公司代码:600593 公司简称:大连圣亚
大连圣亚旅游控股股份有限公司
2020年年度报告摘要
一 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及部分董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
3 未出席董事情况
未出席董事职务 |
未出席董事姓名 |
未出席董事的原因说明 |
被委托人姓名 |
董事 |
杨奇 |
个人原因 |
杨子平 |
4 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
我们提醒财务报表使用者关注,中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)向公司出具了保留意见审计报告(中兴财光华审会字(2021)第318124号),保留意见涉及的事项详见本报告财务报表附注七、8及附注十五、1所述。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于公司2020年度未实现盈利,结合公司实际经营情况和长期发展资金需求,公司2020年度拟不派发现金红利,不送红股,不进行资本公积金转增股本。
二 公司基本情况
1 公司简介
公司股票简况 |
股票种类 |
股票上市交易所 |
股票简称 |
股票代码 |
变更前股票简称 |
A股 |
上海证券交易所 |
大连圣亚 |
600593 |
无 |
联系人和联系方式 |
董事会秘书 |
证券事务代表 |
姓名 |
毛崴 |
- |
办公地址 |
中国辽宁省大连市沙河口区中山路 608-6-8 |
- |
电话 |
0411-84685225 |
- |
电子信箱 |
dshbgs@sunasia.com |
- |
2 报告期公司主要业务简介
(一)公司所从事的主要业务及经营模式
公司属于旅游服务行业,主要产品或服务为建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧等。
公司在大连市建成运营的项目有:圣亚海洋世界核心景区,包括圣亚海洋世界、圣亚极地世界、圣亚珊瑚世界、圣亚深海传奇、圣亚恐龙传奇。2001年获评国家首批 AAAA 级旅游景区(点)。
公司在异地建成运营的项目有:哈尔滨极地馆,2005年开业,位于哈尔滨太阳岛风景区,是哈尔滨国际冰雪节四大景区之一。2009年获评国家AAAA级旅游景区(点)。
公司二十余年专注于文化旅游景区开发运营,始终坚持以发展海洋动物文化为主业,并逐步探索旅游与文化、科技、教育等领域的融合,拓展多元旅游业态,逐步调整战略思路,努力实现由“重资产布局全国”到“轻资产品牌输出”的转变。公司将重塑品牌形象,创新发展思路,抓住发展机遇,实施高质量发展,力争实现“塑造城景一体的全域旅游氛围、打造大连人的圣亚”的愿景与目标。
(二)公司所在行业情况说明
随着中国经济的不断增长和居民人均可支配收入的稳步提升,旅游行业迅速发展,旅游已成为民众的一种生活方式,大众化旅游时代已经到来。2020年,受新冠肺炎疫情影响,旅游行业遭受冲击,但长期来看,随着国内新冠疫苗接种的全民化,同时伴随假期及政策红利的释放、居民旅游意愿的提升,国内游发展将持续向好,旅游行业竞争将日益激烈。
后疫情时代,新的旅游消费需求正在不断积聚。个性化、品质化、智慧化的旅游需求逐步凸显,沉浸式体验的旅游定制产品和新兴产品的需求持续激增,倒逼旅游企业突破原有经营方式,实现消费升级,挖掘更多的旅游消费增长点;需求的提升推动了旅游业的跨界融合,“文化+旅游”、“教育+旅游”、“体育+旅游”、“科技+旅游”等多元旅游模式迅速崛起,融合发展开拓了旅游新业态,旅游业新的消费能力将进一步被释放。
(※资料来源:公开资料整理)
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1 近3年的主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
|
2020年 |
2019年 |
本年比上年 增减(%) |
2018年 |
调整后 |
调整前 |
调整后 |
调整前 |
总 资 产 |
2,099,700,770.83 |
2,184,807,503.01 |
2,184,807,503.01 |
-3.90 |
1,795,582,621.14 |
1,795,582,621.14 |
营 业 |
114,219,413.43 |
319,484,248.08 |
318,726,590.25 |
-64.25 |
337,761,484.12 |
347,656,171.06 |
收 入 |
|
|
|
|
|
|
扣 除 与 主 营 业 务 无 关 的 业 务 收 入 和 不 具 备 商 业 实 质 的 收 入 后 的 营 业 收 入 |
112,182,209.25 |
/ |
/ |
/ |
/ |
/ |
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 |
-69,980,644.19 |
42,327,891.19 |
41,761,693.49 |
-265.33 |
50,261,766.24 |
57,656,065.79 |
归 属 于 上 |
-84,045,561.36 |
43,364,352.84 |
42,798,155.14 |
-293.81 |
33,478,550.83 |
40,872,850.38 |
市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 |
|
|
|
|
|
|
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 |
470,483,288.81 |
544,312,885.44 |
