胜宏科技（惠州）股份有限公司 2020年年度报告 2021-021 2021年05月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈涛、主管会计工作负责人朱国强及会计机构负责人(会计主管人员)朱国强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 原材料价格波动的风险：公司原材料占主营业务成本的比例较高，公司生产所需的原材料主要是覆铜板、半固化片、铜球、铜箔等，以上原材料受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品和高端覆铜板供求关系的影响较大。虽然公司和供应商保持着良好的合作，但原材料的供需结构受多种因素的影响，如出现供应紧张、价格发生大幅波动以及重大疫情传播导致上游企业停工停产等，将对公司的经营成果产生影响。 人工成本上升的风险：随着公司业务规模的扩张，公司用工数量存在增长需求。若公司用工成本持续大幅增加且公司不能通过自动化措施减少用工数量或提高生产效率，公司的盈利能力将受负面影响。 汇率风险：本公司外销收入的金额较大，外销客户及进口的区域集中在香港、台湾、日本、韩国及欧美地区，主要以美元和港币结算，容易受到汇率波动的影响，虽然公司采用远期外汇合同减小汇率波动的影响，但仍不能完全消除汇率波动给公司经营业绩带来的影响. 贸易战风险：贸易战可能导致公司客户部分物料短缺，导致客户订单可能出现变化。公司积极主动与相关客户保持密切沟通，大力拓展美国以外的其他市场，及时调整应对策略。 不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以777,561,455为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.9元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务和主要产品 公司经营范围是新型电子器件（印制电路板）的研究开发、生产和销售。产品国内外销售。产品下游应用广泛，主要包括计算机、5G通讯、服务器、消费电子、汽车电子、新能源、工控安防、医疗仪器等领域，报告期内公司的主营业务未发生变化。 2、主要经营模式 （1）研发模式 a. 紧盯行业发展前沿，提前布局新产品研发。研发和业务相配合，以技术销售打动客户，增加客户粘性和依赖度，配合客户共同开发新产品，承接有挑战性的新产品新项目。 b. 整合资源，集中优势，占领技术制高点。集中专业技术人员及行业技术专家的资源优势，对疑难杂症进行攻坚克难，并持续提升企业的制程能力和竞争力。 c. 完善研发体系及加强项目管理，从体制上保障新产品研发的有效运行。 d. 挖掘研发创新能力，做好知识产权保护。利用研发创新和技术优势，形成自己的专利和优秀的著作权，并实施知识产权保护，并适时地进行产业化应用。 （2）采购模式 公司采购管理中心负责公司主要原材料、辅助原材料和设备采购，主要职能包括建立严谨的供应商管理体系、制定采购流程及制度、采购过程管理控制、成本控制。采购管理中心通过ERP、SRM系统建立，达到公开、透明化的采购平台。采购管理中心紧盯业务市场分析、严把客户产品需求、科学合理的控制采购计划，并与关键物料合作厂商签定战略协议，通过策略采购、杠杆采购、战略采购来确保公司材料成本及稳定供应。 （3）生产模式 PCB 行业具有以下特点：由于不同电子产品对使用的电子元器件有不同的工程设计、电器性能以及质量要求，不同客户的产品会有所差异。基于这一特点，公司内各事业部均有不同的产品领域定位，彼此之间也可以相互支援，共同服务于公司的发展战略。当收到客户订单后，各职能部门依托内部完善的ERP、MES系统，快速高效的做出计划安排，准备所需物料、工具、设备、人力进行生产，在公司产能无法满足客户需求时，公司将部分订单的部分生产环节（如钻孔、电镀等）交由其他有资质的企业完成，公司对外协生产的品质和交期进行严格的把控和管理，最终满足客户的需求。 （4）销售模式 a. 4S(Sales、CS、QS、TS)销售模式。为了更好的服务全球客户，特别是国际大客户，客户对技术、品质的服务要求越来越高，4S团队能够从多个维度全方位服务客户，从客户审核、NPI项目导入、量产后的品质保障等方面让客户满意，最终在激烈的市场竞争中赢得高质量订单。 b. 全球布局。为丰富公司客户群和产品结构，公司在北美、欧洲、日本、韩国、台湾、东南亚设立营销分中心，客户开发策略、销售人员管理统一归属公司营销中心。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 坚持创新驱动，实施“三大战略”，推进“四个创新” （一）实施“三大战略” 1、智慧工厂 率先突破，成功打造同行业第一家新一代工业互联网智慧工厂，产能品质大幅提升，人均产值屡创新高。 智慧工厂重点在于提升信息化建设水平：在IDC、混合云等方式构建云数据中心的基础上，搭建了移动应用、快速开发的敏捷交付平台，围绕人财绩效等共享资源打造EHR、OA的共享业务平台，实现人力管理实时在线，提升日常办公效率，辅助管理决策；围绕研发设计打造INPLAN+INCAM的在线协同设计平台；围绕制造过程和供应链端到端打造ERP+APS+SRM+MES+QMS+WMS的制造供应链平台，实现制造过程全透明可追溯，品质全管控；经营可视化、决策数据化的智能运营平台初见成效。 2、绿色制造 公司获得了广东省清洁生产企业、粤港清洁生产伙伴、节能先进单位等荣誉，是同行业第一家获得国家工信部颁发的“国家级绿色工厂”称号的企业。公司通过引入现代化智能设备和工艺技术革新，致力于节能、减排、降耗，打造行业绿色制造标杆企业。 3、高技术、高品质、高质量服务 凭借高技术、高品质和高质量的服务，公司行业地位不断增强。公司是CPCA副理事长单位，也是行业标准的指定单位之一；高密度多层VGA（显卡）PCB、小间距LED PCB市场份额全球第一；连续多年位居“中国PCB百强榜”和“全球PCB百强榜”前列；2020年中国（创业板）上市公司百强企业（第58名）； 2020广东制造企业500强（第146名） ； 2020广东企业竞争力500强（第275名）。 公司始终坚持严控“品质”和“安全”两条生命线，分别通过CQC、IATF16949、ISO9001、RoHS、QC080000、ISO14001等多项质量体系认证，保证产品品质稳定可控。严格贯彻执行“思想、组织、检查、经济、体系、制度”六大保障，全面确保安全生产。公司在多个国家和地区设立了办事处，各销售服务团队分工协作，凭借扎实的专业知识和高水平的服务，快速准确把握客户需求，与各大国际知名品牌保持良好的合作关系，不断提升公司在全球的市场占有率。 （二）推进“四个创新” 1、观念创新 公司秉信“思想有多远，就能走多远”的思想，紧盯行业前沿，在行业内率先推行转型升级、率先打造智慧工厂、率先实施绿色制造、率先布局5G市场，为企业发展赢得了先机。 2、科技创新 公司于2015年通过GB/T29490-2013《企业知识产权管理规范》体系认证。拥有省级新型研发机构、省级工程研发中心和企业技术中心，专业研发人员932余人，科研实力雄厚，拥有线路板领域有效专利248项，其中发明专利74项、实用新型专利168项，外观设计专利6项，累计还在持续投入的研发备案项目共58个。被评为“高新技术企业”、“国家知识产权优势企业”、“全国电子信息行业创新企业”、“广东省知识产权示范企业”、“广东省创新型企业”，荣获第二十届、二十一届中国专利优秀奖；获评为广东省高新技术产品21个、市级科技成果登记8项。 3、人才创新 公司变招人为找人，变培训为培育，不断优化人才梯队建设。通过内培外引的方式，保障人才队伍适应企业发展需要。 2020年度，持续引进专业管理干部73人，专业技术人才282人，为企业规模迅速扩充提供人才保障；进一步加大应届重点高校毕业生招聘力度，录用116人，为企业后备人才培养提供有力支撑；134名组级、课级、经理级干部顺利通过胜宏管理学院专项培训，企业干部专项培养工作迈出第一步。 4、资本创新 2015年，募集5.8亿元建设高端高精密线路板项目和研发中心项目；2017年8月募集资金10.8亿元，建设新能源汽车及物联网用线路板项目；2021年银行信用授信达52.9亿元额度，预计2022年建成百亿园区。 （三）根植企业文化 公司秉承“科学发展，创新高效，和谐共赢，打造名牌”的经营理念，肩负“抢抓机遇、追求卓越、成就客户、回报社会”的使命，坚持“爱岗敬业、诚信立业、责任兴业”的核心价值观，为实现“客户满意、创新创造、引领行业发展”的愿景而不断奋斗。为股东创价值，为员工谋福祉，为社会添效益，走向更广更远的未来。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年受疫情和全球经济减速等因素影响，国民经济遭受了一定的冲击，公司管理层精准把握市场发展方向，及时采取应急举措，上下一心协同努力，坚持一手抓疫情防控、一手抓复工复产，克服各种艰难险阻，逆势而上、再创佳绩，圆满完成了年初提出的各项目标任务，企业经营效益实现了高质量增长。 在董事会的领导和全体员工的共同努力下，公司实现营业收入55.996亿元，同比增长44.15%；实现利润总额5.92亿元，同比增长14.54%；归属于上市公司股东的净利润5.19亿元，同比增长12.13%；经营活动产生的现金流量净额9.64亿元，同比上升了30.62%。主要得益于： 1、优质客户与高端产品布局战略显现成效，助力业绩稳定增长。随着全球疫情的持续，北美电子巨头消费级产品出货量增加，居家办公与网络授课趋势兴起，笔电、面板等相关产品需求增长，核心拳头产品高端显卡迭代升级，多重利好驱动公司订单需求稳健增长。新能源汽车行业高景气发展，带动汽车电子领域PCB需求的快速扩张，公司持续深化与国际知名电动汽车企业的合作，产品覆盖低压与高压等各个系列，成为又一重要的业绩增长引擎。 2、公司技术能力显著提升，高端产品产能释放。报告期内，公司HDI一期全面达产，HDI产品技术不断升级，工艺控制水平趋于成熟，增长潜力显现。5G事业部高端产品产能逐步释放，产品平均层数提升，产品结构升级。同时，各厂区依据细分领域定位，合理安排生产产品的品种规格，实现产能与效益最大化。 3、公司研发及生产效率提升，助力企业发展良性循环。公司坚持自主研发与对外合作相结合，在自主研发、培养核心技术及人才的同时，引进行业先进的核心技术及人才，缩短高端产品的研发周期，高效完成产品量产，快速贡献业绩；此外，公司引进了先进的自动化品质监控系统，对生产过程进行全程在线监测和控制，保证产品品质的稳定性，促进公司降本增效。 （一）高效推进公司战略 2018年，智慧工厂投产。2019年，HDI事业部投产、钻孔中心运营。2020年，5G事业部投产、HDI工厂二期装机调试、研发大楼投入使用、HDI事业部MES上线、公司在江苏省南通市规划新的产业基地。 （二）大力引入优质客户 新引进客户91家，产品涉及5G通讯、服务器、新能源、手机、平板、电池、光电、LED、车载等。 （三）持续推进人才引进 公司始终把人才培养和引进作为公司发展战略的重要组成部分，把人才及团队建设作为公司发展壮大的根本。推出了股权激励计划；成立胜宏管理学院，逐步建立长短期结合、多层次的激励体系，对学生作定向培养，建立完善培训体系，与各地高校建立校企合作，与学校签订校企合作协议，从各大高校招收储备干部，打造高素质人才团队，完善多层次、多专业的人才梯队建设，以专业打造品质、以合作谋求发展，做PCB行业人才培养的引领者。 （四）优化公司组织架构，完善公司治理机制 为适应公司的经营和战略发展需要，公司设有七大中心及两大事业部：业务中心、采购中心、品质中心、行政管理中心、环安中心、工程技术研发中心、财务中心、多层板事业部、HDI板事业部。为了完善内部控制管理制度，促进公司业务健康发展。公司不断优化组织架构精简了运营流程，为了扩大生产规模增设了合理的岗位编制，明确权责划分，进一步提升了公司专业化管理水平。 （五）积极开拓市场 2020年，为宣传公司业务，拓展新客户，公司在上海、广州、深圳等多地参加行业展会。凭借交期快、品质好等条件，赢得国内外客户的一致好评。公司不断调整及优化产品结构，满足国际知名大客户的需求。 （六）勇于面对突发疫情，履行社会责任 2020年疫情爆发之初，全球口罩需求告急。