盈康生命科技股份有限公司 2020年年度报告 2021年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘钢、主管会计工作负责人谈波及会计机构负责人(会计主管人员)黄智莉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求。请投资者注意阅读本报告第四节第九条公司未来发展展望章节中对公司风险提示的相关内容。 报告期内，公司研发投入总额为1,781.32万元，上年同期研发投入总额为1,123.28万元，本期较上年同期增长58.58%。请投资者注意阅读本报告第四节第二条主营业务分析中的“4、研发投入”的具体内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √ 适用 □ 不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求 公司实现向医疗健康领域转型后，通过战略重塑，确定了“物联网肿瘤治疗康复综合生态品牌”的定位，围绕肿瘤治疗康复综合解决方案这一主线，聚焦用户最佳体验，坚持“一体两翼”，从肿瘤治疗设备和肿瘤治疗服务两个维度不断推进肿瘤服务领域全产业链的发展。主要核心业务情况如下： （一）医疗器械板块（肿瘤治疗设备） 向“高”端发展，打造“全球领先的肿瘤治疗科技生态品牌” 1、主要业务 公司全资子公司玛西普医学科技发展（深圳）有限公司是集大型无创伤放疗设备的科研、生产、销售、投资、售后服务和临床研究为一体的高科技企业。玛西普深耕放疗设备领域20余载，始终坚持技术领先，推动科技创新，引领产业变革；突破肿瘤放射治疗核心技术，推出三代拥有自主知识产权的伽玛刀；参与起草《射束立体定向放射治疗系统》行业标准，产品入选中国医学装备协会2016年优秀国产医疗设备产品名录；是国内伽玛刀头部企业，国内头部伽玛刀装机量占国内市场的50%以上，并且是国内率先实现大型放疗设备自主出口的企业，全球装机量超过110台。 报告期内玛西普主要业务为研发、生产、销售玛西普伽玛刀及其它大型医疗设备；同时，聚焦用户最佳体验，通过引进大量优秀的研发、销售人才，搭建完善的产品研发体系、市场网络体系和营销体系，加速放疗全场景布局，从卖单一设备向一站式肿瘤治疗综合场景解决方案的服务商转型，力争实现放疗全场景的科技引领，打造全球领先的肿瘤治疗科技生态品牌。 2、主要产品 放疗的基本原理是指不同性质的放射线直接杀伤（直接致使所照射细胞的DNA分子双螺旋结构断裂及蛋白质变性）或间接杀伤（放射线使组织内水分子产生电离效应，分解出活性自由基，自由基再与生物大分子结合形成生物性功能的损伤）病灶（通常是肿瘤细胞）。放射治疗所用的放射线通常分为光子束和带电粒子束两类，人类利用各种射线的不同效应，分别开发出相应的放疗技术(如下图)。 玛西普目前生产拥有自主知识产权的伽玛刀包括：第一代头部伽玛刀、第二代头部伽玛刀和体部伽玛刀三种核心产品。上述三种产品均在临床使用。伽玛刀是由机电硬件、钴源和软件组成的集成系统，机电硬件包括伽玛刀所有的机械件和电气件，比如主机、立体定位系统和软件运行所需的硬件平台；软件包括电控系统软件、治疗计划系统软件。此外，公司正积极开展医用直线加速器、头体一体刀等设备的研发，通过参股美国protom公司切入小质子刀领域。伽玛刀产品具体如下： （1）第一代头部伽玛刀（SRRS） 该产品为玛西普的传统产品，是通过立体定向放射技术治疗头部良性肿瘤、恶性肿瘤、血管性肿瘤及其他神经功能性疾病的高科技专业化医疗设备。第一代头部伽玛刀通过由放射源发射的射线对病变部位进行辐照，从而达到代替外科手术完成切除病变部位的效果；并且在不损伤人体正常组织的基础上，实现了比外科手术更方便、快捷的治疗效果。该产品已经于2004年12月取得美国FDA认证。 （2）第二代头部伽玛刀（SRRS+） 第二代头部伽玛刀是对第一代头部伽玛刀的升级，其在剂量学表现、治疗空间、旋转聚焦等方面进行了改进和提升，在设备结构上还去除了独立头盔，同时增加了对每组射线的独立开关，实现了在确保安全治疗的基础上将治疗范围延伸到颈部和颈椎，进一步扩大了对病人的治疗空间。该款头部伽玛刀在2011年3月取得了美国FDA认证，在2014年11月取得了美国SS&D认证，在2017年6月取得哥伦比亚INVIMA颁发的产品注册证，该产品已经获得了多个国家的临床准入资质，并且率先在美国实现装机使用。 （3）体部伽玛刀（GMBS） 体部伽玛刀是玛西普继头部伽玛刀之后研制成功并拥有独立知识产权的新产品。该产品借用头部伽玛刀的原理，将治疗范围从头部扩展到体部，同样达到在短时间内将病变组织摧毁，而对正常组织损伤较小的效果，为体部肿瘤治疗提供了一种全新的手段。玛西普体部伽玛刀的医疗器械注册证（注册证编号：国械注准20153331588）于2020年9月5日到期，玛西普已于2020年7月28日向国家药品监督管理局提交了延续注册申请，并取得了国家药品监督管理局出具的《受理通知书》，截至报告出具之日，该产品尚未取得延续注册核准。 3、主要经营模式 报告期内，玛西普坚持专注创新研发、供应链体系管控的轻资产运营，采取主机外包的生产模式，建立完整的采购和外协加工体系；同时，聚焦用户最佳体验，坚持技术领先，强化自身研发能力，完善售后服务体系，优化迭代市场和营销策略，进一步提升资产运营效能，具体如下： （1）采购模式 伽玛刀主要由主机、电气控制系统、钴源和软件等部分组成。除软件外，伽玛刀的其他部件通过外购或外协的方式获得。其中，主机和钴源是价值量最大的外购部件。 ①主机采购 玛西普与国内先进的主机加工厂商签订主机加工合同，约定由主机加工厂商负责主机的加工、装配和检验，其中所需的机械部分、电气部分由玛西普采购后向主机加工厂商提供。主机加工厂商则向玛西普提交包括机械部分、电气部分在内的完整主机产品。 ②钴源采购 玛西普从核放射材料供应商处采购放射源——钴源。核放射材料供应商按照采购要求交付到终端用户，玛西普负责安装完成。 （2）生产模式 “玛西普-伽玛射束立体定向放射治疗系统”是一个融电子计算机、医学软件、核物理、核医学、精密加工等多种现代科学技术于一体的大型高科技产品。根据这一产品的特点，采用轻资产重资源的外包生产模式，选择一流的、完整的加工生产体系的厂商进行生产，不仅能有效借助外部优势资源，保证产品质量达到设计要求，而且大大降低制造成本，缩短生产周期，快速满足市场需求。 （3）销售模式 目前玛西普销售的产品包括玛西普第一代头部伽玛刀、第二代头部伽玛刀、体部伽玛刀及其他大型医疗设备，销售模式主要包括直接销售、代理销售、经销商品模式、多元化的产品和服务模式。玛西普获得了包括美国、哥伦比亚、越南等在内的全球主要市场的认证，产品销售包括内销和外销。 ①直接销售模式 直接销售模式是玛西普与医院签订伽玛刀销售合同，明确产品型号、产品价格、交付时间等合同要件。玛西普将伽玛刀的机电硬件、钴源和软件在医院现场完成总装、调试和检测后移交给医院，至此完成伽玛刀的销售。 ②代理销售模式 医院采购大型专业化医疗设备一方面有较为严格的筛选流程，另一方面也面临资金紧张的局面。因此，许多医疗设备中间商与医院建立了长期的合作关系，医院对于医疗设备的采购通过中间商来进行。在代理销售模式下，玛西普与中间商签订伽玛刀销售合同，双方确定产品型号、产品价格、交付时间和交付医院等合同要件，并由玛西普将伽玛刀运输到指定的交付医院完成总装、调试和检测，最终验收移交给医院。 ③经销商品模式 玛西普作为肿瘤治疗一站式综合场景解决方案的服务商，在给医院设计和匹配肿瘤治疗综合产品解决方案时需要配置相应的肿瘤筛查、检测、图像引导、肿瘤治疗等其他医疗设备，对于此类医疗设备，玛西普将通过外部购买的方式取得，然后通过直接销售或者通过中间商方式间接销售给医院。 ④多元化的产品和服务模式 为解决医院采购大型医疗设备存在的资金压力问题，满足医院对专业化医疗设备的需求，提升医院的医疗水平和核心竞争力，医疗设备制造企业向医院提供多元化的产品和服务。玛西普通过链接外部共创方向医院提供资金解决方案，通过链接外部专家、医生、物理师等向医院提供专业的技术支持，为患者提供最佳用户体验。 （二）医疗服务板块（肿瘤治疗康复服务） 肿瘤治疗服务向“宽”度发展，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌。 1、主要业务 公司坚持医患合一理念，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌。建设“大专科小综合”为特色的医学中心，围绕提升肿瘤患者的体验，提升肿瘤服务的可及性和患者的生命质量为初心，以肿瘤放疗的差异化为切入，继续提升肿瘤筛查、手术、化疗、免疫靶向治疗、康复、护理等综合服务能力，让患者享受一站式的医疗服务体验。 2、主要内容 肿瘤特色医院： 截止报告出具之日，公司旗下一共4家“大专科小综合”肿瘤特色医院或肿瘤专科医院，分别为四川友谊医院、重庆友方医院、杭州怡康医院和长春盈康医院，形成了以西南为核心，辐射华东、华中、东北的区域肿瘤医疗服务网络，为公司搭建全国范围内的肿瘤医疗服务网络奠定了基础。未来，公司将通过“内生式增长和外延式并购”的方式，不断完善肿瘤特色医院的布局，打造国内领先的“1+N+n”的肿瘤治疗连锁服务商。 （1）四川友谊医院：于2014年12月开业，是一家集医疗、教学、科研和预防保健为一体的大型三级甲等综合性医院。医院建筑面积5万余平方米，开放床位600张。医院设备设施先进、配置齐全，拥有全球先进的美国断层肿瘤放射治疗系统（TOMO）、医科达直线加速器、玛西普头部伽玛刀、后装治疗机、西门子PET-CT、GE 128层螺旋CT、GE 1.5T磁共振、GE 心血管成像系统等高端先进诊疗设备。医院专业学科齐全，设置有肿瘤科、普外科、神经外科、呼吸内科等40多个临床医技科室，其中普外科是四川省级医学重点专科建设，肿瘤科、放疗科、神经外科、呼吸内科、神经内科和重症医学科为医院重点发展科室。 四川友谊医院在2019年获得中国非公立医疗机构协会能力和信用等级评定最高级别“5星3A”荣誉称号。在四川省卫生健康委员会于2020年度组织实施的新晋等级医院评审中，四川友谊医院的医院等级评审结果为三级甲等综合医院。 （2）杭州怡康医院：于2015年7月开业，是一家二级专科医院，编制床位120张。怡康医院聚焦中医肿瘤治疗康复生态第一联想度为引领目标，进行业态拓展、加大人才引入、专家引入，链接当地著名大学合作共创，打造一站式肿瘤康复综合治疗服务平台。 （3）长春盈康医院：于2019年7月开始试营业，是一家二级综合医院，编制床位150张。长春盈康致力于打造东北地区肿瘤综合治疗的第一联想度，已于2020年取得了吉林省和长春市医保资质以及头部伽玛刀配置许可证和放射诊疗许可证，将开展以肿瘤放疗和肿瘤康复为特色的差异化服务。 （4）重庆友方医院：成立于2017年5月9日，是一家集医疗、教学、科研、预防、生殖健康、保健与康复为一体的二级综合医院，开放床位300张。医院以重庆地区肿瘤综合治疗第一联想度为引领目标，形成了以放疗为特色的肿瘤综合治疗专科。拥有PET-CT、TOMO刀、128层飞利浦螺旋CT、10兆双光子直线加速器、头部及体部伽玛刀、1.5T磁共振等大型高、精、尖现代化医疗设备。医院重点设有放疗中心（包括肿瘤外科、肿瘤内科、肿瘤放化疗、肿瘤伽玛刀、肿瘤生物治疗等）、心脑血管疾病治疗中心、血液透析中心、外科微创中心、骨科及创伤治疗中心等临床医技科室，学科优势明显。 （5）报告期内，公司尚有一家在建的二级综合医院长沙盈康医院。鉴于医院筹备建设过程中，长沙盈康医院所需资金量较大，建设周期较长，为降低长期建设投入对上市公司的财务负担，进一步提高上市公司质量，优化上市公司资源配置，维护上市公司及股东利益，借助公司控股股东盈康医投的财务能力和资源优势，推进长沙盈康医院投资建设， 2021年3月1日，公司召开了第五届董事会第五次（临时）会议和第五届监事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司出售长沙盈康医院有限公司100%股权的议案》，同意星玛康向盈康医投转让其持有的长沙盈康医院100%股权，并由盈康医投负责长沙盈康医院后续的建设经营和孵化，转让价格为人民币4,039.26万元。2021年3月23日，长沙盈康完成了本次股权转让的工商变更登记手续，于2021年3月25日取得了换发的营业执照。本次工商变更登记完成后，星玛康不再持有长沙盈康股权，长沙盈康不再纳入公司合并报表范围。为避免新增同业竞争，盈康医投于2021年3月1日，就长沙盈康医院后续孵化及注入上市公司作出明确承诺及安排，以保障上市公司及中小股东利益。 医疗服务网络建设： 公司聚焦“1+N+n”战略，通过打造区域中心旗舰医院的模式，通过中心旗舰医院资源的共享、上下联动，发挥协同效应，并以长三角、成渝、京津冀、西北、珠三角五大经济圈为先导，搭建从“N”个卫星中心到“n”个体验中心的全国性肿瘤医疗服务网络平台。 另一方面，公司正在打造线上和线下一体的肿瘤治疗康复体验云平台，以互联网医疗服务为切入，通过5G诊室、病程管理等服务，打破患者在诊疗上的时空界限，突破区域布局的边界，把公司区域中心旗舰医院的最优质的医疗资源触及各地，实现公司“天下人一生盈康”的愿景，让每一位患者足不离乡享受到一流的肿瘤治疗体验。 医疗服务平台能力建设： 公司聚焦“1+N+n”的战略布局，致力于打造“医疗事业+人才+科技+体验+投资+供应链”六大平台能力；医疗事业平台致力于通过标准、体系、流程的优化，建立体验和质量一致性的平台，保障医疗质量的底线不破和学科人才的发展；科技平台致力于通过数字化转型，打造物联网医疗解决方案，驱动价值创造；体验平台致力于通过线上线下的融合，实现患者体验的一站式全流程服务，提升患者体验和医护效率；人才、投资和供应链平台将成为“1+N+n”战略可持续的有力保障。 （三）主要业绩驱动因素 报告期内，公司在医疗器械板块与医疗服务板块经营中，业绩驱动因素主要有以下几个方面： 1、行业因素：我国肿瘤行业提升空间大，政策支持加速行业发展 （1）我国及全球癌症负担逐年加重 癌症作为全球第2大死亡原因，死亡例数和发病例数逐年上升。根据世界卫生组织国际癌症研究机构（IARC）最新发布的2020年全球最新癌症负担数据，2020年全球新发癌症病例1929万例，死亡病例996万例；2020年中国新发癌症病例457万例，死亡病例300万例。由于中国是世界第一人口大国，癌症新发人数远超世界其他国家，占全球23.7%，癌症死亡人数位居全球第一，占癌症死亡总人数30%。在全球范围内，由于人口老龄化的加剧，预计2040年相比2020年，癌症负担将增加50%，届时全新新发癌症病例数将达到近3000万。 （2）我国肿瘤科床位严重不足 根据国家统计局数据，得益于肿瘤医疗技术水平提高和资源数量增多，我国每年肿瘤患者出院人数不断增多，从2005年的27万人左右，提高至2018年的543万人，13年增长1911%，肿瘤科床位数11年增长154%，肿瘤患者的增加幅度远远大于肿瘤科床位数增加的幅度，而每张肿瘤科床位对应出院患者从2007年的0.33人到2018年的0.05人，肿瘤科床位严重不足。 而我国历年肿瘤医院入院人数持续增长，2018年为307万人，同比增长10%，而2010年为111万人，8年增长176%。 （3）放疗治愈率高、覆盖面广 目前肿瘤治疗方法主要有手术治疗、放射治疗、化学治疗等，其中手术治疗适用范围小，窗口期短等，也会造成病人其他正常器官功能的损害，而且这些损害多是不可逆的；化学治疗是利用化学药物阻止癌细胞的增殖、浸润、转移，直至最终杀灭癌细胞的一种治疗方式，它是一种全身性治疗手段；放射治疗被理解为“无创手术”，通过电离辐射，破坏细胞核中的DNA，使细胞失去增殖能力，非介入性达到杀死肿瘤细胞的目的，。 早在1998年世界卫生组织就公布，45%的癌症患者可治愈，其中外科治疗占22%，放射治疗占18%，化学治疗占5%，可见放射治疗已成为癌症最主要的治疗方法之一。而随着技术的不断发展，放疗也变的越来越重要。根据世界卫生组织的数据统计，从2000年到2013年，肿瘤的综合治愈率从45%提升到67%，其中，放疗的贡献最大，从18%提高到30%；而且放疗适用范围广泛，可覆盖95%的癌症治疗。 （4）目前中国放疗设备数量“不充分”，具有较大增长空间 按照世界卫生组织的要求，每百万人配置加速器的台数应该是2~4台，而根据《2015年中国大陆放疗基本情况调查研究》，中国2015年是1.42台，而根据BCC research的2015年的统计，亚洲是每百万人拥有加速器台数为2台，欧洲为6台，法国为7.5台，美国为12.4台，分别为中国的1.4、4.2、5.3、8.7倍。按美国每百万人12台放疗设备的标准计算，我国尚需新增放疗设备14000台左右。 （5）中国癌症患者放疗利用率与全球水平还有较大差距，放疗市场存在巨大潜力 根据美国临床肿瘤学会数据统计，2012年全球癌症患者人数达1410万人次，相较于2002年的1090万人次在这十年间增长了29%。与此同时，选择放疗方法的患者人数也有明显增加。中国肿瘤学会 2015 年统计数据显示，从2011年至2015年，4 年间我国癌症患者人数增长约92万人，放疗利用率提高至约 21%，选择放疗方式的患者数量也有明显增加。但是我国癌症患者放疗利用率与全球水平还有较大差距，放疗市场存在巨大的潜力。 （6）国家政策支持，加速行业发展 2018年4月9日，国家卫健委发布大型医用设备配置许可管理目录（2018年）的通知，伽玛刀等大型医用设备配置许可由甲类调为乙类， PET-CT、伽玛刀等将不再由国家卫健委，而由省级卫健委进行配置审批。2018年10月30日，国家卫健委在官网发布《关于发布2018—2020年大型医用设备配置规划的通知》，该文件指出，截至2020年底，伽玛射线立体定向放射治疗系统全国规划配置254台，其中新增146台；直线加速器全国规划配置在3,162台内，其中新增1,208台。2019年11月，最新发布《国务院关于在自由贸易试验区开展“证照分离”改革全覆盖试点的通知》，社会办医疗机构乙类大型医用设备配置许可，改审批为备案。2020年7月31日，国家卫生健康委在官网发布《关于调整2018-2020年大型医用设备配置规划的通知》（国卫财务函〔2020〕315号），文件指出，伽玛射线立体定向放射治疗系统全国2018年-2020年总体规划由新增146台调整至新增188台；直线加速器的全国2018年-2020年总体规划由新增1208台调整至新增1451台。上述政策的松绑，显示出国家对放疗设备普及的支持，必将加速行业发展，国产替代势必成为主流，国内放疗市场前景是巨大的。 2、公司因素：依托大型放疗设备和优质医疗服务，实现双轮驱动 （1）聚焦用户最佳体验，加大产品创新，坚持科技引领 公司聚焦用户最佳体验，在现有技术团队基础上，引入大量科研技术人才，实现科研人才翻番增长。公司加速布局直线加速器、头体一体刀等肿瘤治疗设备的研发，从卖单一设备向肿瘤设备全品类拓展。此外，公司从传统的销售设备向一站式综合场景解决方案的服务商转型，力争实现放疗全场景的科技引领，打造全球领先的肿瘤治疗科技生态品牌。 （2）完善市场网络和营销体系，提升在放疗行业的领先地位 公司凭借在大型放射医疗设备方面的优势，不断拓展伽玛刀的国内外医疗市场，加大公司产品的推广力度，通过引入销售人才，搭建国内八大网格化的区域销售组织，建立事前算赢的订单漏斗机制，同时通过自销加共创的模式同步加快海外市场战略布局，以加强在放疗市场的行业领先地位，进一步提升市场占有率、区域覆盖度和品牌国际化。 通过“入圈”“入会”“入媒”三大维度搭建资源生态圈，建立线上直播平台、成立专家学术委员会，创办学术论文汇编和交流刊物，以提升用户体验和提高行业美誉度为主线，增强用户粘度，发展终身用户，实现品牌发声的全方位、高占位。 （3）加强肿瘤特色医院建设，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌 依托区域中心旗舰的运营和管理经验，以及肿瘤放疗的标准化程度高，可复制性强的特点，公司可快速实现肿瘤专科医院较大规模的扩张。通过卫星医院和体验中心的拓展，立足京津冀、黄河金三角、长三角、成渝、珠三角经济圈等区域市场，将公司的医疗服务从地市州逐渐辐射到全国。 （4）加强平台能力建设，提升医院综合竞争力 公司在加快医院新建以及并购整合的同时，充分打造平台能力，以“科技+体验+医疗事业+人才+投资+供应链”为切入，积极推进医院之间的资源整合，对医院就医环境、人才引进、设备投入、制度流程等方面进行全面优化升级，保证医院医疗品质，服务质量及运营效率，打造公司自有品牌和核心竞争力。 （四）公司所处的行业地位 公司所处医疗服务行业作为抗经济周期的消费性行业，在需求增进与政策扶持共同拉动的背景下，具备巨大的发展空间。 医疗器械方面：国内头部伽玛刀领域头部企业，并率先实现大型放疗设备自主出口，成功打破国际大型公司全球垄断地位。 公司全资子公司玛西普是国内领先的大型立体定向放射外科治疗设备供应商，是全球范围内最主要、且具备竞争力的伽玛刀产品供应商之一。玛西普在国内头部伽玛刀的市场占有率逾约50%（市场第一），并率先实现大型放疗设备自主出口，全球装机量 110+ 台；其第二代头部伽玛刀具备国际领先优势，国内首家获得美国FDA和SS&D双认证，同时取得了全球主要市场准入认证，成功打破国际大型公司全球垄断地位，并成功在美国实现销售。 同时，公司积极布局国际放射治疗新技术和新产品，通过间接持股美国先进质子放疗设备企业Protom公司，增强了公司在高端放疗设备领域的竞争力。美国Protom公司的Radiance330质子治疗系统作为模块化、小型化质子治疗系统的先进代表，具有先进性、灵活性、经济性的显著特点，已获得美国FDA认证，并已被美国麻省总医院（MGH）在全球招标中选中用于建设质子治疗中心。公司参股美国Protom公司使公司一跃进入了国际先进放疗技术的最高端领域，也为公司未来开拓国内、国际医疗健康市场奠定了高起点、高标准、高收益的“三高”基础。 医疗服务方面，公司已实现在杭州、成都、重庆、长春等地的医疗服务布局，未来肿瘤治疗服务将向“宽”度发展，以长三角、成渝、京津冀、西北、珠三角五大经济圈开展，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （一）医疗器械板块 1、技术引领——突破垄断，获国际认证 玛西普始终坚持技术领先，推动科技创新，突破肿瘤放射治疗核心技术，打破国外行业垄断，推出三代拥有自主知识产权的伽玛刀；产品入选中国医学装备协会2016年优秀国产医疗设备产品名录；拥有11项国内专利，3项美国专利和37项软件著作权；已获得中国CFDA、美国FDA认证、美国SS&D认证和哥伦比亚INVIMA等认证，具备全球多个主要市场的准入资格；2019年，美国著名医院—孟菲斯卫理公会大学医院便将头部伽玛刀设备由医科达生产的伽玛刀更换为玛西普的产品，获得国际认可。