551,140,987.29 |
-13.56 |
497,186,453.03 |
504,580,752.58 |
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 |
13,249,150.87 |
93,065,359.77 |
93,065,359.77 |
-85.76 |
113,028,721.72 |
113,028,721.72 |
基 本 每 股 收 益 |
-0.5433 |
0.3286 |
0.3242 |
-265.34 |
0.3902 |
0.4476 |
( 元 / 股 ) |
|
|
|
|
|
|
稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) |
-0.5433 |
0.3286 |
0.3242 |
-265.34 |
0.3902 |
0.4476 |
加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( % ) |
-13.70 |
8.12 |
7.86 |
减少21.82个百分点 |
10.82 |
12.34 |
3.2 报告期分季度的主要会计数据
单位:元 币种:人民币
|
第一季度 (1-3月份) |
第二季度 (4-6月份) |
第三季度 (7-9月份) |
第四季度 (10-12月份) |
营业收入 |
13,202,713.40 |
11,762,902.14 |
33,705,667.12 |
55,548,130.77 |
归属于上市公司股 东的净利润 |
-23,799,226.39 |
-29,231,713.85 |
-8,338,092.96 |
-8,611,610.99 |
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 |
-30,041,696.18 |
-31,779,162.23 |
-16,883,176.69 |
-5,341,526.26 |
经营活动产生的现 金流量净额 |
-19,789,794.49 |
-7,246,352.48 |
14,228,941.19 |
26,056,356.65 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
公司对经销商代理的景区门票和消耗性生物资产销售收入进行追溯调整,相应对2020年分季度的财务数据进行调整。
4 股本及股东情况
4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
截止报告期末普通股股东总数(户) |
11,108 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) |
10,136 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) |
0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) |
0 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 (全称) |
报告期内增减 |
期末持股数量 |
比例(%) |
持有有限售条件的股份数量 |
质押或冻结情况 |
股东 性质 |
股份 状态 |
数量 |
大连星海湾金融商务 区投资管理股份有限 公司 |
0 |
30,945,600 |
24.03 |
0 |
冻结 |
30,945,600 |
国有法人 |
磐京股权投资基金管 理(上海)有限公司 |
5,596,336 |
18,251,573 |
14.17 |
0 |
冻结 |
3,931,011 |
境内非国有法人 |
磐京股权投资基金管 理(上海)有限公司 -磐京稳赢6号私募 证券投资基金 |
160,500 |
6,768,040 |
5.25 |
0 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
杨子平 |
4,312,822 |
6,440,091 |
5.00 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
高建渭 |
-34,800 |
5,231,075 |
4.06 |
0 |
无 |
0 |
境内自然人 |
N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED |
-1,264,493 |
3,900,480 |
3.03 |
0 |
无 |
0 |
境外法人 |
上海羽骏资产管理有 限公司-羽骏价值2 号私募证券投资基金 |
3,718,000 |
3,718,000 |
2.89 |
0 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
肖峰 |
0 |
2,465,180 |
1.91 |
0 |
无 |
0 |
境内 |
|
|
|
|
|
|
|
自然人 |
辽宁迈克集团股份有 限公司 |
-2,680,000 |
2,270,000 |
1.76 |
0 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
上海盈嘉信投资管理 合伙企业(有限合伙) -盈嘉信多信1号私 募证券投资基金 |
2,095,728 |
2,095,728 |
1.63 |
0 |
无 |
0 |
境内非国有法人 |
上述股东关联关系或一致行动的说 明 |
截至报告期末,股东磐京股权投资基金管理(上海)有限公司与磐京股权投资基金管理(上海)有限公司-磐京稳赢6号私募证券投资基金、磐京股权投资基金管理(上海)有限公司-磐京稳赢 3 号混合策略私募投资基金为一致行动人,合计持股 25,077,213股,持股比例19.46%。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数 量的说明 |