公司作为广东省第一批生产抗疫物资配套产品的企业，迅速响应社会需求，第一时间作出决策，投资2,500万元定制7条全自动口罩生产线，调动4,000余名干部员工的生产和管理能力，以最快速度投入量产，做到复工复产和疫情防控两不误；租用疫情防控专用酒店，安置隔离返厂及新招员工，期满提供免费核酸检测，全天候生产赶制口罩，累计向政府、学校、供应商及客户捐赠口罩超1,000万只。 报告期内，公司净利润增幅小于营业收入，净利润率同比下降约2.65个百分点，主要系因2020年下半年以来，美元大幅贬值，公司全年汇兑损失约为8,539万元，对净利率的影响约为1.52个百分点；此外，股权激励费用1500万元、新冠疫情相关防疫及捐赠支出等均对公司业绩存在影响。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 分产品 ＰＣＢ制造 5,326,184,165.02 4,262,709,910.49 19.97% 45.69% 50.32% -2.46% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 说明 口径一致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 子公司名称 投资新设时间 注册资本 注册地 法定代表人 2020年9月9日 10,000万人民币 广东惠州 陈涛 惠州市胜宏精密技术有限公司 南通胜宏科技有限公司 2020年9月18日 20,000万人民币 江苏南通 陈涛 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 公司前5大客户资料 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 公司前5名供应商资料 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司作为高新技术企业，为取得技术领先的市场地位，公司持续进行大力的研发投入，并取得了一定的研发成果。本年度公司新增研发项目26个，分别: 肿瘤测试仪主板技术研发、整板多种镀金电路板关键技术研发、5G基带芯片测试板研发、悬浮线圈镶嵌板工艺技术研发、全面包金阶梯天线板技术研发、微小无人机线路板技术研发、智能家居板埋元器件研发、5G智能无线充电器技术研发、内置天线板技术研发、阵列阶梯盲孔板工艺研发、MINI LED电路板技术研发、无线消防探测器电路板技术研发、超薄液晶显示器HDI板技术研发、家务机器人辅助电路板技术研发、LCD光电板技术研发、红外线额温枪电路板工艺研发、新能源车载ABS电路板技术研发、POS机用电路板技术研发、高端内层条板技术研发、高端人工智能控制电路板技术研发、太阳能逆变器用线路板技术研发、电池电路板技术研发、5G高频基站电路板研发、空调电路板小孔径孔粗控制工艺研发、极速快充手机充电器电路板产品研发、区块链矿机电路板散热技术研发，累计还在持续投入的研发备案项目共43个。公司累计获得了各种专利247项，其中发明专利75项、实用新型专利166项，外观设计专利6项。公司研发人员年末达到932人占公司总人数的10.45%，本年度公司的研发整体投入22,112.46万元，占本年度收入的 3.95%。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内,经营活动现金流入比上年同期增加了35.16%，主要为销售收入增加所致； 2、报告期内,经营活动现金流出比上年同期增加了36.35%，主要为采购规模的增加所致； 3、报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加了30.62%，主要为销售收入增加所致； 4、报告期内,投资活动现金流入比上年同期下降了93.15%，主要为去年同期有购买的理财产品赎回所致； 5、报告期内,投资活动现金流出比上年同期增加了34.77%，主要为购置了新投产车间的设备所致； 6、报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了42.15%，主要为购置了新投产车间的设备所致； 7、报告期内,筹资活动现金流入比上年同期增加了116.51%，主要为短期借款和长期借款增加所致； 8、报告期内,筹资活动现金流出比上年同期增加100.35%，主要为偿还到期银行借款增加所致； 9、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了142.69%，主要为短期借款和长期借款增加所致； 10、报告期内,现金及现金等价物净增加额比上年同期上升了150.54%，主要为银行借款增加、汇率变动影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 763,106.27 受限情况详见合并财务报表项目附注、1 应收票据 77,120,114.14 期末已背书未终止确认的商业汇票 应收票据 53,874,983.13 期末已贴现未终止确认的商业汇票 应收账款 121,713,347.30 质押的应收账款 其他非流动资产 834,813,680.00 抵押借款 合计 1,088,285,230.84 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业格局和发展趋势 PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，与宏观经济周期相关性较高。目前全球印制电路板制造企业主要分布在中国大陆、中国台湾地区、日本、韩国、东南亚、美国和欧洲等区域。根据Prismark统计，受贸易战、英国脱欧等地缘政治因素影响，2019年全球PCB市场规模同比下降1.74%，但未来五年仍将保持稳步增长的态势，预计到2024年全球PCB市场规模将达758.46亿美元，年均复合增长率为4.35%。随着5G应用等下游产业的需求持续增加，未来几年中国PCB的生产规模将继续保持4.86%的增长，预计2024年产值规模达到417.70亿美元，中国大陆产值仍居市场主导地位，这为内资PCB份额持续提升提供了有利条件。 随着世界电子电路行业技术迅速发展，元器件的片式化和集成化应用日益广泛。电子产品对PCB板的高密度化要求更加突出，未来多层板、HDI板、IC载板等高端PCB产品的需求增长将日益显著。 电子产品将持续向“集成化、自动化、小型化、轻量化、低能耗”等方向发展，会促进PCB持续向高密度、高集成、高速高频、高散热、轻薄化、小型化等方向发展，多层板、刚挠结合板、HDI板、类载板、封装基板等产品的需求量将日益上升。 2、公司发展战略 （1）同心同向，形成战略一盘棋。 只有思想上“破冰”，才有行动上“突围”。公司始终如一地贯彻三大战略： a. 智慧工厂：持续引进自动化生产设备、智能化检测设备；加快数字工厂园区内的覆盖推广；构建中台数据中心，打通一站式数据链；挖掘数据价值，优化业务结构，驱动智慧工厂建设。 b. 绿色制造：积极推行节能、减排、低碳，致力打造行业绿色标杆企业。 c. 高技术高品质高质量服务：紧盯关键客户，加大研发牵引力度，建立对标机制。 （2）增产增效，打通运营大动脉。合理计划，提高稼动率，产品细化，做稳做精，深耕领域。 （3）主责主抓，打赢品质攻坚战。强化全员品质意识，健全品质体系，全面落实批量管制，加强现场管理。 （4）落实落细，畅通内部微循环。以高效精干为原则，优化战区架构编制；以实际数据为依据，完善绩效薪酬考核；以技术品质为导向，推进高效严格管理；以一岗双责为基础，落实安全责任措施；以科学规范为根本，全面实行成本控制 （5）真学真用，提升技术支撑力。一是以市场为导向，以客户为中心，以“国产替代”为契机，深入研究芯片、半导体，提升技术能力；二是软硬结合板、先进材料、制程准备，加速产业布局；三是深耕5G产品、新材料应用开发，助力公司市场产业多元化发展。 （6）善作善为，历炼团队硬本领。一是抓培训，强素质；二是抓执行，见实效；三是抓文化，聚人心；四是抓党建，促经营；五是抓作风，防风险。 3、未来可能面临的风险 原材料价格波动的风险：公司原材料占主营业务成本的比例较高，公司生产所需的原材料主要是覆铜板、半固化片、铜球、铜箔等，以上原材料受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品和高端覆铜板供求关系的影响较大。虽然公司和供应商保持着良好的合作，但原材料的供需结构受多种因素的影响，如出现供应紧张、价格发生大幅波动以及重大疫情传播导致上游企业停工停产等，将对公司的经营成果产生影响。 人工成本上升的风险：随着公司业务规模的扩张，公司用工数量存在增长需求。若公司用工成本持续大幅增加且公司不能通过自动化措施减少用工数量或提高生产效率，公司的盈利能力将受负面影响。 汇率风险：本公司外销收入的金额较大，外销客户及进口的区域集中在香港、台湾、日本、韩国及欧美地区，主要以美元和港币结算，容易受到汇率波动的影响，虽然公司采用远期外汇合同减小汇率波动的影响，但仍不能完全消除汇率波动给公司经营业绩带来的影响. 贸易战风险：贸易战可能导致公司客户部分物料短缺，导致客户订单可能出现变化。公司积极主动与相关客户保持密切沟通，大力拓展美国以外的其他市场，及时调整应对策略。 公司发展战略并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2020年5月19日，2019年度股东大会审议通过，公司2019年利润分配预案为：以截止2019年12月31日的公司总股本779,149,975股为基数，向全体股东每10股派1.9元人民币现金（含税）。合计派发现金股利为人民币148,038,495.25元（含税）；送红股0 股（含税），不以公积金转增股本。该预案现已实施完毕。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 2020年，以截止2020年12月31日的公司总股本777,561,455股为基数，向全体股东每10股派1.9元人民币现金（含税）。送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本, 合计派发现金股利为人民币147,736,676.45元。 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2020年，以截止2020年12月31日的公司总股本777,561,455股为基数，向全体股东每10股1.9元人民币现金（含税）。送红股0 股（含税），不以公积金转增股本, 合计派发现金股利为人民币147,736,676.45元。 2019年，以截止2019年12月31日的公司总股本779,149,975股为基数，向全体股东每10股派1.9元人民币现金（含税）。送红股0 股（含税），不以公积金转增股本, 合计派发现金股利为人民币148,038,495.25元。 2018年，以截止2018年12月31日的公司总股本769,707,975股为基数，向全体股东每10股派1.7元人民币现金（含税）。合计派发现金股利为人民币130,850,355.75元（含税）；送红股0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2018年股权激励计划： 1、2018年12月24日，公司分别召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议并通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2018年股权激励相关事宜的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师等出具相应的法律意见。同时审议并通过了《关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案》。 2、2018年12月25日至2019年1月3日，公司将激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并于2018年1月3日对限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况进行了说明并出具了审核意见。 