同时，公司积极布局国际放射治疗新技术和新产品，通过间接持股美国先进质子放疗设备企业Protom公司，增强了公司在高端放疗设备领域的竞争力。 玛西普已获得的专利情况如下： 2、方案引领——一站式放疗全场景综合解决方案 玛西普聚焦用户最佳体验，利用现有技术团队，并引入科研技术人才，加速布局其他肿瘤治疗设备的研发，从卖单一设备向一站式综合场景解决方案的服务商转型，为医疗机构提供设备、技术、专家等综合服务，实现放疗全场景的综合解决方案引领，打造全球领先的肿瘤治疗科技生态品牌。 3、市场引领——国内头部伽玛刀头部企业 玛西普是国内领先的大型立体定向放射外科治疗设备供应商，是全球范围内最主要、且具备竞争力的伽玛刀产品供应商之一。玛西普在国内头部伽玛刀的市场占有率逾约50%（市场第一），并率先实现大型放疗设备自主出口，全球装机量110+台；其第二代头部伽玛刀具备国际领先优势，国内首家获得美国FDA和SS&D双认证，同时取得了全球主要市场准入认证，并率先成功打破国际大型公司全球垄断地位，成功在美国实现销售。 4、管理引领——“人单合一”管理理念赋能公司持续发展 玛西普在管理中实践“人单合一”模式，员工以用户为中心，创造用户价值，并在为用户创造价值中实现自己的价值合一，以此来激发员工的激情和创造力。 玛西普核心管理团队稳定，拥有一大批行业资深从业者，在放疗行业深耕数十年，对行业发展有深刻的理解。管理团队参与国内第一台伽玛刀的研发和生产，在肿瘤放射治疗设备领域专注服务20余年，并参与起草《射束立体定向放射治疗系统》行业标准，具有较高的技术水平和丰富的业务经验。并且公司建立了完善的人才储备和激励机制，拥有优秀的管理团队、核心技术团队，具备领先的、可持续的创新能力。 5、资源引领——显著的原料供应优势，突破产能限制瓶颈 伽玛刀是采用放射性元素钴-60进行放射治疗的设备，且每5-7年需要更换钴源，所以产品对于钴源的依赖程度非常高，钴源的供应也是限制伽玛刀每年产量的瓶颈所在。玛西普在2006年注资成都中核高通同位素股份有限公司。中核高通为中国核工业集核技术应用产业平台——中国同辐股份有限公司的核心企业，是国家重要的堆照同位素生产基地，是国内最主要的钴源供应商。作为中核高通的股东，一方面可以突破产能限制瓶颈，保证未来国内装机扩张的需要，另一方面也能满足未来国内外换源和废源回收处理的要求。 （二）医疗服务板块 1、定位优势——肿瘤一站式全场景服务 公司坚持医患合一理念，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌。建设“大专科小综合”为特色的医学中心，围绕提升肿瘤患者的体验，提升肿瘤服务的可及性和患者的生命质量为初心，以肿瘤放疗的差异化为切入，继续提升肿瘤筛查、手术、化疗、免疫靶向治疗、康复、护理等综合服务能力，让患者享受一站式的医疗服务体验。 目前，人口老龄化加速，重大疾病护理等需求增长，人均医疗保健支出呈增长趋势，癌症负担逐年加重，肿瘤发病率持续攀升，肿瘤早期筛查率不足，肿瘤治疗市场空间巨大，供需矛盾突出；公司的肿瘤特色的差异化定位优势正好把握巨大的需求缺口。并且，肿瘤放疗是医生+大型设备相结合的诊断模式，肿瘤放疗特色医院的标准化程度高，对设备依赖性更大，需要通过高精尖的诊断技术才能开展治疗，这既形成了高壁垒也为标准化、复制和连锁化提供了基础。 2、学科和人才优势——丰富的专家人才资源 公司通过区域旗舰医疗中心的建设，建设区域内的三甲或附属医院，依托旗舰医院平台的吸引力，发展区域内的重点专科，以此吸引专家资源和人才资源加入。公司已经拥有一支在肿瘤特色医疗服务机构经营及管理方面经验丰富的管理团队，他们在工作中锐意进取、不断提升自身医技水平及管理水平，为公司快速发展奠定了坚实基础。公司拥有一批高素质的专家队伍，其中副高级以上职称100余人，在省级以上医学学术团队任职的专家有40余人，其中51%的专家担任主任或副主任职务。目前共拥有省级医学重点专科1个，近2年累计完成或进行中的省市级医学科研课题项目6个，发表国家级以上水平医学科研论文3篇。近几年院内内部高级职称不断晋升，本科及以上医疗技术人员占比持续提升，并与25所高等院校建立校企合作关系，成为其医疗相关专业的教学和实习基地。 3、管理体系优势——质量一致性和体验一致性 公司为满足发展需求，持续优化经营管理体系，打造“科技平台”、“体验平台”、“医疗事业平台”、“人才平台”、“供应链平台”、“投资平台”六大平台，提升各医院精细化管理运营能力，确保两个一致性的快速复制，进一步提升各医院的整体竞争力。 4、生态平台优势——共创共享的医联体生态圈和线上线下相融合的医疗生态 公司通过链接医学院校、大型三甲医院、医生集团、基层医疗机构，建立双向转诊服务，资源共享，构建医联体共创共享生态圈。通过打造在区域内旗舰医疗中心，吸引有影响力的学科带头人，形成区域性的病人资源以及医生资源的上下联动，提升医疗服务资源的可及性；充分发挥医疗专家资源丰富的优势，集合各大医院优势学科，在盈康生命医疗体系内形成较为齐全的专家团队，为患者提供精准、权威的治疗服务。 同时，公司正在打造线上和线下一体的肿瘤治疗康复体验云平台，以互联网医疗服务为切入，打破患者在诊疗上的时空界限，突破区域布局的边界，把公司区域中心旗舰医院的最优质的医疗资源通过5G、AI、物联网网络带到各地，实现公司“天下人一生盈康”的愿景，让每一位患者足不离乡享受到一流的肿瘤治疗体验。 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司整体经营稳步发展，疫情下逆境上扬，公司实现营业总收入661,054,432.16元，同比增长15.38%；营业利润38,138,304.96元，同比增长105.67%；利润总额170,976,564.55元，同比增长125.72%；归属于上市公司股东的净利润128,110,494.87元，同比增长118.21%；基本每股收益0.22元，同比增长116.95%。 2020年，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，全球公共卫生安全及经济发展遭受了严重冲击，公司董事会及全体管理层克服重重困难，积极应对新冠疫情带来的不利影响，主动把握新的市场机遇。公司全员自驱共创，坚守抗疫一线，积极承接因疫情而无法得到妥善治疗的病人，展示了盈康生命的社会责任和使命感，树立了盈康生命的品牌形象。 1、医疗器械板块（肿瘤治疗设备） 坚持高端化、数字化和网络化的战略，致力于将玛西普打造成全球领先的肿瘤治疗科技生态品牌。 （1）提供放疗全场景的综合解决方案，营业收入同比大幅增长 报告期内，公司聚焦用户最佳体验，通过引进大量优秀的研发、销售人才，搭建完善的产品研发体系、市场网络体系和营销体系，加速放疗全场景布局，从卖单一设备向一站式肿瘤治疗综合场景解决方案的服务商转型。报告期内，公司医疗器械板块实现收入20,289.20万元，同比增长41.03%；其中伽玛刀实现收入10,191.83万元，同比增长15.29%。 （2）坚持高端化战略，在研产品稳步推进 报告期内，在保持玛西普伽玛刀技术引领、方案引领、市场引领、管理引领、资源引领的前提下，持续加大研发投入，扩大高端放疗设备系列，加速直线加速器、头体一体刀、小质子刀全品类的布局。报告期内，玛西普研发投入总额为1,781.32万元，较上年同期增长58.58%。截止报告出具之日，玛西普研发的新型头体合一伽玛刀和直线加速器样机已经在进行型式检验，争取尽快申报注册，其他产品线也正在顺利推进中。 （3）坚持数字化战略，打造以智联云和智疗云为主的体验云平台 智联云依托物联网技术实现设备监控、故障预警、远程排查、远程处理的在线化、智能化，提高设备运行率；设备历史数据分析，促进产学研用相互融合。在智联云基础上，智疗云重在提供临床智能治疗方案，更好地服务于医生、物理师、患者及患者家属，推动医疗资源均衡化。 （4）坚持网络化战略，打造场景生态 通过5G远程诊疗技术，实现区域中心医院专家资源、技术资源的下沉，构筑区域5G肿瘤网络，助力国家“大病不出县”战略落地，持续推进治疗设备网、治疗技术网、患者就医网三网融合的发展策略，与区域内医院形成战略同盟，通过资源互联、整合、构建区域肿瘤医联网。 2、医疗服务板块（肿瘤治疗服务） 持续加强医院管理运营能力，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌。 （1）坚守抗疫一线，并在疫情逆境下持续发力，医院整体收入逆势增长 在这次抗击新型冠状病毒肺炎疫情中，公司快速响应，全面落实党和政府的决策部署，坚守抗疫一线，公司部分医护人员亦主动请缨，积极参与武汉抗疫及各地应急支援队和机场、高速路口的防疫工作。友谊医院是成都市新冠肺炎疑似病例定点收治医院、成都市定点发热门诊、锦江区唯一确诊病例定点后备收治医院、锦江区集中观察点、社区发热病人定点筛查、锦江区发热门诊定点医院、高速路口发热病人定点筛查单位。疫情期间内，公司四家在营医院均实现“0疑似、0确诊、0感染”。公司旗下医院获各类抗疫表彰先进集体6次 、先进个人12人次。 报告期内，公司医疗服务板块整体实现收入45,816.24万元，同比增长7%，且环比改善明显。受疫情、持续投入及新建医院影响，公司医疗服务板块净利润未恢复同期水平；但肿瘤入院人次比上年同期增长14%，肿瘤在院人数比上年同期增长17%，肿瘤特色专科的用户吸引力增强。公司旗下医院营业收入情况如下： 单位：万元 （2）提升医院综合竞争力，打造中心旗舰医院和样板 报告期内，公司致力于提升每家医院的综合竞争力，并打造中心旗舰医院和样板：四川友谊医院2020年顺利通过三级甲等综合医院评审；重庆友方医院新增PET-CT和TOMO治疗设备，引入国内放疗首席专家团队为重庆肿瘤患者提供最佳诊疗体验；杭州怡康医院聚焦中医肿瘤治疗康复生态第一联想度为引领目标，进行业态拓展、加大人才引入、专家引入，链接当地著名大学合作共创，打造一站式肿瘤康复综合治疗服务平台；长春盈康医院于2020年7月通过长春市医保定点医疗机构评审，2020年7、8月分别取得长春市、吉林省医保定点医疗机构资质，并取得了头部伽玛刀配置许可证和放射诊疗许可证，并与吉林大学第二医院建立专科联盟，开展以肿瘤放疗和肿瘤康复为特色的差异化服务。 （3）提升医院精细化管理运营能力，推进六大平台体系建设 报告期内，公司医疗服务板块推进“医疗事业平台”、“人才平台”、“科技平台”、“体验平台”、“供应链平台”、“投资平台”六大平台体系建设，提升公司的医院管理运营能力。 ①医疗事业平台：报告期内，公司围绕质量一致性，发布《盈康生命医院运营管理标准》，从医疗运营管理、供应链管理、数字化体验云管理、医院基建管理、市场运营管理五大方面制定标准，不断提升医院管理质量，并建立自评→行评→考核闭环的数字化运营体系，保障医院运营管理标准的可落地、可复制，快速提升医院运营管理能力的竞争力。四川友谊医院2020年顺利通过三级甲等综合医院评审；长春盈康医院在取得医保定点医疗机构资质后，设置病区在2个月内迅速满床。 ②人才平台：围绕公司“1+N+n”的快速布局，建立人才可持续发展的平台，公司搭建了以肿瘤放化疗和管理人才训练营为切入的人才蓄水体系，通过人才配置的标准化和培训的标准化，支持触点的布局和新建医院触点体验一致性。