,000,000.00 |
98.89% |
| 方盛科创 |
新设 |
2017-1-17 |
|
|
注：本公司对方盛科创认缴出资额为2,000万元，本期实际出资额90万元,2017年10月本公司将本公司认缴的95%的股权转让，期末持有方盛科创5%的股权。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例(%) |
取得 方式 |
|---|
| 直接 |
间接 |
|---|
| 湘雅制药 |
湖南长沙 |
长沙市 |
药品生产企业 |
53.29 |
|
非同一控制下企业合并 |
| 方盛华美 |
湖南长沙 |
长沙市 |
研发机构 |
72.00 |
|
设立 |
| 方盛育臣 |
湖南长沙 |
长沙市 |
研发机构 |
70.00 |
|
设立 |
| 恒兴科技 |
湖南长沙 |
长沙市 |
研发机构 |
100.00 |
|
设立 |
| 博大药业 |
海南海口 |
海口市 |
药品生产企业 |
100.00 |
|
非同一控制下企业合并 |
| 方盛医疗 |
湖南长沙 |
长沙市 |
健康医疗产业 |
58.00 |
|
设立 |
| 方盛利普 |
湖南长沙 |
长沙市 |
药品生产企业 |
100.00 |
|
设立 |
| 同系方盛（长沙） |
湖南长沙 |
长沙市 |
投资企业 |
98.89 |
|
设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 |
少数股东持股 比例 |
本期归属于少数股东的损益 |
本期向少数股东宣告分派的股利 |
期末少数股东权益余额 |
|---|
| 湘雅制药 |
46.71% |
6,535,920.89 |
1,401,300.00 |
43,749,520.47 |
| 方盛华美 |
28.00% |
-71,889.34 |
|
463,209.14 |
| 方盛育臣 [注1] |
30.00% |
-485,349.66 |
|
7,159,205.51 |
| 方盛医疗 [注2] |
42.00% |
-11,109.45 |
|
1,438,890.55 |
| 同系方盛（长沙） [注3] |
1.11% |
-5,838.83 |
|
94,161.17 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
[注1]：方盛育臣注册资本3,000万元，本公司认缴出资2,100万元，认缴出资比例70%，实缴出资600万元。少数股东认缴出资900万元，认缴出资比例30%，实缴出资900万元。
[注2]：方盛医疗注册资本12,380.00万元，本公司认缴出资7,180.40万元，认缴出资比例58%，实缴出资6,880.40万元。少数股东认缴出资5,199.60万元，认缴出资比例42%，实缴出资145.00万元。
[注3]: 同系方盛（长沙）全体合伙人出资总额为8,990.00万元，本公司认缴出资8,890.00万元，认缴出资比例98.89%，实缴出资5,000.00万元。少数股东认缴出资100.00万元，认缴出资比例1.11%，实缴出资10.00万元。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 流动 资产 |
非流动 资产 |
资产 合计 |
流动 负债 |
非流动负债 |
负债 合计 |
流动资产 |
非流动资产 |
资产 合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债 合计 |
|---|
| 湘雅 制药 |
6,920.44 |
3,372.97 |
10,293.41 |
918.21 |
9.00 |
927.21 |
5,295.39 |
3,711.91 |
9,007.30 |
729.85 |
10.50 |
740.35 |
| 方盛 华美 |
188.69 |
1.10 |
189.79 |
13.53 |
10.84 |
24.37 |
212.63 |
17.96 |
230.59 |
24.84 |
14.65 |
39.49 |
| 方盛 育臣 |
59.6 |
827.93 |
887.53 |
1.13 |
|
1.13 |
98.58 |
952.99 |
1,051.57 |
3.38 |
|
3.38 |
| 方盛 医疗 |
653.25 |
8,732.19 |
9,385.44 |
2,129.43 |
|
2,129.43 |
96.96 |
200.91 |
297.87 |
11.71 |
|
11.71 |
| 同系 方盛 （长 沙） |
2,895.02 |
1,824.13 |
4,719.15 |
1.67 |
|
1.67 |
|
|
|
|
|
|
| 子公司名称 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
营业收入 |
净利润 |
综合收益总额 |
经营活动现金流量 |
|---|
| 湘雅制药 |
8,462.40 |
1,399.26 |
1,399.26 |
854.22 |
6,892.94 |
1,115.57 |
1,115.57 |
856.53 |
| 方盛华美 |
3.32 |
-25.68 |
-25.68 |
-63.98 |
|
-128.77 |
-128.77 |
-130.62 |
| 方盛育臣 |
|
-161.78 |
-161.78 |
-29.18 |
|
-329.96 |
-329.96 |
-194.73 |
| 方盛医疗 |
1,700.87 |
-55.55 |
-55.55 |
-811.19 |
|
-13.85 |
-13.85 |
-2.40 |
| 同系方盛 （长沙） |
|
-292.53 |
-292.53 |
-6.53 |
|
|
|
|
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 |
主要经营地 |
注册地 |
业务性质 |
持股比例(%) |
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 |
|---|
| 直接 |