3、2019年1月9日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》及相关事项，公司实施限制性股票激励计划获得批准。 4、2019年2月21日，公司分别召开了第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议并通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师等出具相应的法律意见。同时审议并通过了《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》。 5、2019年3月11日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》及相关事项，公司实施限制性股票激励计划获得批准。 6、2019年4月15日，公司分别召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，认为授予条件已经成就，同意向符合授予条件的343名激励对象授予1002.4万股限制性股票。 7、2019年5月7日，公司发布了《关于限制性股票授予完成的公告》。本次激励计划首次授予的激励对象总人数为343人，在限制性股票的实际认购过程中，有91名激励对象因离职或个人原因自愿放弃全部获授的限制性股票，公司实际向252名激励对象授予944.2万股限制性股票。公司首次授予的限制性股票的上市日为2019年5月10日，公司的总股本由769,707,975股变更为779,149,975股。 8、2020年6月10日，公司分别召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》、关于向股权激励对象授予预留部分限制性股票的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》。根据2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会办理2018年股权激励相关事宜的议案》，董事会决定向符合条件的242名对象授予的限制性股票第一次实施解锁，解锁期自2019年5月11日起的第一个交易日至2020年5月10日止的最后一个交易日，可解锁比例为18%，可解锁股份合计168.408万股，占公司解锁时总股本的0.22%。 9、公司于2020年6月30日召开了2020年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司对股权激励计划已获授单尚未解锁的1,588,520股限制性股票进行回购注销。 10、公司于2020年7月8日召开的第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于取消2018年限制性股票激励计划预留限制性股票授予的议案》，由于公司在预留部分限制性股票授予期限内没有向潜在激励对象授予限制性股票的计划，因此公司决定取消授予预留的1,706,000股限制性股票。 11、公司于2020年9月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成限制性股票回购注销事宜，回购注销完成后公司总股本由779,149,975股变更为777,561,455股，公司注册资本由779,149,975元变更为777,561,455元。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、日常经营重大合同 单位： 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （一）概述 胜宏科技一直以“科学发展、创新高效、和谐共赢、打造名牌”的企业文化，围绕“四化”（智能化、绿色化、精致化、服务化）和“五好”（建设好团队、理清好思路、树立好品牌、健全好制度、打造好文化）的企业理念，解决好五对辩证关系（产能与品质双轮驱动、战略和执行双拳出击、严管与厚爱双管齐下、改革和发展双足并进、服务与效益双向共赢），始终以建立现代企业制度，打造公开、透明、规范的上市公司为目标，积极探索，不断完善公司治理，致力于与投资者建立长期信任与共赢关系，注重保护投资者、尤其是中小投资者的合法权益。公司在追求财富创造的同时，积极回馈社会，支持社会公益事业。 （二）股东及债权人的权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任何形式的对外担保事项。 （三）职工权益保护 公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，尊重员工人格，关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力于培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工生产环境，定期发放劳保用品和节日礼品；持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀；公司继续完善厂区员工生活设施建设，公司定期举办技能竞赛，开展员工技术交流活动，定期评选优秀员工及技术能手并给予奖励；注重员工培训与职业规划，积极开展职工内外部培训，公司试行内部讲师培训体系并按需求要求专家进行授课培训，提升自身素质和综合能力，并为员工发展提供更多的机会和广阔的舞台。 （四）供应商、客户和消费者权益保护 公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系，与之保持长期良好的合作关系，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划 （2）年度精准扶贫概要 无 （3）精准扶贫成效 防治污染设施的建设和运行情况 印制电路板的生产制造工艺复杂，过程中会产生废水、废气等污染物。因此，为解决废水、废气对环境产生的影响，降低对环境以及我们人类的危害。胜宏科技高度重视对生产过程中产生污染物的处理，主要实施工作如下： 一是胜宏科技公司高层对绿色环保的高度重视，自一开始就按绿色化发展经营，严格按照法律法规、政策和标准生产经营，无重大安全、环保事故。 二是在组织和人员方面。成立环境治理部，招聘及培养专业的环保技术人才，负责环保处理设施设备的稳定有效运行，保证达标排放。组建了清洁生产小组，让各个相关的部门参与到清洁生产、绿色发展的工作中。目前胜宏科技已通过三轮清洁生产审核。 三是在环保处理设施设备上。采用先进的环保处理设施设备工艺，建设先进的污染防治设施设备，根据不同污染物分别采取有效的防治措施，确保各类污染物达标排放和合规处置，以尽可能地减少在生产过程中对环境造成的影响。生产过程中产生的废水，实施细化的废水分置分流，将废水按种类细化收集处理，分类处理，有效减少了药剂的使用，降低了废水处理成本。专门的废水管网收集进入自建的废水处理系统，部分废水采用物化预处理+超滤+反渗透过滤的工艺处理后回用，剩余废水采用物化+生化的组合工艺处理后达标排放。生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+静电吸附+UV光解的工艺处理，锅炉废气采用了布袋除尘+尿素脱硫的工艺处理，实现达标排放。 报告期内，公司在污染防治设施的设备投入和运行费用，污染防治设施运行正常，各类污染物排放100%达标。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司按要求编制建设项目环境影响评价报告并取得当地环境保护部门的批复，胜宏科技（惠州）股份有限公司、胜华电子（惠阳）有限公司污染防治设施已经通过环保验收，取得验收报告。 突发环境事件应急预案 胜宏科技（惠州）股份有限公司、胜华电子（惠阳）有限公司均委托有资质单位编制突发环境事件应急预案，并通过专家组验收，报当地环境保护部门的备案，按要求配置了足够的突发环境事件应急物资，并按应急预案的要求组织应急演练。 环境自行监测方案 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.关于控股股东股权质押情况 2018年9月27日，胜华欣业以其持有本公司股票4570万股为标的，面向合格投资者非公开发行总额为3.312亿元的可交换公司债券，债券期限为2年，初始换股价格为14.98元/股，票面利率1%。自2019年10月14日至2020年4月24日，胜华欣业发行的可交换公司债券持有人已完成换股22,363,249股。截至2020年4月24日，尚存续债券张数为 0，已全部完成换股，胜华欣业持有本公司无限售流通股160,566,476股。 期末胜华欣业持有本公司无限售流通股160,566,476股，占公司总股本的20.65%，其中处于质押状态的股份12,000,000股，占公司总股本的1.54%。 2.关于与海门经济技术开发区管理委员会签署产业项目发展协议 公司于2020年7月26日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司与海门经济技术开发区管理委员会签署 <产业项目发展协议> 的议案》，同意公司在海门经济技术开发区投资建设胜宏科技多层高密度印制线路板项目，主要从事高精密度印刷线路板的研发、生产和销售，该议案已经公司2020年第三次临时股东大会审议通过。公司于2020年9月18日，设立全资子公司南通胜宏科技有限公司来承担《产业项目发展协议》中公司的权利和义务。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2020年6月10日召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议，于2020年6月30日召开了2020年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于修改公司章程及办理工商变更的议案》，同意公司回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票1,588,520股。回购注销完成后，公司总股本由779,149,975股减少至777,561,455股，注册资本由779,149,975元人民币减少至 777,561,455元人民币。 公司于2020年9月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了限制性股票回购注销事宜，并完成了工商变更登记手续，取得了惠州市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网上披露的相关公告。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 0 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 (一）董事任职情况 陈涛先生：中国国籍，EMBA，高级工程师，无境外永久居留权；曾任新疆兵团武警指挥部三支队机关事务长、新疆喀什市二轻局服务公司业务经理、广东惠州统将电子有限公司董事长助理，现任公司董事长兼总经理、胜华电子董事长兼总经理、深圳市胜华欣业投资有限公司执行董事、惠州市宏大投资发展有限公司执行董事、深圳市胜宏电子有限公司执行董事、胜宏科技集团（香港）有限公司董事、陇上江南旅游开发有限公司执行董事、甘肃龙台酒业有限公司执行董事、惠州市胜宏科技研究院有限公司执行董事兼总经理、惠州市胜宏精密技术有限公司执行董事、南通胜宏科技有限公司董事长。 刘春兰女士：中国国籍，EMBA，无境外永久居留权；现任本公司董事、深圳市胜华欣业投资有限公司总经理、前海兰创投资管理有限责任公司执行董事兼总经理、惠州市宏大投资发展有限公司总经理、文县陈氏庄园酒店管理有限公司监事、南通胜宏科技有限公司董事。 何连琪先生：中国国籍，高中学历，无境外永久居留权，曾任深圳华乐股份公司企管部长、深圳嘉华电子公司总经理、深圳博冠达公司总经理，现任公司董事、副总经理、胜华电子董事、副总经理、惠州市博达兴实业有限公司执行董事、胜宏科技集团（香港）有限公司董事。 