无 |
4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5 公司债券情况
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
1 报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入114,219,413.43元,较2019年下降64.25%,主要是2020年受新冠疫情全球蔓延的影响,公司游客接待数量较往年出现大幅下滑,2020年部分时间景区处于停运状态,导致公司和哈尔滨公司景区运营收入均出现大幅下滑。
报告期内,公司营业成本较2019年减少17.85%,销售费用较2019年减少65.56%,管理费用较2019年减少28.11%,一方面是因为景区的暂停运营减少了部分运营成本,另一方面,为应对疫情影响,公司积极采取降本增效措施,有效降低了运营成本。
报告期内,公司实现归属于母公司所有者的净利润-69,980,644.19元,主要是疫情的不可抗力影响导致公司游客接待数量大幅下滑,收入下降,利润出现亏损。
2 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部2017年颁布了修订后的《企业会计准则14号—收入》(以下简称“新收入准则),本公司2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定,本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对2020年期初报表项目影响如下:
合并财务报表
报表项目 |
2019年12月31日 |
2020年1月1日 |
负债 |
|
|
预收款项 |
19,552,343.04 |
1,453,729.41 |
合同负债 |
|
17,707,516.20 |
其他流动负债 |
|
391,097.43 |
调整说明:本公司根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的资产确认为合同资产。
与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下:
对合并资产负债表的影响:
报表项目 |
新准则下 |
原准则下 |
负债 |
|
|
预收款项 |
4,476,499.87 |
29,723,641.58 |
合同负债 |
24,254,176.31 |
|
其他流动负债 |
992,965.40 |
|
5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
一、更正原因
在2020年度报告编制过程中,公司对由经销商代理的景区门票进行清理,追查至2018年度,发现2018-2019年度当年确认的经销商代理门票收入与公司营收管理系统中实际验票数量及金额存在差异。公司2018年度、2019年度年报中披露景区门票收入在门票售出时按实际收取金额时点确认,基于谨慎性原则,公司认为该类收入确认方式存在不合理的情形。公司属于旅游服务行业,门票收入应属于提供劳务收入,应按实际提供劳务时点确认门票销售收入。应在游客刷票入馆后,主要风险和报酬在游客通过闸口入馆后得以转移,同时与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
拟对上述事项会计差错事项进行更正,并对公司2018年度、2019年度、2020年一季度、半年度、三季度相关合并及公司财务报表项目进行追溯调整。
二、更正事项对2018年度、2019年度、2020年一季度、半年度、三季度合并及公司财务报表的影响
1、对2018年度合并及公司财务报表的影响
(1)对2018年12月31日合并资产负债表的影响
项目 |
2018年12月31日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
预收账款 |
13,381,226.68 |
10,191,527.55 |
23,572,754.23 |
应交税费 |
18,852,266.07 |
-2,797,228.00 |
16,055,038.07 |
盈余公积 |
36,083,866.19 |
-739,429.96 |
35,344,436.23 |
未分配利润 |
170,344,230.62 |
-6,654,869.59 |
163,689,361.03 |
(2)对2018年12月31日公司资产负债表的影响
项目 |
2018年12月31日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
预收账款 |
10,003,692.01 |
10,191,527.55 |
20,195,219.56 |
应交税费 |
15,859,939.61 |
-2,797,228.00 |
13,062,711.61 |
盈余公积 |
36,369,906.99 |
-739,429.96 |
35,630,477.03 |
未分配利润 |
154,172,399.92 |
-6,654,869.59 |
147,517,530.33 |
(3)对2018年度合并利润表的影响
项目 |
2018年度 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
347,656,171.06 |
-9,894,686.94 |
337,761,484.12 |
税金及附加 |
6,249,610.08 |
-35,620.87 |
6,213,989.21 |
所得税费用 |
29,213,179.99 |