间接 |
|---|
| Lipo |
美国 |
美国 |
研发机构 |
30.00 |
|
权益法 |
| 暨大基因 |
广州 |
广州 |
研发机构 |
50.00 |
|
权益法 |
| 同系方盛 （珠海） |
长沙 |
珠海 |
基金 |
50.00 |
|
权益法 |
| 佰骏医疗 |
长沙 |
长沙 |
投资公司 |
|
18.96 |
权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
|
期末余额/ 本期发生额 |
期初余额/ 上期发生额 |
|---|
| Lipo |
暨大基因 |
同系方盛 （珠海） |
佰骏医疗 |
Lipo |
暨大基因 |
同系方盛（珠海） |
佰骏医疗 |
|---|
| 流动资产 |
1,524.41 |
513.12 |
9,366.30 |
7,712.99 |
2,387.85 |
573.96 |
28,300.63 |
|
| 非流动资产 |
7.11 |
4,317.63 |
45,198.74 |
2,233.66 |
7.96 |
4,261.26 |
|
|
| 资产合计 |
1,531.52 |
4,830.75 |
54,565.04 |
9,946.65 |
2,395.81 |
4,835.22 |
28,300.63 |
|
| 流动负债 |
1,342.32 |
271.36 |
14,743.08 |
7,764.98 |
268.79 |
144.44 |
71.64 |
|
| 非流动负债 |
433.72 |
2,413.49 |
36,450.88 |
|
445.61 |
2,435.67 |
|
|
| 负债合计 |
1,776.04 |
2,684.85 |
51,193.96 |
7,764.98 |
714.40 |
2,580.11 |
71.64 |
|
| 少数股东权益 |
|
|
-3,417.86 |
549.42 |
|
|
|
|
| 归属于母公司 股东权益 |
-244.51 |
2,145.91 |
6,788.94 |
1,632.25 |
1,583.56 |
2,255.11 |
28,228.99 |
|
| 按持股比例计 算的净资产份 额 |
-73.35 |
1,072.95 |
3,394.47 |
309.40 |
475.07 |
1,127.56 |
14,114.50 |
|
| 调整事项 |
2,518.01 |
2,336.87 |
1,323.14 |
1,514.72 |
2,518.01 |
2,336.87 |
-9,432.39 |
|
| --商誉 |
2,518.01 |
2,336.87 |
|
1,514.72 |
2,518.01 |
2,336.87 |
|
|
| --内部交易未 实现利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| --其他 |
|
|
1,323.14 |
|
|
|
-9,432.39 |
|
| 对联营企业权 益投资的账面 价值 |
2,444.66 |
3,409.83 |
4,717.61 |
1,824.13 |
2,993.08 |
3,464.43 |
4,682.11 |
|
| 存在公开报价 的联营企业权 益投资的公允 价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 营业收入 |
14.13 |
377.37 |
4,296.34 |
1,036.55 |
88.58 |
53.01 |
|
|
| 净利润 |
-1,828.07 |
-109.21 |
-2,575.27 |
-1,448.02 |
-1,109.44 |
-80.20 |
-71.01 |
|
| 终止经营的净 利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他综合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 综合收益总额 |
-1,828.07 |
-109.21 |
-2,575.27 |
-1,448.02 |
-1,109.44 |
-80.20 |
-71.01 |
|
| 本年度收到的 来自联营企业 的股利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年12月31日，本公司应收账款的18.87% (2016年12月31日：34.40%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 |
期末数 |
|---|
| 未逾期未减值 |
已逾期未减值 |
合 计 |
|---|
| 1年以内 |
1-2年 |
2年以上 |
|---|
| 应收票据 |
18,892,105.08 |
|
|
|
18,892,105.08 |
| 小 计 |
18,892,105.08 |
|
|
|
18,892,105.08 |
| 项 目 |
期初数 |
| 未逾期未减值 |
已逾期未减值 |
合 计 |
| 1年以内 |
1-2年 |
2年以上 |
| 应收票据 |
21,233,523.06 |
|
|
|
21,233,523.06 |
| 小 计 |
21,233,523.06 |
|
|
|
21,233,523.06 |
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 |
期末数 |
|---|
| 账面价值 |
未折现合同金额 |
1年以内 |
1-3年 |
3年以上 |
|---|
| 金融负债 |
|
|
|
|
|
| 短期借款 |
66,289,325.34 |
67,473,146.81 |
67,473,146.81 |
|
|
| 应付票据 |
560,000.00 |
560,000.00 |
560,000.00 |
|
|
| 应付账款 |
43,274,585.40 |
43,274,585.40 |
43,274,585.40 |
|
|
| 应付利息 |
80771.05 |
80771.05 |