陈勇先生：中国国籍，大学本科，无境外永久居留权，曾任胜华电子业务部经理，现任公司董事、副总经理、胜华电子董事、南通胜宏科技有限公司董事。 初大智女士：中国国籍，博士研究生，无境外永久居留权，现任公司独立董事、深圳大学管理学院工商管理系副教授、转型经济与创新管理研究所成员、中国区域创新专业委员会委员、深圳柏星龙创意公司独立董事、深圳欧陆通公司独立董事。 刘晖女士：中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权，曾任广东非凡精诚律师事务所律师、上海精诚申衡律师事务所合伙人律师、广东融泽律师所务所合伙人律师、广东君言律师事务所合伙人律师，现任公司独立董事、广东晟典律师事务所高级合伙人律师。 侯富强先生：中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权，现任公司独立董事、深圳大学经济学院教授，院长助理、深圳大学资产经营公司董事、广东康和律师事务所兼职律师。 （二）监事任职情况 魏军义先生：中国国籍，MBA，无境外永久居留权，曾任证券时报社发行部主任、证券时报社广州记者站站长、深圳商报社发行集团龙岗发行中心经理、深圳晚报社广告部品牌部经理、深圳报业集团晶报问工网CEO、亚洲联合卫视深圳基地总裁、深圳中幼国际教育公司及深圳前海中幼教育基金董事副总裁，现任公司监事。 周宗华先生：中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，曾任职红其拉普海关办公室主任、乌鲁木齐海关驻喀什海关纪检特派员、中华人民伊尔克什坦海关关长、中华人民共和国吐尔尕特海关关长，现任公司监事。 王耘先生：中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，曾任统将电子（惠阳）有限公司人力资源课课长、现任公司行政管理中心副总监，公司职工代表监事。 （三）高管任职情况 陈涛先生：详见（一）董事任职情况 何连琪先生：详见（一）董事任职情况 陈勇先生：详见（一）董事任职情况 赵启祥先生：中国国籍，MBA学历，无境外永久居留权，曾任群雄电子（惠阳）有限公司生管课长、柏承电子（惠阳）有限公司管理部主任,现任公司副总经理、董事会秘书。 朱国强先生：中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，曾任统将（惠阳）电子有限公司财务主管，现任公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员津贴按照公司《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》执行，由薪酬与考核委员会进行考核。在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事不另外支付津贴，监事按每月发放监事津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。董事、监事、高级管理人员报酬依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。董事、监事和高管薪酬实际支付情况请见下表。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 2、薪酬政策 公司员工薪酬结构包含岗位工资、绩效工资、工龄工资、津补贴等,公司向所有员工提供公平同时具有市场竞争力的薪酬，并每年将根据市场情况、公司业绩完成情况作出适当调整。公司建立了全面的福利保障体系，包括社会保险、住房补贴、住房公积金、补充医疗保险、公司福利，工会福利及女职工福利等。 3、培训计划 为了提高员工工作效率，满足客户要求，培训组制定了2020年年度培训计划；内容分为三大模块：1.课内培训，该培训由每个课每个月展开至少一节内训，用于提升员工的岗位技能和改善员工工作态度；2.公司外训：课程类别含管理类、技能提升类、安全类等相关内容，由部门提需求，委托外部讲师进行培训；3.公司级公共课程培训：该培训由人资课主导，对培训需求部门进行管理能力提升、技能提升和体系类的培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》等国家法律法规及规范性文件的相关规定，已经建立了比较完善的法人治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事以及相关的议事规则和内控管理制度，并逐步加以完善，为公司法人治理的规范化运行提供了有效的制度保证。公司治理结构完善，股东大会、董事会、监事会分别为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三者与公司管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的内部控制运行机制。 公司股东大会、董事会、监事会均能按照《公司》及《公司章程》的要求履行各自的权利和义务，并按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作，没有违法、违规的情况发生。 公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2020年4月23日对第三届董事会第十次会议审议的以下相关事项发表了事前认可及独立意见： 关于2019年度利润分预案的独立意见、关于公司2019年财务决算报告的独立意见、关于2019度内部控制自我评价报告的独立意见、关于2019年度募集资金存放与使用情况的独立意见、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、关联交易及公司对外担保情况的独立意见、关于公司续聘2020年度审计机构的事前认可及独立意见、关于2020年公司董事、监事、高级管理人员薪酬的独立意见、关于公司购买员工宿舍房产的独立意见、关于公司向中国民生银行惠州分行申请人民币5亿元授信额度的议案的独立意见、关于公司向中国光大银行惠州分行申请人民币5亿元授信额度的独立意见、关于公司向花旗银行深圳分行申请人民币3亿元授信额度的独立意见、关于公司向兴业银行惠州分行申请人民币5亿元授信额度的独立意见、关于公司向上海浦东发展银行惠州分行申请人民币5亿元授信额度的独立意见、关于公司向平安银行惠州分行申请人民币5亿元授信额度的独立意见；关于公司未来三年（2020—2022年）股东分红回报规划的独立意见。 2020年4月28日对第三届董事会第十一次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于会计政策变更的独立意见。 2020年5月18日对第三届董事会第十二次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于公司符合非公开发行A股股票条件的独立意见、关于公司本次非公开发行A股股票方案及预案的独立意见、关于公司非公开发行A股股票发行方案论证分析报告的独立意见、关于公司非公开发行A股股票募集资金使用可行性研究报告的独立意见、关于前次募集资金使用情况报告的独立意见、关于引进战略投资者并签署附条件生效的战略合作协议的独立意见、关于与认购对象签订附条件生效的股份认购协议的独立意见、关于公司非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施事项的独立意见、关于提请股东大会授权董事会或其授权人士全权办理本次非公开发行工作相关事宜的独立意见。 2020年6月1日对第三届董事会第十三次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于公司符合非公开发行A股股票条件的独立意见、关于公司本次非公开发行A股股票方案及预案（修订稿）的独立意见、关于公司非公开发行A股股票发行方案论证分析报告（修订稿）的独立意见、关于公司非公开发行A股股票募集资金使用可行性研究报告（修订稿）的独立意见、关于签署附条件生效的股份认购协议（2020年5月）之终止协议的独立意见、关于签署附条件生效的战略合作协议（2020年5月）之终止协议的独立意见、关于修订公司非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施（修订稿）的独立意见。 2020年6月10日对第三届董事会第十四次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的独立意见、关于向股权激励对象授予预留部分限制性股票独立意见、关于回购注销部分限制性股票的独立意见。 2020年6月30日对第三届董事会第十五次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于公司符合非公开发行A股股票条件的独立意见、关于公司非公开发行A股股票方案及预案（二次修订稿）的独立意见、关于公司非公开发行A股股票发行方案论证分析报告（二次修订稿）的独立意见、关于公司非公开发行A股股票募集资金使用可行性研究报告（二次修订稿）的独立意见、关于公司前次募集资金使用情况报告的独立意见、关于公司非公开发行A股股票摊薄即期回报及采取填补措施（二次修订稿）的独立意见。 2020年7月8日对第三届董事会第十六次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于取消授予2018年限制性股票激励计划预留限制性股票的独立意见。 2020年7月26日对第三届董事会第十七次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于公司向渣打银行（中国）有限公司深圳分行申请人民币2亿元(或等值外币)授信额度的独立意见、关于公司向中国农业银行股份有限公司惠州惠阳支行申请人民币12.25亿元授信额度的独立意见、关于实施2019年度利润分配方案后调整非公开发行股票发行价格和发行数量的独立意见。 2020年8月18日对第三届董事会第十八次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于《2020年半年度报告》及其摘要中控股股东及其他关联方占用公司资金、关联交易及公司对外担保情况的独立意见。 2020年9月23日对第三届董事会第十九次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于公司终止向特定对象发行股票事项、撤回向特定对象发行股票事项申请文件的独立意见、关于签署附条件生效的股份认购协议（2020 年5 月）之终止协议的议案的独立意见、关于签署附条件生效的战略合作协议（2020 年5 月）之终止协议的议案。 2020年10月29日对第三届董事会第二十次会议审议的以下相关事项发表了独立意见： 关于公司向中国银行惠州分行申请人民币9亿元授信额度的独立意见、关于公司向中国进出口银行广东省分行申请人民币2亿元授信额度的独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会专业委员会自设立以来运行情况良好，各专业委员会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、各委员会工作细则等规定，规范运作，各位委员谨慎、认真、勤勉地履行了相应权利和义务。 （1）审计委员会委员积极参与公司内部控制等制度的建立和完善，审查和监督公司的内部控制制度及实施情况。公司历次审计委员会均按照有关规定的程序召开，决议内容合法、合规、真实、有效。 （2）战略委员会会议对公司重大投资、资本运作等提出了建议。 （3）薪酬与考核委员会会议对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准制定等提出了方案。 （4）提名委员会会议，对公司的高级管理人员进行了提名。 各专门委员会的建立和有效运行，为提高公司治理水平发挥了重要作用。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过绩效考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，促进公司长期、稳定发展。