公司在报告期内与多所医学院校共建研究院、培训实习基地。 ③科技平台：公司通过数字化转型，建物联网解决方案，驱动科技赋能的价值创造，通过所有旗下医院的医院信息管理系统的统一和互联互通，从运营上实现管理上的统一和标准化；从用户体验上，通过质控的线上化，保障患者的体验和质量一致性。 ④体验平台：建设5G诊疗中心，线上和线下一体的肿瘤治疗康复体验云平台，实现线上线下融合，构建共创共享生态。围绕用户体验一致性，提升用户就诊和医护服务效率，医患合一零距离。 截止报告出具之日，四川友谊医院盈康一生互联网医院已顺利通过四川省成都市卫生健康委员会互联网医院执业登记现场审查，并成功开展5G诊疗服务。四川友谊医院未来将通过充分运用互联网、大数据等信息技术有效拓展服务空间和内容，提升患者在线就诊的便捷性和满意度，为患者提供在线便捷高效服务，构建起覆盖诊前、诊中、诊后的线上线下一体化医疗服务新模式，让有需要的用户少跑腿，“数据”多跑路，充分发挥“互联网+医疗”新服务优势。 ⑤供应链平台：未来将建立集中共享/全流程可视的供应链平台，通过信息化全流程可视、统一规则和制度，逐步整合旗下医院的供应链管控，提升公司医疗服务板块的价格竞争力和资源链接力。 ⑥投资拓展平台：聚焦“1+N+n”战略，通过“外延式并购+托管运营”的方式，围绕全国五大经济圈作战地图，已形成标准化的项目并购、托管推进流程及体系，不断完善肿瘤特色医院的布局，打造国内领先的肿瘤治疗康复连锁网络。 （4）加强学科建设和人才梯队培养，建立持续的行业学术交流生态圈 报告期内，四川友谊医院与佳木斯大学、四川科技职业学院、四川大学附设华西卫生学校、成都华大医药卫生学校、四川护理职业学院等签署实习就业基地和产教融就业创业基地协议，在产教融合、就业创业基地、共建实习就业基地等方面建立全方位战略合作关系；以及与成渝双城经济圈现代护理驾驭联盟、西部护理赋能计划“阳光卡协议”合作。2020年10月，四川友谊医院普外科完成省级重点专科现场评审，医院16名医务人员完成高级职称晋升，为医院未来的高速发展奠定基础。长春盈康医院与白求恩高等专科学校建立实习教学基地；与长春信息技术职业学院建立“联合培养”合作。 公司链接国内放疗行业知名专家，组成盈康医学放射外科专家顾问委员会和“盈康医学学术交流平台”，通过定期线上直播，打造“盈康肿瘤放射医疗外科”直播品牌。报告期内，公司汇聚了全国各区域37位专家进行了40余场学术直播，成为立体定向放射治疗领域最大的直播平台之一。专委会对近20年间的相关论文进行汇编，《立体定向放疗技术基础研究与临床应用论文汇编》已编纂完成。2020年5月，内部交流刊物《盈康医学与放射外科杂志》创刊，旨在将国内外最新的放射外科基础与临床的研究成果编译成册，供国内外的同仁交流学习。2020年，公司共编制2期内部学术交流杂志，推动产学研用融合。建立持续的行业学术交流生态圈。四川友谊医院在2020年7月举行“天府之声临床实践高峰论坛”线上学术会，链接成都市第七人民医院、成都市肿瘤医院、四川大学华西医院空港医院普外科共同发声。由四川友谊医院头部伽玛刀室袁树斌教授、梁昕副主任医师牵头，多位肿瘤放疗专家参与共同编著的《颅脑伽玛刀临床使用实用手册》完成编写，共建肿瘤放疗行业标准。 3、完成非公开发行，助力公司可持续发展 公司于2018年7月10日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议、于2018年7月26日召开的2018年第四次临时股东大会、于2019年7月25日召开了第四届董事会第二十八次（临时）会议、于2019年8月12日召开了2019年第四次临时股东大会、于2019年11月18日召开的第四届董事会第三十三次（临时）会议、于2020年2月19日召开的第四届董事会第三十五次（临时）会议、于2020年3月2日召开的第四届董事会第三十六次（临时）会议、于2020年3月18日召开的2020年第一次临时股东大会审议以及于2020年4月28日召开的第四届董事会第三十八次（临时）会议分别审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，并授权董事会办理本次非公开发行股票的相关事项。本次非公开发行股票数量为不超过本次发行前公司总股本的20%，即109,170,852股（含本数），且募集资金总额不超过73,294万元。其中，盈康医投认购金额不低于50,000万元且不超过73,294万元。本次发行定价基准日为公司第四届董事会第三十五次（临时）会议决议公告日（即2020年3月2日），发行价格为7.61元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%。募集资金扣除发行费用后计划投资于“集团信息化平台建设项目”、“补充流动资金”项目。 本次非公开发行已于2020年4月24日获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2020年6月9日收到中国证监会出具的《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号）。 2020年7月3日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《盈康生命科技股份有限公司截至2020年7月2日止验资报告》（XYZH/2020GZA30231），确认截至2020年7月2日止，发行人本次非公开发行96,312,746股A股募集资金总额为人民币732,939,997.06元，减除发行费用（不含税）人民币5,051,786.18元后，募集资金净额为727,888,210.88元，其中：新增注册资本（股本）人民币96,312,746.00元，资本公积（股本溢价）631,575,464.88元。 2020年7月6日，公司与中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行及安信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。本次发行新增股份于2020年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，并经深圳证券交易所同意于2020年7月29日上市。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 公司医疗器械板块主要产品有：玛西普第一代头部伽玛刀（SRRS）、第二代头部伽玛刀（SRRS+）和体部伽玛刀（GMBS）。 ①公司拥有的医疗器械注册证如下： 玛西普持有的中华人民共和国医疗器械注册证（注册证编号：国械注准20153331588）于2020年9月5日到期，详情如下： 玛西普已于2020年7月28日向国家药品监督管理局提交了上述“立体定向伽玛射线体部治疗系统”医疗器械注册证的延续注册申请，并取得了国家药品监督管理局出具的《受理通知书》。受2020年新型冠状病毒肺炎疫情影响，延续注册审批时间有所延长。截止报告出具之日，该产品尚未取得延续注册核准。 ②医疗器械项目的研发情况 报告期内，研发投入总额为17,813,202.02元。其中，研发支出资本化金额为815,524.69元，研发支出费用化的金额为16,997,677.33元。上年同期研发投入总额为11,232,849.38元，本期较上年同期增长58.58%，主要为子公司玛西普加大了在新型医疗器械研发项目的投资力度，玛西普研发的新型头体合一伽玛刀和直线加速器样机已经在进行型式检验，争取尽快申报注册，其他产品线也正在顺利推进中。 ③报告期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的主要医疗器械产品情况详见本节“二、主营业务分析”之“2、收入与成本”中的“（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况”。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 本报告期，营业收入661,054,432.16元，较上年同期增长15.38%，主要系经销商品及伽玛刀销售收入增长所致；营业成本438,268,934.58元，较上年同期增长27.58%，主要系经销商品及伽玛刀销售收入增长而导致成本上升，以及受疫情影响防疫成本、人工成本及日常运营成本增加所致。 （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □不适用 本报告期伽玛刀生产量较上年同期下降50%，库存量较上年同期下降55.56%，主要系玛西普以销量定产，通过资源整合，进一步优化库存所致；经销商品销售量较上年同期增长300%，主要系玛西普拓宽可售产品的宽度和竞争力，推动一站式肿瘤治疗综合场景解决方案落地所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 单位：元 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司合并财务报表范围包括玛西普医学科技发展（深圳）有限公司、国谊有限公司、星玛康医疗科技（成都）有限公司等8家二级子公司，以及四川友谊医院有限责任公司等12家三级子公司。与上年相比，公司通过控股子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司投资新设了盈康智（成都）医疗科技有限公司、盈康速（成都）医疗科技有限公司、海盈康（成都）医疗设备销售有限公司、玛西普（成都）医疗设备有限公司、盈康众（成都）医疗科技有限公司、成都盈康质子医疗科技有限公司共6家全资子公司。公司通过控股子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司对这6家子公司的间接持股比例均为80%，纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 公司前5大客户资料 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 公司前5名供应商资料 合计 -- 98,002,470.86 22.36% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，研发投入总额为17,813,202.02元。其中，研发支出资本化金额为815,524.69元，研发支出费用化的金额为16,997,677.33元。上年同期研发投入总额为11,232,849.38元，本期较上年同期增长58.58%，主要为子公司玛西普加大了在新型医疗器械研发项目的投资力度，玛西普研发的新型头体合一伽玛刀和直线加速器样机已经在进行型式检验，争取尽快申报注册，其他产品线也正在顺利推进中。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求 医疗器械产品相关情况 √ 适用 □ 不适用 (1)公司拥有的医疗器械注册证如下： (2)玛西普持有的中华人民共和国医疗器械注册证（注册证编号：国械注准20153331588）于2020年9月5日到期，详情如下： 玛西普已于2020年7月28日向国家药品监督管理局提交了上述“立体定向伽玛射线体部治疗系统”医疗器械注册证的延续注册申请，并取得了国家药品监督管理局出具的《受理通知书》。