80771.05 |
|
|
| 其他应付款 |
131,666,735.98 |
131,666,735.98 |
131,666,735.98 |
|
|
| 小 计 |
241,871,417.77 |
243,055,239.24 |
243,055,239.24 |
|
|
| 项 目 |
期初数 |
| 账面价值 |
未折现合同金额 |
1年以内 |
1-3年 |
3年以上 |
| 金融负债 |
|
|
|
|
|
| 短期借款 |
65,200,000.00 |
68,036,200.00 |
68,036,200.00 |
|
|
| 应付票据 |
6,004,941.30 |
6,004,941.30 |
6,004,941.30 |
|
|
| 应付账款 |
24,061,943.39 |
24,061,943.39 |
24,061,943.39 |
|
|
| 应付利息 |
78,783.33 |
78,783.33 |
78,783.33 |
|
|
| 其他应付 款 |
93,579,355.86 |
93,579,355.86 |
93,579,355.86 |
|
|
| 小 计 |
188,925,023.88 |
191,761,223.88 |
191,761,223.88 |
|
|
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以基准利率计息的借款有关。
截至2017年12月31日，本公司以基准利率计息的银行借款人民币66,289,325.34元(2016年12月31日：人民币65,200,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响
。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 |
与本企业关系 |
| 佰骏医疗 |
本公司子公司的联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 |
其他关联方与本企业关系 |
| 长沙珂信肿瘤有限公司 |
本公司联营企业控制的企业 |
| 邵阳珂信肿瘤医院有限公司 |
本公司联营企业控制的企业 |
| 永州天鸿医院有限公司 |
本公司联营企业控制的企业 |
| 华纳大药厂 |
其他 |
| 珠海汇智新元投资企业（有限合伙） |
股东的子公司 |
| 湖南葆华环保有限公司 |
其他 |
| 湖南碧盛环保有限公司 |
股东的子公司 |
| 湖北荆环环保工程技术有限公司 |
其他 |
| 湖南华胤环保有限公司 |
其他 |
| 张家界葆华环保有限公司 |
其他 |
| 湖南珂信健康产业发展有限公司 |
其他 |
| 湖南维邦新能源有限公司 |
股东的子公司 |
| 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
其他 |
| 大信会计师事务所（特殊普通合伙）长沙分所 |
其他 |
| 湖南昊坤税务师事务所有限责任公司 |
其他 |
| 长沙星沙沪农商村镇银行股份有限公司 |
其他 |
| 楚天科技股份有限公司 |
其他 |
| 河北晨光生物科技集团股份有限公司 |
其他 |
| 北京康派星医药科技开发有限公司 |
其他 |
| 长沙宏雅生物科技有限公司 |
股东的子公司 |
| 广东商易数码科技有限公司 |
股东的子公司 |
| 湖南爱世普灵投资管理合伙企业（有限合伙） |
股东的子公司 |
| 湖南宏雅基因技术有限公司 |
其他 |
| 深圳诺雅投资管理有限公司 |
其他 |
| 湖南荣邦泰和医院管理有限公司 |
其他 |
| 长沙雅盛健康咨询合伙企业(有限合伙） |
其他 |
其他说明
不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 华纳大药厂 |
采购商品 |
2,254,358.97 |
|
| 葆华环保 |
接受劳务 |
208,000 |
|
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 |
关联交易内容 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 长沙珂信肿瘤有限公司 |
销售商品 |
6,482,266.34 |
|
| 长沙珂信肿瘤有限公司 |
提供劳务 |
283,018.86 |
|
| 邵阳珂信肿瘤医院有限公司 |
提供劳务 |
141,509.43 |
|
| 永州天鸿医院有限公司 |
提供劳务 |
141,509.43 |
|
注： 2017年8月10日、2017年9月25日公司第三届董事会第二十三次会议、第二十五次会议审议通过了《关于间接控股子公司与关联方开展售后回租融资租赁业务的议案》，公司控股子公司湖南方盛医疗产业管理有限公司之全资子公司深圳仲泰智能科技有限公司的控股子公司中润凯融资租赁(深圳)有限公司为关联法人湖南珂信健康产业发展有限公司全资子公司邵阳珂信肿瘤医院有限公司提供融资性售后回租服务，涉及金额为人民币1,000万元；为关联法人湖南珂信控股子公司永州天鸿医院有限公司提供融资性售后回租服务，涉及金额为人民币1,000万元；为关联法人湖南珂信健康产业发展有限公司全资子公司长沙珂信肿瘤医院有限公司提供融资性售后回租服务，涉及金额为人民币2,000万元。
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 |
租赁资产种类 |
本期确认的租赁收入 |
上期确认的租赁收入 |
|---|
| 长沙珂信肿瘤有限公司 |
机器设备 |
689,840.21 |
|
| 邵阳珂信肿瘤医院有限公司 |
机器设备 |
205,542.45 |
|
| 永州天鸿医院有限公司 |
机器设备 |
205,542.45 |
|
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 |
拆借金额 |
起始日 |
到期日 |
说明 |
|---|
| 拆入 |
|---|
| 拆出 |
|---|
| 佰骏医疗 |
30,000,000.00 |
2017年9月15日 |
2018年3月14日 |
借款用于经营活动 |