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计报告正文 胜宏科技（惠州）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称“胜宏科技”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了胜宏科技2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于胜宏科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1、对销售与收款内部控制循环进行了解，测试 和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有 效性； 2、通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查 主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收 入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯 地运用； 3、检查主要客户合同或订单、出库单、签收单、 货运单据等，核实收入确认是否与披露的会计政策 一致； 4、对营业收入实施分析程序，与历史同期、同 行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复 核收入的合理性； 5、结合对应收账款的审计，选择主要客户函证 本期销售额，对未回函的样本进行替代测试； 6、对于国内销售业务，通过抽样的方式检查合 同或订单、已签收的出库单、对账单等与收入确认 相关的凭证； 7、对于出口销售业务，通过抽样的方式检查签 收提单（或装箱清单）、对账单等，并将直接出口 收入与国家外汇管理局应用服务平台的数据进行对 比分析，以检查营业收入的真实性； 8、对本年新增的大客户进行背景调查，关注是 否存在关联交易； 9、对营业收入执行截止测试，确认收入确认是 否记录在正确的会计期间。 3、分析、计算资产负债表日坏账准备金额与应 收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数 和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充 分； 4、通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况， 并执行应收账款函证及替代测试程序，评价应收账 款坏账准备计提的合理性； 5、获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按 照坏账政策执行； 6、对超过信用期及账龄较长的应收账款分析是 否存在减值迹象。 四、其他信息 胜宏科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括胜宏科技2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估胜宏科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督胜宏科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对胜宏科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致胜宏科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 审计报告（续） 天职业字[2021]15972号 （6）就胜宏科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国·北京 二○二一年三月三十日 中国注册会计师 （项目合伙人）： 屈先富 中国注册会计师： 王守军 中国注册会计师： 邓玮 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：胜宏科技（惠州）股份有限公司 单位：元 法定代表人：陈涛 主管会计工作负责人：朱国强 会计机构负责人：朱国强 2、母公司资产负债表 单位：元 3、合并利润表 单位：元 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：陈涛 主管会计工作负责人：朱国强 会计机构负责人：朱国强 4、母公司利润表 单位：元 5、合并现金流量表 单位：元 6、母公司现金流量表 单位：元 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 上期金额 单位：元 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 上期金额 单位：元 三、公司基本情况 1．公司基本信息 公司注册中文名称：胜宏科技（惠州）股份有限公司 住所：惠州市惠阳区淡水镇新桥村行诚科技园 法人代表：陈涛 注册资本：人民币777,561,455.00元 股本：人民币777,561,455.00元 公司类型：股份有限公司（港澳台投资、上市）（外资比例小于25%） 经营范围：新型电子器件（高精密度线路板）的研究开发生产和销售。产品国内外销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 营业期限：长期 2．历史沿革 胜宏科技（惠州）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为胜宏科技（惠州）有限公司，2006年7月26日，经惠州市惠阳区对外贸易经济合作局“惠阳外经字[2006]168号”批准，由胜宏科技集团（香港）有限公司设立胜宏科技（惠州）有限公司，注册资本为1200万美元。经过历次股权变更及增资，公司注册资本增加到11,000万元人民币。 2012年1月16日，根据本公司发起人协议，将胜宏科技（惠州）有限公司2011年12月31日的净资产折合为股份有限公司的股本，本次变更后公司股本为人民币110,000,000.00元。同日，广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字[2012]22号”批复同意上述变更。 2015年5月21日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]949号”文核准，胜宏科技（惠州）股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股股票3,667万股,并经深圳证券交易所《关于胜宏科技(惠州)股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2015]265号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，公司股票简称“胜宏科技”，股票代码“300476”，发行后，公司注册资本增至146,670,000.00元。2015年8月19日，经广东省商务厅“粤商务资字[2015]307号”批复，同意公司公开发行新股3,667万股。 2015年8月21日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的2015年第三次临时股东大会《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》的决议，2015年8月24日，胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的第二届董事会第九次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，第二届监事会第七次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，确定的激励对象为46人，相应的限制性股票数量为289.60万股；另外，预留31.40万股权激励限制性股票。截至2015年11月10日止，最终确定的激励对象人数由46人变更为40人，限制性股票数量由289.60万股变更为289.00万股，限制性股票激励计划首次授予激励对象限制性股票的价格为20.97元/股，限制性股票的总额为人民币60,603,300.00元。申请新增注册资本（股本）人民币2,890,000.00元，其余资金计入资本公积。本次变更后的注册资本人民币149,560,000.00元。2016年1月6日，经广东省商务厅“粤商务资字[2016]7号”批复，同意公司完成限制性股票激励计划。 2016年4月20日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配预案的议案》，公司以资本公积金向全体股东每10股转增15股，转增股本总额为224,340,000股，转增后股本总额373,900,000股。转增基准日期为2015年12月31日，变更后的注册资本为人民币373,900,000.00元。2016年9月28日，经广东省商务厅“粤商务资字[2016]363号”批复，同意公司以资本公积金每10股转增15股的方式增资扩股。 2016年8月22日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的第二届董事会第十九次会议《关于调整公司限制性股票激励计划预留部分数量的议案》、《关于向股权激励对象授予预留限制性股票的议案》的决议，2016年8月22日召开的第二届监事会第十五次会议《关于调整公司限制性股票激励计划预留部分数量的议案》、《关于向股权激励对象授予预留限制性股票的议案》的决议，本公司确定的激励对象为63人，相应的限制性股票数量为78.50万股，限制性股票激励计划授予激励对象限制性股票的价格为12.18元/股。截至2016年10月12日止，最终确定的激励对象人数由63人变更为62人，限制性股票数量由78.50万股变更为77.75万股，限制性股票激励计划首次授予激励对象限制性股票的价格为12.18元/股，限制性股票的总额为人民币777,500.00元。申请增加注册资本（股本）人民币777,500.00元，其余资金计入资本公积。2017年6月21日，经惠州市商务局“粤惠外资备201700532号”批复，同意公司完成限制性股票激励计划。 2017年5月10日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]669号”文核准，胜宏科技（惠州）股份有限公司于2017年8月7日非公开发行A股股票52,938,042股，发行后，公司注册资本增至427,615,542.00元。2017年10月31日，经惠州市商务局“粤惠外资备201701030号”批复，同意公司非公开发行股票。 2018年3月6日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增股本总额为342,092,433股，转增后股本总额769,707,975股。转增基准日期为2017年12月31日，变更后的注册资本为人民币769,707,975元。 2019年4月15日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的第三届董事会第五次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，2019年4月15日召开的第三届监事会第五次会议《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》的决议，本公司确定的激励对象为252人，相应的限制性股票数量为1002.4万股，限制性股票激励计划授予激励对象限制性股票的价格为6.37元/股。截止2019年4月28日止，最终确定的激励对象人数由343人变更为252人，限制性股票数量由1002.4万股变更为944.2万股，限制性股票激励计划首次授予激励对象限制性股票的价格为6.37元/股，限制性股票的总额为人民币60,145,540.00元。