受2020年新型冠状病毒肺炎疫情影响，延续注册审批时间有所延长。截止报告出具之日，该产品尚未取得延续注册核准。 5、现金流 单位：元 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动现金流入较上年同期增长33.76%，主要系本期回笼销售款项增加所致。 （2）经营活动现金流出较上年同期增长24.64%，主要系本期支付的医疗器械经销商品采购款增加所致。 （3）投资活动现金流入较上年同期增长2271.79%，主要系本期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理所致。 （4）投资活动现金流出较上年同期增长1856.37%，主要系本期使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理所致。 （5）筹资活动现金流入较上年同期增长651.96%，主要系本期取得的借款增加及收到非公开发行股票募集资金所致。 （6）筹资活动现金流出较上年同期增长285.35%，主要系本期归还银行借款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 主要控股参股公司情况说明 本报告期内，玛西普实现营业收入50,394.82万元，较上年同期增长了3.42%；本期实现净利润23,700.16万元，较上年同期增长了191.72%，玛西普营业收入包含设备销售收入和友谊医院医疗服务收入，净利润上升主要系收到友谊医院2019年度业绩补偿款，而去年同期计提大额商誉减值准备所致。 本报告期内，星玛康实现营业收入7,856.51万元，较上年同期下降2.46%，主要系受新型冠状病毒肺炎疫情影响，医疗服务收入下降；本期实现净利润-5,892.28万元，较上年同期下降215.64%。主要系长春盈康目前属于培育期，成本费用上升的幅度远大于收入上升幅度；长沙盈康仍处于建设阶段，本期投入增加且尚未开展实际经营活动。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展背景 （1）人口老龄化加速，重大疾病护理等需求增长，人均医疗保健支出呈增长趋势 根据国家统计局发布的数据，2019年末中国60岁及以上的老年人口数达到2.54亿，占总人口比例18.1%，65岁及以上老年人口达到1.76亿人，占总人口的12.6%。2020年6月11日，中国发展研究基金会发布了报告《中国发展报告2020：中国人口老龄化的发展趋势和政策》，预测“中国将在2022年左右，由老龄化社会进入老龄社会，届时65岁及以上人口将占总人口的14%以上。”庞大且快速增长的老年人群和重大疾病的高发态势，对我国医疗服务的需求及服务水平均提出了更高的要求。公司专注肿瘤治疗平台搭建，对于老年高发的肿瘤类疾病具有区域共建的优势，能在辐射范围形成良好的医疗资源互动。 根据我国卫生健康事业发展统计公报显示，2019年全国卫生总费用预计达65195.9亿元，其中：政府卫生支出17428.5亿元（占26.7%），社会卫生支出29278.0亿元（占44.9%），个人卫生支出18489.5亿元（占28.4%）。从2012年至2019年间，我国人均卫生总费用从1,807.00元/人增长至4656.7元元/人，复合增长率高达14.48%，人均医疗保健支出呈逐年增长趋势。 （2）癌症负担逐年加重，肿瘤发病率持续攀升，肿瘤早期筛查率不足 癌症作为全球第2大死亡原因，死亡例数和发病例数逐年上升。根据世界卫生组织国际癌症研究机构（IARC）最新发布的2020年全球最新癌症负担数据，2020年全球新发癌症病例1929万例，死亡病例996万例；2020年中国新发癌症病例457万例，死亡病例300万例。由于中国是世界第一人口大国，癌症新发人数远超世界其他国家，占全球23.7%，癌症死亡人数位居全球第一，占癌症死亡总人数30%。在全球范围内，由于人口老龄化的加剧，预计2040年相比2020年，癌症负担将增加50%，届时全新新发癌症病例数将达到近3000万。 目前，中国的癌症治疗水平远远落后于发达国家。据中美两国的国家癌症中心披露，虽然美国的癌症发病率远高于中国，达到中国的1.6倍以上，但其5年生存率则是中国的1.8倍。造成该差异的主要原因之一在于美国肿瘤早期筛查诊断的普及率更高，每年新发病例中仅24%的患者为肿瘤晚期，而中国约50%的新发病例为肿瘤晚期。 （3）肿瘤治疗市场空间巨大，供需矛盾突出 根据2015年国家癌症中心统计，中国现存肿瘤患者约750万人，按人均每年治疗花费7万元、肿瘤治疗渗透率60%测算，国内肿瘤医疗服务市场规模约为3200亿元，我国肿瘤医疗服务产业拥有很大的发展空间。根据国家卫生统计年鉴数据，2014年，我国医疗卫生机构肿瘤科病床共计达到18.37万张，年复合增长率为10.77%。但同期肿瘤科患者出院人次数出现大幅增长，2014年我国医疗机构肿瘤科患者出院人次数达到592.69万人次，年复合增长率为18.02%。可见，我国肿瘤科病床扩建速度大大低于肿瘤患者的实际需求。肿瘤医疗资源的稀缺，部分患者无法获得完整规范的治疗，导致肿瘤患者的平均五年生存率难以提高。 （4）放疗设备和技术不足，制约放疗可及率 当前，放疗早已与手术、化疗并列成为肿瘤治疗的三大核心手段。从医学的角度看，目前大约近70%的肿瘤患者需要进行不同程度的放射治疗。WHO公布的官方数据显示：45%的恶性肿瘤是可以治愈的，其中外科手术治疗占22%，放疗占18%，化疗仅占5%。相对于肿瘤手术治疗，现代化精准放疗具有副作用更小，治疗效果更好，综合成本更低等一系列优势。放疗设备方面，根据中华医学会放射治疗学分会第八次全国放疗情况调查报告显示，我国放疗设备总体来说数量“不充分”，分布“不平衡”。“不充分”体现在我国放疗设备1.42台/百万人口，而美国为12.4台/百万人口，我国远少于发达国家，也未达到WHO建议的2-4台/百万人口的标准；“不平衡”体现在目前我国放疗设备多集中在大城市，最多的为北京、天津、山东、上海、河南和江苏。先进的放疗设备不足和治疗技术相对滞后问题凸显。目前我国能完成先进的放疗技术，如容积调强放疗（VMAT）、立体定向放疗（SBRT）的单位仅占7.9%和16.3%，质子重离子治疗在我国也刚刚起步。 （二）行业格局及发展趋势 （1）进口替代将成为我国高端医疗器械领域的发展趋势 目前，我国医疗器械的总体水平与国际先进水平仍有较大差距，国内中高端医疗器械主要依靠进口。《中国制造2025》明确把新材料、生物医药及高性能医疗器械作为未来十年重点发展的十大领域之一。该行动纲领提出，未来十年需要提高医疗器械的创新能力和产业化水平，使我国逐步摆脱高端医疗器械依赖进口的局面，不断发展和提高国产高端医疗器械水平。“十三五”规划将高性能医疗器械确定为重点突破领域，积极扶植和发展国产医疗器械产业。规划中还指出，“引导医疗机构合理配置适宜设备，逐步提高国产医用设备配置水平”、“支持社会办医院合理配置大型医用设备”等。随着医学基础研究的深入、软件开发能力和精密电子设备制造能力的提升，国产医疗器械的性能也将得到提升，进而凭借价格和服务优势，将逐步替代进口产品。2021年2月，国家工业和信息化部会同有关部门起草了《医疗装备产业发展规划（2021-2025年）》（征求意见稿），致力于推动全产业链优化升级、产业体系丰富健全、中国品牌发展能力显著提升以及新型产业生态的快速发展。 我国于2014年开始启动多批优秀国产医疗设备产品遴选。《中华人民共和国政府采购法》规定，国产药品和医疗器械能够满足要求的，政府采购项目原则上须采购国产产品，逐步提高公立医疗机构国产设备配置水平。医疗器械审批制度改革中对国产创新型医疗器械开辟了快速通道，部分省市也在招标制度上对国产医疗器械表现出明显倾斜，下游医院对国产设备也越来越有信心，逐步接受国产设备。公司子公司玛西普SRRS型头部伽玛刀和SRRS+型头部伽玛刀于2017年3月成功入选中国医学装备协会2016年优秀国产医疗设备产品名录（第三批），此次入选不仅有利于提高公司产品的市场影响力和核心竞争力，也是对公司坚持科技创新、深耕产品质量的充分肯定。 （2）高端医疗器械成为国家未来重点支持产业 《中国制造2025》明确把新材料、生物医药及高性能医疗器械作为重点发展的十大领域之一，提出提高医疗器械的创新能力和产业化水平，逐步摆脱高端医疗器械依赖进口的局面。《“十三五”国家科技创新规划》特别强调“十三五”时期将重点发展数字诊疗装备、体外诊断产品、健康促进关键技术、健康服务技术、养老助残技术等关键技术。《“健康中国2030”规划纲要》提出，未来15年，将深化医疗器械流通体制改革、强化医疗器械安全监管、加强高端医疗器械创新能力建设、推进医疗器械国产化。 2017年11月27日，国家发展改革委制定并印发《增强制造业核心竞争力三年行动计划(2018-2020年)》，提出9个要聚焦增强核心竞争力的制造业重点领域。其中，“高端医疗器械和药品关键技术产业化”名列其中。全资子公司玛西普作为国内高端放疗设备的领先企业，将受益于国家政策的支持得以快速发展。 （3）受益于大型医用设备配置许可的管理体制改革 根据2018年4月9日国家卫生健康委员会发布的大型医用设备配置许可管理目录（2018年）的通知（国卫规划发〔2018〕5号），伽玛刀等大型医用设备配置许可由甲类调为乙类，PET-CT、伽玛刀、手术机器人等将不再由国家卫健委，而由省级卫健委（卫计委）进行配置审批。2018年10月30日，国家卫生健康委在官网发布《关于发布2018—2020年大型医用设备配置规划的通知》，该文件指出截至2020年底，伽玛射线立体定向放射治疗系统，全国规划配置254台，其中新增146台。2020年7月31日，国家卫生健康委在官网发布《关于调整2018-2020年大型医用设备配置规划的通知》（国卫财务函〔2020〕315号），文件指出，伽玛射线立体定向放射治疗系统全国2018年-2020年总体规划由新增146台调整至新增188台；直线加速器的全国2018年-2020年总体规划由新增1208台调整至新增1451台。配置许可的放开以及配置数量的增加，为像伽玛刀这类的大型放疗设备打开了巨大的市场空间，体现了国家对高端医疗器械行业的政策支持，将利好公司医疗器械的整体经营。 （4）医药卫生体制改革，形成多元办医格局 2016年12月，中华人民共和国国务院发布《国务院关于印发“十三五”深化医药卫生体制改革规划的通知》（国发〔2016〕78号）指出，“加快形成多元办医格局。持续开展健康领域大众创业、万众创新。鼓励社会力量兴办健康服务业，扩大健康服务相关支撑产业规模，优化健康服务业发展环境。健全非营利性和营利性医疗机构分类管理制度。进一步优化政策环境，督促各地落实在市场准入、社会保险定点、重点专科建设、职称评定、学术地位、医院评审等方面对所有医疗机构同等对待的政策措施。完善医师多点执业政策，改革医师执业注册制度。完善医疗资源规划调控方式，加快社会办医发展。”2017年5月发布的《国务院办公厅关于支持社会力量提供多样化医疗服务意见》也指出，鼓励发展全科医疗服务、加快发展专业化医疗服务等实施细则，全力拓展多层次多样化医疗服务，为民营医院的发展指明了方向和提供了保障。 2019年2月28日，国家统计局发布2018年国民经济和社会发展统计公报，其中在卫生和社会服务方面，数据显示，2018年末全国共有医疗卫生机构100.4万个，其中医院3.2万个，在医院中有公立医院1.2万个，民营医院2.0万个。