| 佰骏医疗 |
30,000,000.00 |
2017年11月27日 |
2018年11月26日 |
借款用于经营活动 |
| 佰骏医疗 |
10,000,000.00 |
2017年11月10日 |
2018年11月10日 |
借款用于经营活动 |
注： 2017年9月25日公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对间接参股子公司提供委托贷款的议案》，同意公司对佰骏医疗提供总额度不超过人民币15,000万元的委托贷款，并授权公司管理层实施相关事宜，实施委托贷款的有效期为董事会通过之日起两年。利率按不低于同期中国人民银行公布的基准贷款利率执行，本期上述贷款计提利息为415,533.98元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 关键管理人员报酬 |
283.94 |
291.14 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 |
关联方 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面余额 |
坏账准备 |
|---|
| 预付款项 |
华纳大药厂 |
69,900.00 |
|
|
|
| 其他应收款 |
佰骏医疗 |
70,000,000.00 |
3,500,000.00 |
|
|
| 长期应收款 |
长沙珂信肿瘤有限公司 |
23,642,457.59 |
|
|
|
| 长期应收款 |
邵阳珂信肿瘤医院有限公司 |
11,821,278.89 |
|
|
|
| 长期应收款 |
永州天鸿医院有限公司 |
11,821,278.89 |
|
|
|
| 合计 |
|
117,354,915.37 |
3,500,000.00 |
|
|
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 |
关联方 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|---|
| 预收款项 |
长沙珂信肿瘤有限公司 |
377,358.48 |
|
| 预收款项 |
邵阳珂信肿瘤医院有限公司 |
141,509.43 |
|
| 预收款项 |
永州天鸿医院有限公司 |
141,509.43 |
|
| 合计 |
|
660,377.34 |
|
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 |
0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 |
0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 |
16,272,165.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 围和合同剩余期限 |
|
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格 的范围和合同剩余期限 |
授予的限制性股票行权价格：7.86元，履行期限:2016 年 5月27 日至 2020 年 5月 26日。 |
其他说明
2016年5月27日，公司第三届董事会第十一次会议审议并通过了《关于向限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，决定限制性股票的授予日为2016年5月27日，对激励对象授予限制性股票。
(1) 股票期权的授予情况
限制性股票的授予日：2016年5月27日
限制性股票的授予价格：7.86元/股
股票来源：向激励对象定向发行股票
授予人数与对象：激励计划涉及的激励对象共计112人，包括公司部分董事、高级管理人员、中层管理人员和核心技术（业务）人员，不包括公司独立董事、监事。
授予数量：1,050万股
实际授予情况：
公司本次向85名激励对象授予限制性股票数量为806.20万股，激励对象名单及授予情况如下：
| 序号 |
姓名 |
职务 |
获授限制性股票的总额（万股） |
占本次授出限制性股票的比例（%） |
占目前总股本的比例（%） |
|---|
| 1 |
张庆华 |
董事长、总经理 |
120.00 |
14.88 |
0.28 |
| 2 |
陈 波 |
董事、副总经理 |
20.00 |
2.48 |
0.05 |
| 3 |
陈爱春 |
董事 |
30.00 |
3.72 |
0.07 |
| 4 |
黄 敏 |
董事 |
4.12 |
0.51 |
0.01 |
| 5 |
肖汉卿 |
财务总监、董事会秘书 |
75.00 |
9.30 |
0.18 |
| 6 |
周伟恩 |
副总经理 |
24.00 |
2.98 |
0.06 |
| 7 |
中层管理人员、核心技术（业务）骨干 共79人 |
533.08 |
66.12 |
1.25 |
| 合计（85人） |
806.20 |
100.00 |
1.90 |
公司在授予限制性股票过程中，有27名激励对象自愿放弃全部或部分获授的限制性股票合计243.80万股。此外，有1名激励对象名字变更（姓氏、证件号码、获授数量保持一致）。
因此，公司实际向85名激励对象授予806.20万股限制性股票。截至2016年6月24日，张庆华等85名股权激励对象以货币资金认购限制性股票款63,367,320.00元，认购限制性股票8,062,000.00股，计入实收资本人民币捌佰零陆万贰仟元整（￥8,062,000.00），计入资本公积（股本溢价）人民币55,305,320.00元。上述增资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了验资报告（天健验„2016‟2-21）。