-2,464,766.52 |
26,748,413.47 |
净利润 |
53,116,308.48 |
-7,394,299.55 |
45,722,008.93 |
(4)对2018年度公司利润表的影响
项目 |
2018年度 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
258,200,049.17 |
-9,894,686.94 |
248,305,362.23 |
税金及附加 |
2,562,141.42 |
-35,620.87 |
2,526,520.55 |
所得税费用 |
20,737,985.29 |
-2,464,766.52 |
18,273,218.77 |
净利润 |
67,052,269.22 |
-7,394,299.55 |
59,657,969.67 |
2、对2019年度合并及公司财务报表的影响
(1)对2019年12月31日合并资产负债表的影响
项目 |
2019年12月31日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
预收账款 |
10,141,203.05 |
9,411,139.99 |
19,552,343.04 |
应交税费 |
12,168,100.39 |
-2,583,038.14 |
9,585,062.25 |
盈余公积 |
43,151,062.04 |
-682,810.19 |
42,468,251.85 |
未分配利润 |
209,338,728.26 |
-6,145,291.66 |
203,193,436.60 |
(2)对2019年12月31日公司资产负债表的影响
项目 |
2019年12月31日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
预收账款 |
11,962,912.87 |
9,411,139.99 |
21,374,052.86 |
应交税费 |
10,695,316.73 |
-2,583,038.14 |
8,112,278.59 |
盈余公积 |
43,437,102.84 |
-682,810.19 |
42,754,292.65 |
未分配利润 |
217,777,162.54 |
-6,145,291.66 |
211,631,870.88 |
(3)对2019年度合并利润表的影响
项目 |
2019年度 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
318,726,590.25 |
757,657.83 |
319,484,248.08 |
税金及附加 |
6,611,670.82 |
2,727.56 |
6,614,398.38 |
所得税费用 |
19,019,721.84 |
188,732.57 |
19,208,454.41 |
净利润 |
38,135,890.39 |
566,197.70 |
38,702,088.09 |
(4)对2019年度公司利润表的影响
项目 |
2019年度 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
226,967,293.81 |
757,657.83 |
227,724,951.64 |
税金及附加 |
2,386,497.12 |
2,727.56 |
2,389,224.68 |
所得税费用 |
16,223,987.04 |
188,732.57 |
16,412,719.61 |
净利润 |
70,671,958.47 |
566,197.70 |
71,238,156.17 |
3、对2020年一季度合并及公司报表影响
(1)对2020年一季度合并资产负债表的影响
项目 |
2020年3月31日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
合同负债 |
0.00 |
9,408,899.98 |
9,408,899.98 |
应交税费 |
11,464,306.86 |
-2,583,038.13 |
8,881,268.73 |
盈余公积 |
43,151,062.04 |
-682,810.19 |
42,468,251.85 |
未分配利润 |
185,385,234.11 |
-6,143,051.66 |
179,242,182.45 |
(2)对2020年一季度公司资产负债表的影响
项目 |
2020年3月31日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
合同负债 |
0.00 |
9,408,899.98 |
9,408,899.98 |
应交税费 |
10,496,390.76 |
-2,583,038.13 |
7,913,352.63 |
盈余公积 |
43,437,102.84 |
-682,810.19 |
42,754,292.65 |
未分配利润 |
202,232,786.69 |
-6,143,051.66 |
196,089,735.03 |
(3)对2020年一季度合并利润表的影响
项目 |
2020年1-3月 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
11,100,473.40 |
2,240.00 |
11,102,713.40 |
归母净利润 |
-23,953,494.15 |
2,240.00 |
-23,951,254.15 |
(4)对2020年一季度公司利润表的影响
项目 |
2020年1-3月 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
4,716,755.42 |
2,240.00 |
4,718,995.42 |
净利润 |