而这两项数据在2017年的公报中为公立医院1.2万个，民营医院1.8万个。2018年，民营医院的增长速度达到了11%。 根据《中国卫生和计划生育统计年鉴2017》统计数据以及国家卫健委公布数据显示，2017年，第三方医疗服务机构进入快速发展阶段，预估已突破10000家。2018年，互联网医院由探索期进入爆发期，数量已达到95家。随着更多的社会资本介入医疗服务产业领域，多元化、多层次办医的格局将逐渐形成，中国的健康医疗服务业态将更加地细化。 （5）国家战略支持专科医院建设 国务院“十三五”卫生与健康规划要求在肿瘤、心血管、呼吸等薄弱领域支持省部级综合或专科医院建设；围绕恶性肿瘤、心血管等重大疾病及罕见病等健康问题和健康产业发展需求，加强医学科学前沿基础研究、关键技术研发、成果转移转化、医药产品开发和适宜技术推广。公司将发挥自身在放疗领域的技术优势和设备优势，依托成功的医院运营和管理经验，以及肿瘤放疗专科医院的标准化程度高，可复制性强的特点，通过自建或并购等方式不断完善公司的产业布局，实现肿瘤服务领域全产业链的健康发展。 （6）分级诊疗、多点执业等制度环境不断完善推动肿瘤医疗机构功能差异化发展 近年来，随着“分级诊疗”、“多点执业”“两票制”、“医联体”和“家庭医生签约”等政策的逐步落地，中国医疗卫生体制的改革进一步深化。在民营医疗领域，政府不断出台相关政策鼓励社会资本办医，推动第三方医疗服务发展，以此作为公立医疗体系的补充，以解决看病难、看病贵的问题。第三方医疗服务机构包括医学检验实验室、病理诊断中心、医学影像诊断中心、血液透析中心、康复医疗中心、护理中心、体检中心等。 （三）主要竞争对手 放疗设备方面，国外主要竞争对手为瑞典医科达公司和美国瓦里安公司。医科达公司总部位于瑞典斯德哥尔摩，在纳斯达克集团斯德哥尔摩证券交易所(NASDAQ Stockholm)上市，业务范围涉及120多个国家和地区，先进技术和创新解决方案应用于全球6000多家医疗机构。医科达公司经营范围主要涉及肿瘤放射治疗领域及神经外科领域的软硬件系统，如医用直线加速器，伽玛刀，后装机，治疗计划系统，肿瘤信息管理系统等。瓦里安公司创立于1948年，是全球领先的癌症及其他重大疾病诊断及治疗解决方案的供应商，致力于提供癌症及其他疾病放射治疗、放射外科、质子治疗和近距离放射治疗设备及相关软件。 国内主要竞争对手为深圳市奥沃医学新技术发展有限公司（以下简称“深圳奥沃”）和深圳市一体医疗科技有限公司（以下简称“一体医疗”）。深圳奥沃于1993年05月25日成立，经营范围包括医疗设备和医学新技术的研究、开发等，从成立至今一直致力于为中国医院提供最先进的放射治疗设备系统和解决方案，努力为肿瘤患者提供先进而有效的诊疗手段和优质的医疗服务。一体医疗成立于1999年7月，专业从事尖端治疗设备和配套产品的研发、生产和销售，属国家三类医疗器械生产企业。 （四）公司发展战略 公司以“物联网肿瘤治疗康复综合生态品牌”为定位，聚焦用户最佳体验，坚持创业、创新精神，坚持技术领先、科技引领，紧跟物联网时代智慧医疗发展趋势，以“天下人一生盈康”为使命，以聚焦用户最佳体验，成为世界一流的物联网肿瘤治疗康复综合解决方案服务商为愿景，围绕肿瘤治疗康复综合解决方案这一主线，坚持“一体两翼”，从肿瘤治疗设备和肿瘤治疗服务两个维度不断推进肿瘤服务领域全产业链的发展。 医疗器械版块，向“高”端发展，打造全球领先的肿瘤治疗科技生态品牌。聚焦放疗设备高端化引领，从伽玛刀单一品类向放疗设备全品类拓展，直线加速器和头体一体刀将陆续推广上市。公司在深耕放疗设备的同时，聚焦用户最佳体验，通过引进大量优秀的研发、销售人才，搭建完善的产品研发体系、市场网络体系和营销体系，加速肿瘤全场景布局，力争实现肿瘤全场景的科技引领，打造全球领先的肿瘤科技生态品牌。 医疗服务版块，向“宽”度发展，打造以放疗为特色的肿瘤一站式全场景医疗服务第一联想度品牌。公司聚焦“1+N+n”战略，目标在全国实现“1-3-6”的布局，即10家“1”的区域旗舰医疗中心； 30家 “N”的卫星医院；60家“n”的体验中心。以医患合一为服务理念，从患者体验、医护解决方案、医疗资源链接、医院网络布局四个维度实现1+N的拓展，分别形成菜单式、零距离、生态式、网络式的物联网医疗生态。 （五）2021年度经营计划 2021年，公司将继续秉持初心，在高端肿瘤治疗设备和连锁肿瘤治疗服务的双主营业务下，结合年度任务目标和公司面临的内外部形势，具体做好以下工作： 1、加强研发队伍建设，加大技术引领优势，实现“高”端发展 公司的技术引领优势是实现“高”端发展的保障和基石，而自主创新是企业发展源动力，是公司竞争力之根本。公司始终坚持技术领先，推动科技创新，引领产业变革。2021年度，公司将继续加强研发队伍的建设，通过培育和引入高端研发人才提升公司整体的研发水平；同时加强与高等院校、研究所、医学专家、国外高技术企业交流与合作，通过自主研发、技术合作等多种手段，保证公司研发能力的不断提升，加大技术引领优势，实现放疗设备的“高”端发展。 2、加速产品研发进度，实现放疗全场景解决方案的引领 公司通过产品体系的迭代升级，针对放疗全场景，提供软硬件结合的一站式综合场景解决方案，即伽玛刀、头体一体刀、直线加速器、小质子刀、体验云平台。2021年，公司将基于技术引领和研发优势，进一步加快产品研发速度，加速向一站式综合场景解决方案的服务商转型，力争快速实现放疗全场景解决方案的引领。 3、完善网络化战略布局，进一步提升市场占有率，加强行业引领 公司持续推进治疗设备网、治疗技术网、患者就医网三网融合的发展策略，与区域内医院形成战略同盟，通过资源互联、整合、构建区域5G肿瘤网；完善市场网络和营销体系布局，继续拓展高端放疗设备的国内外业务，通过广纳优秀销售人才，完善网格化的区域销售组织和事前算赢的订单漏斗机制，同时通过自销加共创的模式同步加快海外市场战略布局；通过“入圈”“入会”“入媒”三大维度搭建资源生态圈，持续通过线上直播增强用户黏度，通过专家学术委员会扩大专家队伍，通过学术论文汇编和交流刊物扩大行业影响，以提升用户体验和提高行业美誉度为主线，发展终身用户，实现品牌发声的全方位、高占位；进一步提升市场占有率、区域覆盖度和品牌国际化，加强在放疗市场的行业引领。 4、完成全国“1+N+n”的网络布局和拓展 公司聚焦长三角、成渝、京津冀、西北、珠三角五大经济圈，将在2021年初步完成5大区域旗舰医疗中心的布局；同时，以友谊医院为西南的区域旗舰中心，在西南区域完成1+N+n建设，通过卫星医院和体验中心的建设托管，实现双向转诊，扩大医疗服务半径，真正实现医院的连锁化和品牌化。 5、完善六大平台，提升医院精细化管理运营水平 2021年，公司将持续完善“医疗事业平台”、“人才平台”、“科技平台”、“体验平台”、“供应链平台”、“投资平台”六大平台功能，丰富平台内涵，从而持续提升公司的医院精细化管理运营水平和医疗服务板块的盈利能力。 6、打造线上线下融合的物联网体验云平台，构建共创共享生态，实现模式的行业引领 公司将把友谊医院盈康一生互联网医院和5G诊疗中心的建设模式复制推广到旗下其他医院，实现线上线下融合，打破患者在诊疗上的时空界限，把区域旗舰医疗中心最优质的医疗资源辐射到卫星医院和体验中心，实现公司“天下人一生盈康”的愿景，让每一位患者零距离享受到一流的医疗服务。 7、提升公司治理水平，完善人才引进与激励机制，为公司长远发展保驾护航 随着业务规模和范围的扩张，公司将进一步优化管理体系，支持业务创新与发展。强化成本费用管理，提升盈利能力；完善公司内部控制体系，提高抗风险能力。同时，面对公司快速发展对人才需求的增加，完善人才激励约束制度和人才引进机制，吸引与留住核心人才，保障公司持久健康发展。 （六）风险提示 1、行业政策风险 公司进入的医疗健康产业，由于其现有产品属于大型放射治疗设备，其生产、销售活动会受到相关医疗政策变化的影响。公司未来拟开展建设的肿瘤专科医院和肿瘤医疗投资等业务，也会受到国家医疗体系改革相关政策的影响。如果未来国家有关部门对甲类大型医用设备的配置证政策以及对民营资本投资建设医疗服务机构的相关政策收紧，将影响公司开拓国内市场的进度，如果相关政策放松或者取消，将有利于公司扩大市场销售。 2、市场竞争风险 玛西普凭借较强的研发团队和持续创新的研发能力，打破了国外企业对伽玛刀设备的全球垄断地位，公司的第二代头部伽玛刀获得了FDA和SS&D双认证并在美国实现产品销售，同时取得全球主要市场准入认证，公司伽玛刀的装机量在国内同行业处于领先地位。目前国内外诸多知名企业纷纷在医疗健康领域加大投资力度，该领域内的竞争也将日益激烈。玛西普也面临着潜在竞争对手可能增加以及肿瘤治疗领域出现替代伽玛刀的新技术的风险。公司将从加强玛西普现有产品的技术水平、提高客户服务水平、密切关注肿瘤放射治疗领域的新技术，通过产业链的延伸，提高企业竞争能力。 3、技术替代风险 公司的全资子公司玛西普生产的伽玛刀是高科技医疗器械产品，产品拥有较高的技术附加值。玛西普已经取得拥有11项国内专利，3项美国专利和37项软件著作权，产品的治疗系统及控制系统均具有较高的技术水平。目前，玛西普仍然在相关领域进行持续的技术研发，不断对已有设备进行升级并推出新的技术和产品。但随着人类科学技术水平的不断进步，肿瘤治疗领域可能出现新的治疗方法和治疗设备，从而替代现有的方法和设备。因此，公司将及时对产品进行技术升级，适应医生及患者对于临床治疗的需求，减少被新的产品替代的风险。公司也将继续加强研发队伍的建设，通过培育和引入高端研发人才提升公司整体的研发水平。同时公司将进一步加强与高等院校、研究所、医学专家、国外高技术企业交流与合作，通过自主研发、技术合作等多种手段，保证公司研发能力的不断提升。 4、商誉减值风险 公司因收购玛西普、友谊医院和友方医院51%股权形成较大金额的商誉。未来，如果玛西普、友谊医院和友方医院的经营业绩与预期出现较大差异，公司将面临商誉减值的风险，直接影响公司当期损益。玛西普将通过加大国际市场开拓力度、丰富国内市场经营模式等途径实现预期经营业绩。公司也将通过加大对医疗健康领域的投资，提高经营管理效率等方式为玛西普、友谊医院和友方医院业务的发展提供支持，从而降低未来发生商誉减值的可能性。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、鉴于公司2018年度可供分配利润为负数，同时按照公司“发挥高端放疗设备优势并积极拓展医疗服务市场”双管齐下的战略方针，公司仍需要大量资金用于新建、培育医疗服务机构，以期持续性提高公司盈利能力。因此结合公司发展的实际情况，2018年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 2、鉴于公司2019年度可供分配利润仍为负数，同时，为保障公司正常生产经营和未来发展，结合公司实际情况，拟定2019年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3、鉴于公司2020年度可供分配利润仍为负数，同时按照公司“物联网肿瘤治疗康复综合生态品牌”的战略定位和“一体两翼”肿瘤治疗设备向“高”端发展，肿瘤治疗服务向“宽”度发展的战略方针，公司仍需大量资金用于推进公司在肿瘤服务领域全产业链的发展。