(2) 2016年8月23日，公司第三届董事会第十三次会议审议并通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，原股权激励对象李谨、王琥因离职已不符合条件，公司决定按照授予价格回购并注销李谨、王琥持有的已获授但尚未解锁的252,000股限制性股票，并减少注册资本人民币252,000.00元。公司按授予价格每股人民币7.86元，以货币方式归还离职激励对象人民币1,980,720.00元，分别减少实收资本人民币252,000.00元，资本公积人民币1,728,720.00元。上述减资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了验资报告（天健验„2017‟2-4号）。
(3) 2017年4月17日，公司第三届董事会第十九次会议审议并通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，原股权激励对象崔红兵、孙先仁、蔡志宏、闫永乐因离职已不符合条件，公司决定按照授予价格回购并注销崔红兵、孙先仁、蔡志宏、闫永乐持有的已获授但尚未解锁的2,070,250股限制性股票，并减少注册资本人民币2,070,250.00元。公司按授予价格每股人民币7.86元，以货币方式归还离职激励对象人民币16,272,165.00元，分别减少实收资本人民币2,070,250.00元，资本公积人民币14,201,915.00元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 |
BS期权定价模型以及金融工程中的无套利理论和看涨-看跌平价关系式，估算每份限制性股票公允价值=C-P-X*（（1+R）^T-1），其中“C-P”代表了对限制性股票在未来解锁时可获得收益的贴现；X*（（1+R）^T-1）代表购股资金的机会成本。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 |
以管理层预期的最佳估计数确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 |
不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 |
2,083,500.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
838,100.00 |
其他说明
根据权益工具公允价值的确认方法及等待期分摊，公司各期确认的股权激励费用如下：
年 份 各期股权激励成本
2016年 767,600.00
2017年 1,315,900.00
2018年 1,315,900.00
2019年 1,315,900.00
2020年 548,300.00
合 计 5,263,600.00
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 |
4,309,364.70 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
|
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1) 2018年3月28日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于对LiopMedics,Inc.增资的议案》，同意公司向Liop增资300万美元。本次增资完成后，公司股权比例为35.95%。
2)2018年1月18日，公司收到公司控股股东暨实际控制人张庆华先生通知，其于当日在广发证券股份有限公司（以下简称广发证券)办理完成了股份质押手续，将其持有的公司无限售条件流通股3,960,000股股份质押给广发证券，质押期限至2018年9月15日止；2018年2月9日，张庆华先生将其持有的公司无限售条件流通股5,600,000股股份质押给广发证券；2018年3月16日、3月19日，张庆华先生分别在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、广发证券将其持有的公司无限售条件流通股4,260,000股、3,030,000股股份分别质押给长沙银行股份有限公司高信支行、广发证券；2018年3月23日，张庆华先生将其持有的公司无限售条件流通股3,030,000股股份质押给广发证券， 押期限至2018年9月15日止。截至本财务报表批准报出日，公司控股股东暨实际控制人张庆华先生，直接持有公司的股份总数为156,919,500股，占公司股份总数的36.41%，累计质押的公司股份数为110,931,478股，占其直接持有公司股份总数的70.69%，占公司股份总数的25.74%。
3）因公司正在筹划重大事项构成重大资产重组，公司股票已于2018年2月5日开市起临时停牌，公司本次筹划的重大资产重组涉及的标的资产为海口奇力制药股份有限公司80%～100%股份的股权，属于医药制造行业公司，主要生产粉针剂、冻干粉针剂、小容量注射剂、大容量注射剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂、原料药等药品。截至本财务报表批准报出日，重组方案尚未最终确定。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产臵换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
a) 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部和产品分部为基础确定报告分部。分别对医药制造、药品批发的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
b) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
医药制造业务 |
医药批发业务 |
分部间抵销 |
合计 |
|---|
| 主营业务收入 |
634,484,580.12 |
82,929,511.85 |
3,180,893.14 |
714,233,198.83 |
| 主营业务成本 |
226,890,055.72 |
62,393,665.27 |
2,176,181.75 |
287,107,539.24 |
| 资产总额 |
1,573,792,281.96 |
|
200,848,890.47 |
1,372,943,391.49 |