申请增加注册资本（股本）人民币944,2000元，其余资金计入资本公积。变更后的注册资本为人民币779,149,975元，2020年1月14日公司完成上述工商登记变更。 2020年6月10日，经胜宏科技（惠州）股份有限公司召开的第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》的决议，本公司确认的回购事项为：（1）以4.079元/股的价格，确定回购注销2015年股权激励计划首次授予部分5名激励对象因离职而尚未解除限售的限制性股票333,000股（其中270,000股按照授予价格4.66元/股回购注销；63,000股依据授予价格4.66元/股减去已支付的现金股利0.0778元/股后，即按照4.5822元/股的价格回购注销）；（2）以6.263元/股的价格，确定回购注销2015年股权激励计划预留部分4名激励对象因离职而尚未解除限售的限制性股票49,950股（其中33,750股按照授予价格6.7667元/股回购注销；16,200股依据授予价格6.7667元/股减去已支付的现金股利0.1667元/股后，即按照6.6元/股的价格回购注销）；（3）以6.37元/股加上银行同期存款利息之和的价格，确定回购注销2018年股权激励计划9名激励对象因离职而尚未解除限售的限制性股票81,500股；（4）以6.37元/股加上银行同期存款利息之和的价格，确定回购注销2018年股权激励计划243名激励对象因公司2019年度业绩考核目标未达到“目标增长率”、个人业绩考核不达标等原因而尚未解除限售的限制性股票1,124,070股。截至2020年7月31日止，最终确定的回购注销限制性股票总额为人民币9,744,471.58元，申请减少注册资本与股本人民币1,588,520.00元，冲减资本公积7,980,735.90元，支付的利息费用175,215.68元计入当期损益。变更后的注册资本为人民币777,561,455.00元，2020年10月14日公司完成上述工商登记变更。 3．财务报表的批准报出者和财务报表批准报出日 本财务报表于2021年3月30日经本公司董事会批准报出。 子公司全称 胜华电子（惠阳）有限公司 宏兴国际科技有限公司 深圳市胜宏电子有限公司 惠州市胜宏科技研究院有限公司 VGTPCBINC. 宏兴国际株式会社 惠州市胜宏精密技术有限公司 南通胜宏科技有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）（以下简称“第15号文（2014年修订)”）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币 本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。本公司境外子公司以其选定的外币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2．非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1．合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2．合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币业务折算 公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 2．外币财务报表折算 公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 10、金融工具 1．金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2．金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3．金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4．金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 5．金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段：初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。 （3）应收款项及租赁应收款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 11、应收票据 本公司将应收票据按照金融工具类型划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合两种。对银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，逾期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其逾期违约风险为0；对商业承兑汇票，承兑人为具有金融许可证的集团财务公司时，因为具有较高的信用，票据到期不获支付的可能性较低，所以不计提坏账准备，对于承兑人为非具有金融许可证的集团财务公司的票据，本公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备，详见附注三、（十一）2坏账损失的核算方法。 12、应收账款 1.坏账确认标准 （1）因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； （2）因债务人死亡，不能得到偿还的债权； （3）因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 2.坏账损失的核算方法 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。 对于单项金额重大的，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的，单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，计提个别坏账准备。 经上述两次单独减值测试未减值的应收账款，结合其他单项金额不重大的应收账款，采用类似信用风险特征（账龄）进行组合，按应收账款的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 单项金额重大是指单笔金额在100万元以上的应收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大是指单笔金额在100万元以下、账龄在3年以上的应收账款。 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见（十）金融工具进行处理。 15、存货 1．存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 公司的存货分为原材料、在产品、产成品等。 2．存货的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用月末一次加权平均法确定其实际成本。 通过债务重组取得的存货，按照公允价值入账。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 16、合同资产 1.合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。 2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 17、合同成本 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2．出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。）； 3．预计出售将在一年内完成； 4．已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1．该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2．该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3．该组成部分是专为转售而取得的子公司。 企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1．投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3．确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4．长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5．减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （2）折旧方法 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 25、在建工程 1．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 26、借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1．无形资产主要包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限 土地使用权 50年 软件 5年 高尔夫会籍 28年 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 1．资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产，包括单项资产和资产组。资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。 2．可能发生减值资产的认定 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 3．资产可收回金额的计量 （1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 （2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，资产的市场价格通常根据资产的买方出价确定。在既没有法律约束力的销售协议、又不存在活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，同行业类似资产的最近交易价格或者结果可以作为估计资产公允价值减去处置费用后的净额的参考。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产未来现金流量的现值作为其可收回金额。 （3）预计的资产未来现金流量包括： 1）资产持续使用过程中预计产生的现金流入。 2）为实现资产持续使用过程中产生的现金流入所必需的预计现金流出（包括为使资产达到预定可使用状态所发生的现金流出），该现金流出是可直接归属于或者可通过合理而一致的基础分配到资产中的现金流出。 3）资产使用寿命结束时，处置资产所收到或支付的净现金流量。该现金流量是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行交易时，企业预期可从资产的处置中获取或者支付的、减去预计处置费用后的金额。 4．资产减值损失的确定 （1）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （2）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 5．