因此结合公司的实际情况，拟定2020年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 一、友谊医院2020年度业绩承诺实现情况 （一）友谊医院25%股权的业绩承诺情况 根据2018年6月22日玛西普与刘天尧等签订的《关于四川友谊医院有限责任公司股权转让协议》，刘天尧承诺： 1、对于前次交易友谊医院75%股权的部分承诺友谊医院在2018年、2019年经审计的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（包括友谊医院以其自有资金或银行借款对外投资产生的收益等）总额不低于8,581.45万元、10,594.34万元； 2、本次交易友谊医院25%股权的部分承诺友谊医院在2018 年、2019 年、2020 年经审计的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润（包括友谊医院以其自有资金或自筹资金对外投资产生的收益等）总额分别不低于10,501.04万元、12,491.36万元、16,915.34万元，三年承诺实现税后净利润总额不低于39,907.74万元； 3、计算上述是否达到净利润承诺时，应首先计算该年度净利润是否达到第1条所述承诺友谊医院该年度净利润的75%（即2018年6,436.0875万元，2019年7,945.755万元），该部分利润补偿按照刘天尧于2017年4月25日《关于四川友谊医院有限责任公司股权转让协议》作出的承诺实施；再计算该年度净利润减去第1条所述承诺友谊医院该年度净利润的75%（即2018年6,436.0875万元，2019年7,945.755万元）后是否达到第2条所述承诺该年度友谊医院该年度净利润的25%（即2018年2,625.26万元，2019年3,122.84万元），该部分利润补偿按照刘天尧于本转让协议作出的承诺实施；在计算2020年友谊医院该年度净利润是否达到承诺净利润时（即2020年4,228.835万元），该部分利润补偿按照本协议作出的承诺实施。 若友谊医院在业绩补偿期间的实际净利润总额不足预测净利润总额，就每个会计年度内本次交易的标的资产，即友谊医院25%股权对应的实际净利润总额与标的资产对应的预测净利润总额的差额部分，刘天尧应于该年度标的资产专项审核报告出具后1 个月内向玛西普以现金进行补偿；友谊医院75%股权对应的实际净利润总额与标的资产对应的预测净利润总额的差额部分的补偿按照刘天尧于2017年4月25日《关于四川友谊医院有限责任公司股权转让协议》作出的承诺实施。 在业绩补偿期间的第2018年及2019年，如果标的资产截至当期期末累积实际净利润总额低于截至当期期末累积预测净利润总额，刘天尧同意以现金向玛西普进行补偿。补偿的金额按以下公式进行确认： 当期应补偿金额＝标的资产截至当期期末累积承诺净利润金额-标的资产截至当期期末累积实际净利润金额-截至当年年末累积已补偿金额 在业绩补偿期间的2020年，标的资产截至当年年末累积实际净利润金额超过截至当年年末累计承诺净利润金额的90%、但不足100%时，补偿的金额按以下公式进行确认： 当期应补偿金额＝标的资产截至当期期末累积承诺净利润金额－标的资产截至当期期末累积实际净利润金额－截至当年年末累积已补偿金额 在业绩补偿期间的2020年，标的资产截至当年年末累积实际净利润金额未超过截至当年年末累积承诺金额的90%时，业绩承诺方以现金向受让方进行补偿，补偿的金额按以下公式进行确定： 当期应补偿金额＝（标的资产截至当期期末累积承诺净利润金额－标的资产截至当期期末累积实际净利润金额）÷补偿期限内各年标的资产对应的承诺净利润总和×交易总价款－累积已补偿金额。在逐年补偿的情况下，已经补偿的金额不冲回。 上市公司聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所对友谊医院进行减值测试后出具《减值测试报告》，若标的资产期末减值额>业绩承诺期限内已补偿金额总数，则刘天尧应对玛西普进行另行补偿，具体补偿金额如下： 标的资产减值补偿金额=标的资产期末减值额－业绩承诺期限内已补偿金额总数 （二）友谊医院2020年度业绩承诺实现情况 单位：万元 根据业绩承诺约定的计算方法, 应补偿金额=（9,976.94-5,697.11）÷9,976.94*47,000.00-2,023.74=18,137.93万元。 2020年度友谊医院25%部分股权业绩承诺未完成。 （三）未实现业绩承诺拟采取的措施 考虑到2020年度受疫情因素的影响，经公司全资子公司玛西普与业绩承诺方刘天尧沟通协商，双方于2021年4月26日签署《关于四川友谊医院有限责任公司股权转让协议之补充协议》，就延期履行2020年度业绩承诺具体方案进行约定，拟将原2020年度的业绩承诺变更至2021年度履行。该事项经公司董事会通过后尚需提交公司2020年年度股东大会审议。 二、友方医院2020年度业绩承诺实现情况 （一）友方医院业绩承诺情况 根据星玛康（甲方）与谢祥先（乙方）、五莲盛世听竹网络科技合伙企业（有限合伙）（丙方）签署的《关于支付现金购买资产（股权）的协议》，乙方、丙方共同连带且不可撤销地作出承诺，标的公司友方医院净利润（即扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润，以经具有证券期货从业资格的审计机构事务所审计结果为准，下同）的业绩承诺期为2018年-2020年，其中承诺标的公司2018年净利润不低于2,000万元，2019年净利润不低于2,500万元，2020年净利润不低于3,000万元（根据不同承诺期进行匹配），前述三年业绩承诺净利润合计不低于7,500万元。 如果承诺净利润未实现的，乙方及丙方同意对甲方进行现金补偿，并以乙方所持有标的公司剩余36.4%股权以及友方医院应付乙方租金作为担保。各方同意就业绩承诺和补偿安排达成意见如下： 当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润-截至当期期末累积实现净利润)÷业绩承诺期内各期承诺净利润数总和×本次交易对价-累计已补偿金额。 业绩补偿应逐年实施，若当年计算的当期应补偿金额小于0 时，按0 取值, 即已经补偿的金额不冲回。标的公司与乙方、丙方及其关联方之间的关联交易产生的利润不纳入标的公司业绩承诺期间的实际净利润。 （二）友方医院2020年度业绩承诺实现情况 单位：万元 经测算：2020年度应补偿金额=(7,500.00-4,307.47)÷7,500.00*13,000.00-1,092.03=4,441.69万元。 2020年度友方医院51%部分股权业绩承诺未完成。 （三）未实现业绩承诺拟采取的措施 考虑到2020年度受疫情因素的影响，经公司全资子公司星玛康与业绩承诺方谢祥先、五莲盛世听竹网络科技合伙企业（有限合伙）沟通协商，三方于2021年4月26日签署《关于 <支付现金购买资产（股权）的协议> 之补充协议》，就延期履行2020年度业绩承诺具体方案进行约定，拟将原2020年度的业绩承诺变更至2021年度履行。该事项经公司董事会通过后尚需提交公司2020年年度股东大会审议。 三、业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 1、友谊医院业绩承诺完成情况及对商誉减值测试的影响 根据2018年6月22日玛西普与刘天尧等签订的《关于四川友谊医院有限责任公司股权转让协议》，根据业绩承诺约定的计算方式得出2018年至2020年累计实现净利润（扣除非经常性损益）5,697.11万元，业绩承诺完成率57.10%，根据业绩完成情况，2019年度刘天尧应补偿2,023.74万元（已收到），2020年度刘天尧应补偿18,137.93万元。 根据公司聘请的深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》（鹏信资评报字[2021]第S081号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为104,992.56万元，包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值为76,369.73万元，可回收金额高于账面价值，本年度无需计提商誉减值。 2、友方医院业绩承诺完成情况及对商誉减值测试的影响 根据星玛康与谢祥先、五莲盛世听竹网络科技合伙企业（有限合伙）签署的《关于支付现金购买资产（股权）的协议》，友方医院在2018年至2020年累计实现净利润（扣除非经常性损益）4,307.47万元，业绩完成率57.43%，根据业绩完成情况，2018年度谢祥先等股东应补偿606.18万元（已收到），2019年度谢祥先等股东应补偿485.85万元（未收到），2020年度谢祥先等股东应补偿4,441.69万元。 根据公司聘请的深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司出具的《评估报告》（鹏信资评报字[2021]第S083号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为26,174.13万元，包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值为28,566.50万元，可回收金额小于账面价值，本年度计提商誉减值准备1,220.11万元。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 说明1：根据财政部新收入准则的相关规定，本公司在编制2020年度及以后期间的财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。实施新收入准则后公司在业务模式、合同条款、收入确认等方面不会产生重大影响。 根据新准则及相关衔接规定，本公司自2020年1月1日将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值；本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示；本公司已收取应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 2020年起首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况如下： 根据新收入准则，公司为客户配送产生的运输费在原收入准则下作为销售费用列示，在新收入准则实施后作为合同履约成本调整为营业成本列示。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比，公司通过控股子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司投资新设了盈康智（成都）医疗科技有限公司、盈康速（成都）医疗科技有限公司、海盈康（成都）医疗设备销售有限公司、玛西普（成都）医疗设备有限公司、盈康众（成都）医疗科技有限公司、成都盈康质子医疗科技有限公司共6家全资子公司。