| 负债总额 |
364,636,296.40 |
|
29,250,528.85 |
335,385,767.55 |
c) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
d) 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 种类 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|---|
| 金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|---|
| 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 |
4,146.13 |
100 |
219.71 |
5.3 |
3,926.42 |
1,767.92 |
100 |
108.53 |
6.14 |
1,659.39 |
| 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合计 |
4,146.13 |
/ |
219.71 |
/ |
3,926.42 |
1,767.92 |
/ |
108.53 |
/ |
1,659.39 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 |
期末余额 |
|---|
| 应收账款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|---|
| 1年以内 |
40,708,339.28 |
2,035,416.96 |
5.00 |
| 其中：1年以内分项 |
|
|
|
| 1年以内小计 |
40,708,339.28 |
2,035,416.96 |
5.00 |
| 1至2年 |
520,950.34 |
52,095.03 |
10.00 |
| 2至3年 |
32,057.16 |
9,617.15 |
30.00 |
| 3年以上 |
|
|
|
| 3至4年 |
200,000.00 |
100,000.00 |
50.00 |
| 4至5年 |
|
|
|
| 5年以上 |
|
|
|
| 合计 |
41,461,346.78 |
2,197,129.14 |
5.30 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,111,816.21元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 |
账面余额 |
占应收账款余额 的比例(%) |
坏账准备 |
|---|
| 云南省医药有限公司 |
2,524,803.02 |
6.09 |
126,240.15 |
| 江西汇仁集团医药科研营销有限公司 |
1,757,160.40 |
4.24 |
87,858.02 |
| 国药控股江西有限公司 |
1,474,742.00 |
3.56 |
73,737.10 |
| 江西龙宇医药股份有限公司 |
1,458,400.00 |
3.52 |
72,920.00 |
| 河南九州通医药有限公司 |
1,190,266.24 |
2.87 |
59,513.31 |
| 小 计 |
8,405,371.66 |
20.28 |
420,268.58 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类别 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面 价值 |
|---|
| 金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
金额 |
比例(%) |
金额 |
计提比例(%) |
|---|
| 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 |
10,107.67 |
100 |
439.18 |
4.35 |
9,668.49 |
3,054.66 |
100 |
54.28 |
1.78 |
3,000.38 |
| 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合计 |
10,107.67 |
/ |
439.18 |
/ |
9,668.49 |
3,054.66 |
/ |
54.28 |
/ |
3,000.38 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 |
期末余额 |
|---|
| 其他应收款 |
坏账准备 |
计提比例（%） |
|---|
| 1年以内 |
64,033,815.15 |
3,201,690.76 |
5.00 |
| 其中：1年以内分项 |
|
|
|
| 1年以内小计 |
64,033,815.15 |
3,201,690.76 |
5.00 |
| 1至2年 |
84,604.02 |
8,460.40 |
10.00 |
| 2至3年 |
3,862,148.83 |
1,158,644.65 |
30.00 |
| 3年以上 |
|
|
|
| 3至4年 |
46,000.00 |
23,000.00 |
50.00 |
| 4至5年 |
|
|
|
| 5年以上 |
|
|
|
| 合计 |
68,026,568.00 |
4,391,795.81 |
6.46 |
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
| 组合名称 |
期末数 |
|---|
| 账面余额 |
坏账准备 |
计提比例(%) |
|---|
| 合并范围内关联往来组合 |
33,050,129.56 |
|
|
| 小 计 |
33,050,129.56 |
|
|
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,849,039.17元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 |
