证券代码：002428 证券简称：云南锗业 公告编号：2020-039

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2020年第一季度报告正文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人包文东、主管会计工作负责人尹淑娟及会计机构负责人(会计主管人员)王先琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	161,599,090.11	103,014,112.38	56.87%
归属于上市公司股东的净利润（元）	1,229,640.55	893,252.70	37.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）	108,978.41	-3,174,399.78	103.43%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-33,138,204.67	-124,886,168.56	73.47%
基本每股收益（元/股）	0.002	0.001	100.00%
稀释每股收益（元/股）	0.002	0.001	100.00%
加权平均净资产收益率	0.09%	0.06%	0.03%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,232,535,273.29	2,031,333,158.27	9.90%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,432,019,341.52	1,430,300,054.43	0.12%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,454,858.39
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	34,851.74
减：所得税影响额	265,880.57
少数股东权益影响额（税后）	103,167.42
合计	1,120,662.14	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数	61,102	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
上述股东关联关系或一致行动的 说明	云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司100%的股权，未知其他股东是否存在关联关系或是一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情 况说明（如有）	公司股东区国辉除通过普通证券账户持有公司股票7,260,098股外，还通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,421,516股，共计持有公司股票 8,681,614 股；公司股东孙宝华通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,238,800股。

0

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）报告期总体经营情况

单位：元

项 目	2020年1-3月	2019年1-3月	本期较上年同期增减（%）
营业收入	161,599,090.11	103,014,112.38	56.87
营业利润	1,759,979.73	1,330,187.88	32.31
归属上市公司股东净利润	1,229,640.55	893,252.70	37.66
扣除非经常性损益后的归 属上市公司股东净利润	108,978.41	-3,174,399.78	103.43

1、营业收入本期较上年同期增加5,858.50万元，上升56.87%。主要原因系：（1） 本期贸易收入增加2,520.47万元。（2） 主要产品销售数量同比上升，其中：光伏级锗产品销量同比上升1117.03%，红外级锗产品（毛坯及镀膜镜片）销量同比上升139.95%，红外镜头同比上升241.26%。由于产品销量上升增加营业收入合计3,506.08万元。（3）本期部分产品价格同比下降，由于产品价格下降减少营业收入合计168.05万元。

2、营业利润、归属上市公司股东净利润本期分别较上年同期上升32.31%、37.66%，主要原因系本期营业收入增加所致。

3、扣除非经常性损益后的归属上市公司股东净利润本期较上年同期上升103.43%，主要原因系本期营业收入增加，以及非流动资产处置损益上年同期金额较大所致。

（二）会计报表项目金额变动超过30%的重大项目及原因

1、资产负债表项目

单位：元

项 目	期末数	期初数	期末较期初增减（%）
应收账款	129,623,768.27	79,292,746.67	63.47
应收款项融资		4,377,917.89	-100.00
预付账款	115,894,773.53	26,284,718.18	340.92
其他流动资产	17,400,805.12	10,894,763.40	59.72
在建工程	96,384,623.00	73,512,957.81	31.11
应付账款	68,528,780.05	50,658,065.36	35.28
预收款项	14,757,895.84	5,397,809.32	173.41
应付职工薪酬	877,108.11	2,456,665.15	-64.30
其他应付款	248,614,218.93	138,830,649.95	79.08
长期借款	69,000,000.00	39,000,000.00	76.92
递延收益	78,103,230.90	55,690,505.82	40.25

增减变动原因：

（1）应收账款期末数较期初数增加5,033.10万元，上升63.47%，主要原因系本期销售产品增加，货款尚在信用期内。截止本报告披露日，已收回上述应收账款中的2,769.00万元。

（2）应收款项融资期末数较期初数下降100.00%，主要原因系本期资产负债表日后不存在应收票据背书或贴现。

（3）预付账款期末数较期初数上升340.92%，主要原因系本期增加设备采购预付款6800万元所致。

（4）其他流动资产期末数较期初数上升59.72%，主要原因系本期下属子公司采购原料，导致待抵扣进项税增加。

（5）在建工程期末数较期初数上升31.11%，主要原因系“太阳能电池用锗晶片建设项目”增加933万元、“磷化铟单晶片建设项目”增加913万元所致。

（6）应付账款期末数较期初数上升35.28%，主要原因系本期应付采购原料款及项目工程款增加所致。 （7）预收款项期末数较期初数上升173.41%，主要原因系本期公司收到产品预收款所致。