资产组的认定及减值处理 （1）有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照其管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 （2）资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产组在处置时如要求购买者承担一项负债（如环境恢复负债等）、该负债金额已经确认并计入相关资产账面价值，而且只能取得包括上述资产和负债在内的单一公允价值减去处置费用后的净额的，为了比较资产组的账面价值和可收回金额，在确定资产组的账面价值及其未来现金流量的现值时，将已确认的负债金额从中扣除。 资产组组合，是指由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或者资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。 对某一资产组作减值测试时，首先认定所有与该资产组相关的总部资产。然后，根据相关总部资产能否按照合理和一致的基础分摊至该资产组分别处理。 对于相关总部资产能够按照合理和一致的基础分摊至该资产组的部分，公司将该部分总部资产的账面价值分摊至该资产组，再据以比较该资产组的账面价值（包括已分摊的总部资产的账面价值部分）和可收回金额，并按照上述（4）处理。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失，损失的金额按照下列顺序进行分摊，以抵减资产组或者资产组组合中资产的账面价值： 1）首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值； 2）然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 以上资产账面价值的抵减，作为单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允减值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 32、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 36、预计负债 1．因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2．本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 37、股份支付 1．股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 1.收入的确认 本公司的收入主要包括销售商品等。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。 （1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。 ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。 （2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司收入确认的具体政策： 本公司与客户以供应商管理库存（VMI）方式进行交易的，在客户使用本公司产品且双方核对后确认销售收入；除此之外，本公司在客户（或其指定的公司）签收货物后确认销售收入。 3.收入的计量 本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 （1）可变对价 本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。 （2）重大融资成分 合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。 （3）非现金对价 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。 （4）应付客户对价 针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 1．政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2．政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3．政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5．本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6．本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4．本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 调整情况说明 2019年12月31日（原收入准则） 2020年1月1日（新收入准则） 项目 账面价值 项目 账面价值 预收款项 1,483,645.91 预收款项 - 合同负债 - 合同负债 1,363,336.36 其他流动负债 - 其他流动负债 120,309.55 母公司资产负债表 单位：元 调整情况说明 2019年12月31日（原收入准则） 2020年1月1日（新收入准则） 项目 账面价值 项目 账面价值 预收款项 1,468,311.96 预收款项 - 合同负债 - 合同负债 1,349,551.25 其他流动负债 - 其他流动负债 118,760.71 （4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 2、税收优惠 胜宏科技（惠州）股份有限公司： 胜宏科技（惠州）股份有限公司于2019年12月2日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201944001768），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。 胜华电子（惠阳）有限公司： 胜华电子（惠阳）有限公司于2019年12月2日，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201944000214），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例，公司2019年度至2021年度适用企业所得税税率为15%。 3、其他 按照国家和地方有关规定计算缴纳。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 其他说明 期末除其他货币资金中司法冻结资金762,815.00元、银行承兑汇票保证金利息291.27元外，不存在抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 单位：元 按单项计提坏账准备： 单位：元 按组合计提坏账准备：2,361,353.36 单位：元 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 按单项计提坏账准备： 单位：元 按组合计提坏账准备：127,302,770.61 单位：元 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付款项总额的 比例 第一名 非关联方 5,161,678.44 1年以内 20.97% 第二名 非关联方 3,667,201.68 1年以内 14.90% 第三名 非关联方 2,762,916.62 1年以内 11.23% 第四名 非关联方 2,530,237.56 1年以内 10.28% 第五名 非关联方 1,449,203.54 1年以内 5.89% 合计 15,571,237.84 63.27% 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 2）重要逾期利息 单位：元 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 合计 57,009,967.04 56,733,206.85 2）坏账准备计提情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 其他说明： 14、债权投资 单位：元 重要的债权投资 单位：元 减值准备计提情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 重要的其他债权投资 单位：元 减值准备计提情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 坏账准备减值情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 其他说明 21、固定资产 单位：元 （1）固定资产情况 单位：元 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 其他说明 （6）固定资产清理 单位：元 其他说明 22、在建工程 单位：元 （1）在建工程情况 单位：元 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 其他说明 （4）工程物资 单位：元 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 其他说明： 27、开发支出 单位：元 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 （2）商誉减值准备 单位：元 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 其他说明： 35、应付票据 单位：元 本期末已到期未支付的应付票据总额为202,218.18元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 （2）账龄超过1年的重要应付账款 单位：元 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 38、合同负债 单位：元 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 （2）短期薪酬列示 单位：元 （3）设定提存计划列示 单位：元 其他说明： 40、应交税费 单位：元 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 （1）应付利息 单位：元 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 其他说明： （2）应付股利 单位：元 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位：元 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 短期应付债券的增减变动： 单位：元 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 其他说明 48、长期应付款 单位：元 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 计划资产： 单位：元 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 涉及政府补助的项目： 单位：元 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 其他说明： 53、股本 单位：元 其他说明： 注：本期“其他”变动原因，详见三公司基本情况中的2.历史沿革。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注1：股本溢价本期增加、其他资本公积减少原因，根据限制性股票股权激励计划计算应分摊之金额11,990,649.60元，本期解锁条件已成就，自“其他资本公积”转入“股本溢价”。 