期末账面余额 |
期初账面余额 |
|---|
| 押金保证金 |
419,050.00 |
105,690.00 |
| 备用金 |
437,189.56 |
496,342.81 |
| 应收暂付款 |
12,381,826.59 |
752,074.24 |
| 股权转让款 |
9,468,000.00 |
|
| 拆借款 |
40,000,000.00 |
|
| 赔偿款及代垫运费 |
3,903,902.85 |
4,403,902.85 |
| 合并范围内关联方往来 |
33,050,129.56 |
24,326,892.74 |
| 其他 |
1,416,599.00 |
461,674.22 |
| 合计 |
101,076,697.56 |
30,546,576.86 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 |
款项的性质 |
期末余额 |
账龄 |
占其他应收款期末余额合计数的比例(%) |
坏账准备 期末余额 |
|---|
| 佰骏医疗 |
借款 |
40,000,000.00 |
1年以内 |
39.57 |
2,000,000.00 |
| 博大药业 |
往来款 |
16,180,000.00 |
1年以内 |
16.01 |
|
| 方盛博大 |
往来款 |
14,739,888.90 |
1年以内 |
14.58 |
|
| 方盛医药 |
应收暂付款 |
12,278,912.58 |
1年以内 |
12.15 |
613,945.63 |
| 傅桥 |
股权转让款 |
5,468,000.00 |
1年以内 |
5.41 |
273,400.00 |
| 合计 |
/ |
88,666,801.48 |
/ |
87.72 |
2,887,345.63 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
|---|
| 账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
账面余额 |
减值准备 |
账面价值 |
|---|
| 对子公司投资 |
296,749,700.00 |
|
296,749,700.00 |
202,625,700.00 |
|
202,625,700.00 |
| 对联营、合营企 业投资 |
105,720,923.83 |
|
105,720,923.83 |
114,193,803.29 |
|
114,193,803.29 |
| 合计 |
402,470,623.83 |
|
402,470,623.83 |
316,819,503.29 |
|
316,819,503.29 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 |
期初余额 |
本期增加 |
本期减少 |
期末余额 |
本期计提减值准备 |
减值准备期末余额 |
|---|
| 湘雅制药 |
23,735,700.00 |
|
|
23,735,700.00 |
|
|
| 方盛华美 |
12,200,000.00 |
|
|
12,200,000.00 |
|
|
| 方盛医药 |
11,500,000.00 |
|
11,500,000.00 |
|
|
|
| 方盛育臣 |
6,000,000.00 |
|
|
6,000,000.00 |
|
|
| 恒兴科技 |
15,000,000.00 |
1,000,000.00 |
|
16,000,000.00 |
|
|
| 方盛博大 |
15,180,000.00 |
|
15,180,000.00 |
|
|
|
| 方盛康元 |
10,000.00 |
|
|
10,000.00 |
|
|
| 博大药业 |
116,000,000.00 |
|
|
116,000,000.00 |
|
|
| 方盛医疗 |
3,000,000.00 |
68,804,000.00 |
|
71,804,000.00 |
|
|
| 同系方盛 （长沙） |
|
50,000,000.00 |
|
50,000,000.00 |
|
|
| 方盛利普 |
|
1,000,000.00 |
|
1,000,000.00 |
|
|
| 合计 |
202,625,700.00 |
120,804,000.00 |
26,680,000.00 |
296,749,700.00 |
|
|
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 投资 单位 |
期初 余额 |
本期增减变动 |
期末 余额 |
减值准备期末余额 |
|---|
| 追加投资 |
减少投资 |
权益法下确认的投资损益 |
其他综合收益调整 |
其他权益变动 |
宣告发放现金股利或利润 |
计提减值准备 |
其他 |
|---|
| 一、合营企业 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 小计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 二、联营企业 |
| 时代方盛 |
279.77 |
|
|
-115.39 |
|
|
|
|
-164.38 |
|
|
| Lipo |
2,993.08 |
|
|
-548.42 |
|
|
|
|
|
2,444.66 |
|
| 暨大基因 |
3,464.43 |
|
|
-54.60 |
|
|
|
|
|
3,409.83 |
|
| 同系方盛（珠海） |
4,682.11 |
|
|
35.50 |
|
|
|
|
|
4,717.61 |
|
| 小计 |
11,419.39 |
|
|
-682.91 |
|
|
|
|
-164.38 |
10,572.10 |
|
| 合计 |
11,419.39 |
|
|
-682.91 |
|
|
|
|
-164.38 |
10,572.10 |
|
其他说明：
不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 收入 |