（8）应付职工薪酬期末数较期初数下降64.30%，主要原因系本期支付了员工按绩效考核的薪酬所致。

（9）其他应付款期末数较期初数上升79.08%，主要原因系本期增加股东云南东兴实业集团有限公司借款10,900万元所致。

（10）长期借款期末数较期初数上升76.92%，主要原因系本期增加浦发银行5年期项目贷款3000万元所致。

（11）递延收益期末数较期初数上升40.25%，主要原因系本期收到政府补助2329万元所致。

2、利润表项目

单位：元

项目	2020年1-3月	2019年1-3月	本期较上年同期增减（%）
营业收入	161,599,090.11	103,014,112.38	56.87
营业成本	142,120,520.70	86,957,262.62	63.44
销售费用	345,385.11	793,654.86	-56.48
其他收益	1,454,858.39	991,270.45	46.77
信用减值损失	-1,275,782.86	1,079,380.45	-218.20
资产减值损失	4,864,108.74	2,540,054.40	91.50
资产处置收益		3,667,049.68	-100.00
营业外收入	34,851.74	298,542.87	-88.33
营业外支出		1,073.44	-100.00
所得税费用	-92,257.62	754,550.58	-112.23
少数股东损益	657,448.54	-20,145.97	3363.42

增减变动原因：

（1）营业成本本期较上年同期增加5,516.33万元，上升63.44%，主要原因系产品销量增加所致。

（2）销售费用本期较上年同期下降56.48%，主要原因系本期公司业务宣传费、差旅费减少所致。

（3）其他收益本期较上年同期上升46.77%，主要原因系收到的与资产相关的政府补助增加，本期摊销额增加所致。

（4）信用减值损失本期较上年同期下降218.20%，主要原因系本期应收账款增加，计提坏账准备所致。

（5）资产减值损失本期较上年同期上升91.50%，主要原因系本期光伏级锗产品成本大幅下降，可变现净值高于其成本，以前年度计提的存货跌价准备转回所致。

（6）资产处置收益本期较上年同期下降100%，主要原因系本期无资产处置收益所致。

（7）营业外收入本期较上年同期下降88.33%，主要原因系根据新会计准则政府补助从营业外收入调整到其他收益所致。

（8）营业外支出本期较上年同期下降100%，主要原因系本期无营业外支出所致。

（9）所得税费用本期较上年同期下降112.23%，主要原因系以前年度计提存货跌价准备转回导致递延所得税费用减少。

（10）少数股东损益本期较上年同期上升3363.42%，原因系本期控股子公司扭亏为盈所致。

3、现金流量表项目

单位：元

项 目	2020年1-3月	2019年1-3月	本期较上年同期增减（%）
经营活动现金流入小计	167,705,175.49	124,655,205.07	34.54
经营活动产生的现金流量净额	-33,138,204.67	-124,886,168.56	73.47
投资活动现金流出小计	97,310,661.01	6,459,442.01	1406.49
投资活动产生的现金流量净额	-97,310,661.01	-6,459,442.01	-1406.49
筹资活动现金流出小计	28,904,260.08	21,674,422.30	33.36

增减变动原因：

（1）经营活动现金流入小计本期较上年同期上升34.54%，主要原因系销售商品收到的现金和收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加所致。

（2）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期上升73.47%，主要原因系销售商品收到的现金较上年同期增加以及购买商品支付的现金较上年同期减少所致。

（3）投资活动现金流出小计本期较上年同期上升1406.49%，主要原因系本期购置固定资产现金流出较上年同期增加所致。

（4）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降1406.49%，主要原因本期购置固定资产现金流出较上年同期增加所致。

（5）筹资活动现金流出小计本期较上年同期上升33.36%，原因系本期偿还债务、支付利息现金流出较上年同期增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

五、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

六、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

七、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司

法定代表人：包文东

二零二零年四月二十三日