-15,544,375.85 |
2,240.00 |
-15,542,135.85 |
4、对2020年半年度合并及公司财务报表影响
(1)对2020年半年度合并资产负债表的影响
项目 |
2020年6月30日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
合同负债 |
7,015,193.15 |
9,404,339.98 |
16,419,533.12 |
应交税费 |
11,008,612.70 |
-2,583,038.13 |
8,425,574.57 |
盈余公积 |
43,151,062.04 |
-682,810.19 |
42,468,251.85 |
未分配利润 |
156,138,008.00 |
-6,138,491.66 |
149,999,516.34 |
(2)对2020年半年度公司资产负债表的影响
项目 |
2020年6月30日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
合同负债 |
10,114,365.62 |
9,404,339.98 |
19,518,705.60 |
应交税费 |
10,433,927.77 |
-2,583,038.13 |
7,850,889.64 |
盈余公积 |
43,437,102.84 |
-682,810.19 |
42,754,292.65 |
未分配利润 |
178,375,227.10 |
-6,138,491.66 |
172,236,735.44 |
(3)对2020年半年度合并利润表的影响
项目 |
2019年1-6月 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
130,766,263.44 |
-13,291,047.32 |
117,475,216.12 |
税金及附加 |
2,956,691.18 |
-47,847.77 |
2,908,843.41 |
所得税费用 |
4,837,265.49 |
-3,310,799.89 |
1,526,465.60 |
归母净利润 |
7,593,516.48 |
-9,932,399.66 |
-2,338,883.18 |
(4)对2020年半年度公司利润表的影响
项目 |
2019年1-6月 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
91,527,559.50 |
-13,291,047.32 |
78,236,512.18 |
税金及附加 |
1,102,725.66 |
-47,847.77 |
1,054,877.89 |
所得税费用 |
3,760,855.40 |
-3,310,799.89 |
450,055.51 |
净利润 |
11,282,566.20 |
-9,932,399.66 |
1,350,166.54 |
5、对2020年三季度合并及公司财务报表的影响
(1)对2020年三季度合并资产负债表的影响
项目 |
2020年9月30日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
合同负债 |
5,430,447.56 |
7,035,763.29 |
12,466,210.85 |
应交税费 |
10,715,338.36 |
-2,583,038.13 |
8,132,300.23 |
盈余公积 |
43,151,062.04 |
-682,810.19 |
42,468,251.85 |
未分配利润 |
145,420,718.22 |
-3,769,914.97 |
141,650,803.25 |
(2)对2020年三季度公司资产负债表的影响
项目 |
2020年9月30日 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
合同负债 |
19,255,215.72 |
7,035,763.29 |
26,290,979.01 |
应交税费 |
10,159,385.15 |
-2,583,038.13 |
7,576,347.02 |
盈余公积 |
43,437,102.84 |
-682,810.19 |
42,754,292.65 |
未分配利润 |
170,200,981.37 |
-3,769,914.97 |
166,431,066.40 |
(3)对2020年三季度合并利润表的影响
项目 |
2020年1-9月 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
49,575,905.97 |
2,375,376.69 |
51,951,282.66 |
归母净利润 |
-63,918,010.04 |
2,375,376.69 |
-61,542,633.35 |
(4)对2020年三季度公司利润表的影响
项目 |
2020年1-9月 |
调整前金额 |
调整金额 |
调整后金额 |
营业收入 |
25,616,778.72 |
2,375,376.69 |
27,992,155.41 |
净利润 |
-47,576,181.17 |
2,375,376.69 |
-45,200,804.48 |
6 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
√适用 □不适用
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共17户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加2户,减少2户,详见本附注六“合并范围的变更”。
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