成本 |
收入 |
成本 |
|---|
| 主营业务 |
512,160,548.20 |
171,870,009.86 |
371,552,506.34 |
166,370,117.22 |
| 其他业务 |
12,668,398.80 |
4,112,470.97 |
4,874,751.09 |
1,242,205.13 |
| 合计 |
524,828,947.00 |
175,982,480.83 |
376,427,257.43 |
167,612,322.35 |
其他说明：
不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 |
1,598,700.00 |
4,263,200.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 |
-6,829,145.42 |
-4,618,765.46 |
| 处臵长期股权投资产生的投资收益 |
1,809,265.96 |
472,701.20 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益 |
|
|
| 处臵以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 |
|
|
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 |
|
|
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 |
|
|
| 处臵可供出售金融资产取得的投资收益 |
|
|
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生 的利得 |
|
|
| 理财产品收益 |
|
1,013,150.69 |
| 合计 |
-3,421,179.46 |
1,130,286.43 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 |
金额 |
说明 |
|---|
| 非流动资产处臵损益 |
4,010,290.42 |
|
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
|
|
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） |
7,799,058.96 |
|
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
415,533.98 |
|
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 |
|
|
| 非货币性资产交换损益 |
|
|
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
|
|
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 |
|
|
| 债务重组损益 |
|
|
| 企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等 |
|
|
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 |
|
|
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 |
|
|
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
|
|
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处臵交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 |
|
|
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
|
|
| 对外委托贷款取得的损益 |
|
|
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 |
|
|
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 |
|
|
| 受托经营取得的托管费收入 |
|
|
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
-121,467.38 |
|
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
|
|
| 所得税影响额 |
-1,247,514.65 |
|
| 少数股东权益影响额 |
-718,898.55 |
|
| 合计 |
10,137,002.78 |
|
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 |
加权平均净资产收益率（%） |
每股收益 |
|---|
| 基本每股收益 |
稀释每股收益 |
|---|
| 归属于公司普通股股东的净利润 |
6.24 |
0.14 |
0.14 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 |
5.18 |
0.12 |
0.12 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 |
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表； |
| 备查文件目录 |
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； |
| 备查文件目录 |
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公司原稿。 |
董事长：张庆华
董事会批准报送日期：2018年4月26日
修订信息
□适用 √不适用
|