注2：股本溢价本期减少原因，本期回购注销限制性股票减少资本公积7,980,735.90元，详见三公司基本情况2.历史沿革。 注3：其他资本公积本期增加为根据限制性股票股权激励计划计算本期应分摊之金额18,924,528.50元。 56、库存股 单位：元 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：库存股本期减少主要是公司授予限制性股票解锁条件已成就，解锁数量为2018年股权激励计划获授的限制性股票1,684,080股，及本期注销2015年股权激励计划离职激励对象所持382,950股、2018年股权激励计划离职激励对象所持81,500股、因业绩未达标未达到解锁条件的限制性股票1,124,070股，与授予价格之积，即20,296,845.50元，及未达到解锁条件的现金红利1,244,946.50元。 57、其他综合收益 单位：元 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 与履约义务相关的信息： 不适用 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 其他说明： 63、销售费用 单位：元 其他说明： 64、管理费用 单位：元 其他说明： 65、研发费用 单位：元 其他说明： 66、财务费用 单位：元 其他说明： 67、其他收益 单位：元 68、投资收益 单位：元 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 74、营业外收入 单位：元 合计 1,266,800.18 1,094,650.96 1,266,800.18 计入当期损益的政府补助： 单位：元 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 其他说明 77、其他综合收益 详见附注57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 其他说明： （2）合并成本 单位：元 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 子公司名称 投资新设时间 注册资本 注册地 法定代表人 2020年9月9日 10,000万人民币 广东惠州 陈涛 惠州市胜宏精密技术有限公司 南通胜宏科技有限公司 2020年9月18日 20,000万人民币 江苏南通 陈涛 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 单位：元 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1．金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 1）2020年12月31日 金融资产项目 以摊余成本计量的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 合计 货币资金 452,439,619.49 - - 452,439,619.49 交易额金融资产 - 20,349,000.00 - 20,349,000.00 应收票据 279,825,345.80 - - 279,825,345.80 应收账款 2,288,188,407.75 - - 2,288,188,407.75 应收款项融资 - - 54,938,262.96 54,938,262.96 其他应收款 51,206,670.79 - - 51,206,670.79 2）2019年12月31日 金融资产项目 以摊余成本计量的金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 合计 融资产 货币资金 355,602,138.52 - - 355,602,138.52 应收票据 139,442,770.92 - - 139,442,770.92 应收账款 1,551,830,721.24 - - 1,551,830,721.24 应收款项融资 - - 159,894,021.56 159,894,021.56 其他应收款 53,219,717.86 - - 53,219,717.86 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 1）2020年12月31日 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 - 1,398,674,094.14 1,398,674,094.14 应付票据 - 1,745,646,397.86 1,745,646,397.86 应付账款 - 1,692,832,424.79 1,692,832,424.79 应付利息 - 2,302,667.77 2,302,667.77 其他应付款 - 87,909,657.70 87,909,657.70 一年内到期的非流动负债 - 41,780,657.36 41,780,657.36 长期借款 - 785,093,265.51 785,093,265.51 2）2019年12月31日 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 - 807,741,464.86 807,741,464.86 应付票据 - 1,034,906,491.05 1,034,906,491.05 应付账款 - 1,571,010,620.35 1,571,010,620.35 应付利息 - 1,704,460.48 1,704,460.48 其他应付款 - 95,318,251.59 95,318,251.59 2．信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的公司进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。同时，本公司对于国内外贸易有购买信用保险。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的公司进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 3．流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。 本公司的目标是运用银行借款、应付票据等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 4．市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括汇率风险等。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于本公司以人民币以外的货币进行的销售收入较高，同时，材料主要来自国内采购并以人民币结算，造成外币资产结余较大。 本公司采用远期外汇合同，合理安排外币借款等方式，来抵销部分汇率风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是陈涛。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 其他说明 4、其他关联方情况 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 本公司作为承租方： 单位：元 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 （7）关键管理人员报酬 单位：元 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 （2）应付项目 单位：元 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 其他说明 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 根据本公司与中国农业银行股份有限公司惠州惠阳支行和中国银行股份有限公司惠州惠阳支行签订的远期结汇/售汇协议，截至期末，本公司存在15,500.00万美元尚未交割结汇。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）期末，本公司开立信用证如下： 信用证编号 出证行 未付金额 实付保证金（人民币） LC3365920000118中国银行惠阳支行JPY685,000,000.00 - LC400120000003 浦发银行惠州大亚湾支行 USD10,800,000.00 - LC400120000004浦发银行惠州大亚湾支行JPY351,400,000.00 - 442310LC20000002 农业银行惠阳支行 USD684,000.00 - LC5160200002AA 光大银行惠州分行 USD678,776.40 - 合计 - 除上述事项之外，本公司期末无需要披露的其他或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2021年3月30日，公司董事会审议通过《关于2020年度利润分配预案的议案》，拟以期末公司总股本777,561,455股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.90元（含税），共计拟派发现金股利147,736,676.45元（含税），上述议案尚需提交公司2020年度股东大会审议。 除上述事项外，截至财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后非调整事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1．关于控股股东股权质押情况 2018年9月27日，胜华欣业以其持有本公司股票4570万股为标的，面向合格投资者非公开发行总额为3.312亿元的可交换公司债券，债券期限为2年，初始换股价格为14.98元/股，票面利率1%。自2019年10月14日至2020年4月24日，胜华欣业发行的可交换公司债券持有人已完成换股22,363,249股。截至2020年4月24日，尚存续债券张数为 0，已全部完成换股，胜华欣业持有本公司无限售流通股160,566,476股。 期末胜华欣业持有本公司无限售流通股160,566,476股，占公司总股本的20.65%，其中处于质押状态的股份12,000,000股，占公司总股本的1.54%。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 按单项计提坏账准备： 单位：元 按组合计提坏账准备：118,767,634.55 单位：元 确定该组合依据的说明： 子公司应收帐款没有计提坏账准备。 按组合计提坏账准备： 单位：元 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 2）重要逾期利息 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 2）坏账准备计提情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 子公司其他应收帐款没有计提坏账准备。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 （1）对子公司投资 单位：元 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 收入相关信息： 单位：元 与履约义务相关的信息： 不适用 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的2020年年度报告原件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
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