公司通过控股子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司对这6家子公司的间接持股比例均为80%，纳入合并报表范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请安信证券股份有限公司为保荐机构，2020年度支付保荐费100万元和承销费400万元。 2、本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请安信证券股份有限公司为持续督导期的保荐机构，持续督导费用金额为15万元，2020年度尚未支付该费用。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 （一）2018年股票期权激励计划 1、公司于2018年7月24日召开的第四届董事会第十六次（临时）会议和第四届监事会第十次（临时）会议审议以及于2018年8月9日召开的2018年第五次临时股东大会审议通过了公司《2018年股票期权激励计划（草案）》及其摘要等相关议案。本激励计划拟向激励对象授予3,000万份股票期权，其中首次授予2,400万份，预留600万份。本激励计划首次授予的激励对象总人数为150人。公司股东大会授权董事会负责本次激励计划具体实施的相关事项。 2、2018年8月10日，公司分别召开第四届董事会第十七次（临时）会议和第四届监事会第十一次（临时）会议，审议通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予的议案》。确定本次股权激励计划首次授予的授予日为2018年8月10日，首次授予股票期权的激励人数为150人，授予数量为2,400万股，授予登记完成的日期为2018年9月12日。具体内容详见公司于2018年8月10日、2018年9月12日在巨潮资讯网披露的相关公告。 3、2019年6月5日，公司第四届董事会第二十七次（临时）会议和第四届监事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于注销公司2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意公司无偿收回并统一注销激励对象第一个行权期已获授但尚未行权的1,200万份股票期权份额。2019年6月24日，上述1,200万份股票期权已完成注销。具体内容详见公司于2019年6月7日、2019年6月24日在巨潮资讯网披露的相关公告。 4、2020年7月23日，公司第四届董事会第四十次（临时）会议和第四届监事会第三十二次（临时）会议审议通过了《关于注销公司2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司董事会同意公司无偿收回并统一注销激励对象第二个行权期已获授尚未行权的720万份股票期权份额以及37名因离职而不再具备激励资格的离职人员已获授但尚未行权的254.8万份股票期权份额，本次合计注销股票期权数量为974.8万份。2020年7月31日，上述974.8万份股票期权已完成注销。具体内容详见公司于2020年7月24日、2020年7月31日在巨潮资讯网披露的相关公告。 （二）公司第一期员工持股计划 1、公司于2019年7月25日召开的第四届董事会第二十八次（临时）会议和第四届监事会第二十次（临时）会议以及于2019年8月12日召开的2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司 <第一期员工持股计划（草案）> 及其摘要的议案》等相关议案。本员工持股计划的设立规模不超过6,000万元，股票来源为认购公司非公开发行的A股股票。本员工持股计划的持有人均为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员以及与公司或下属公司签订劳动或劳务合同的其他核心业务骨干人员，共计不超过90人。公司股东大会授权董事会负责本次激励计划具体实施的相关事项。具体内容详见公司于2019年7月26日、2019年8月9日、2019年8月12日在巨潮资讯网披露的相关公告。 2、2019年11月18日，公司第四届董事会第三十三次（临时）会议和第四届监事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于公司 <第一期员工持股计划（草案）（修订稿）> 及其摘要的议案》等相关议案。鉴于本次非公开发行股票方案需调整认购对象的认购区间，根据修改后的本次非公开发行股票方案，公司第一期员工持股计划认购金额修改为不低于3,000万元且不超过6,000万元。具体内容详见公司于2019年11月18日在巨潮资讯网披露的相关公告。 3、2020年2月19日，公司第四届董事会第三十五次（临时）会议和第四届监事会第二十七次（临时）会议审议通过了《关于公司 <第一期员工持股计划（草案）（二次修订稿）> 及其摘要的议案》，鉴于本次非公开发行的发行价格、定价原则以及募集资金金额等内容进行了调整，公司第一期员工持股计划作为本次非公开发行股票的认购对象，对员工持股计划草案的相关事项进行调整。具体内容详见公司于2020年2月19日在巨潮资讯网披露的相关公告。 4、2020年3月2日，公司第四届董事会第三十六次（临时）会议和第四届监事会第二十八次（临时）会议审议通过了《关于公司 <第一期员工持股计划（草案）（三次修订稿）> 及其摘要的议案》，鉴于本次非公开发行的发行价格及定价原则、募集资金金额及用途、决议有效期等内容作出调整，公司第一期员工持股计划作为本次非公开发行股票的认购对象，对员工持股计划草案的相关事项进行调整。具体内容详见公司于2020年3月2日在巨潮资讯网披露的相关公告。 5、2020年4月28日，公司第四届董事会第三十八次（临时）会议和第四届监事会第三十次（临时）会议审议通过了《关于终止公司第一期员工持股计划的议案》，鉴于相关融资政策发生变化及市场原因，同时考虑到公司本次员工持股计划尚未成立，公司决定终止公司第一期员工持股计划。具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网披露的相关公告。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应付关联方债务 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）公司于2020年2月19日召开的第四届董事会第三十五次（临时）会议和第四届监事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议之补充协议（二）的议案》，根据第三次调整的非公开发行方案，公司与盈康医投以及公司第一期员工持股计划分别签署了《附条件生效的股份认购协议补充协议（二）》。 （2）公司于2020年3月2日召开的第四届董事会第三十六次（临时）会议、第四届监事会第二十八次（临时）会议以及于2020年3月18日召开的2020年第一次临时股东大会，审议通过了关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议之补充协议（三）的议案，根据第四次调整的非公开发行方案，公司与盈康医投以及公司第一期员工持股计划分别签署了《附条件生效的股份认购协议补充协议（三）》。 （3）公司于2020年5月15日召开的第四届董事会第三十九次（临时）会议和第四届监事会第三十一次（临时）会议，审议通过了《关于控股子公司开展融资租赁业务的议案》，同意公司控股子公司友方医院与海尔融资租赁股份有限公司（以下简称“海尔租赁”）针对购买大型放射治疗设备“螺旋断层放射治疗系统”（以下简称“TOMO刀”）开展融资租赁业务，融资租赁租金及费用总额不超过5000万元，租赁期限不超过3年。海尔租赁根据友方医院要求购买TOMO刀，友方医院按照双方约定向海尔租赁支付租金和费用。具体内容以融资租赁合同约定为准，公司董事会授权公司管理层根据实际需求情况签署相关协议并办理融资租赁相关手续。 （4）公司于2020年12月9日召开的第五届董事会第三次（临时）会议、第五届监事会第三次（临时）会议以及于2020年12月28日召开的2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于子公司与海尔金融保理（重庆）有限公司签署保理业务 <意向合作协议> 的议案》，同意公司全资子公司玛西普（深圳）与海尔金融保理（重庆）有限公司（以下简称“海尔保理”）签订保理业务《意向合作协议》，海尔保理为玛西普（深圳）开展无追索权的应收账款保理业务并为玛西普（深圳）提供人民币1.3亿元的保理融资额度，期限自协议签订之日起1年，拟开展的保理业务融资成本由应收账款债务人承担，子公司玛西普（深圳）不予承担。具体保理业务内容以单项保理合同约定为准，公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度和合作期限内负责上述事项的具体实施，并签署保理业务事项有关的合同、协议等各项文件。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、日常经营重大合同 不适用 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 具体内容详见与本定期报告同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《盈康生命科技股份有限公司2020年度企业社会责任报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司本年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。环境保护相关内容请见与本定期报告同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《盈康生命科技股份有限公司2020年度企业社会责任报告》。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司原副总经理张成华因每年初按照上年末其持股总数的25%解除锁定，减少高管锁定股185,250股； 2、公司原董事徐涛每年初按照上年末其持股总数的25%解除锁定后又因减持股份及董事会换届离任原因，综合减少高管锁定股4,828,000股； 3、公司原董事长兼总经理霍昌英在原定任期内因每年初按照上年末其持股总数的25%解除锁定，减少高管锁定股1,267,725股； 4、因公司非公开发行股份于2020年7月29日上市，增加首发后限售股96,312,746股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2018年7月10日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议、于2018年7月26日召开的2018年第四次临时股东大会、于2019年7月25日召开了第四届董事会第二十八次（临时）会议、于2019年8月12日召开了2019年第四次临时股东大会、于2019年11月18日召开的第四届董事会第三十三次（临时）会议、于2020年2月19日召开的第四届董事会第三十五次（临时）会议、于2020年3月2日召开的第四届董事会第三十六次（临时）会议、于2020年3月18日召开的2020年第一次临时股东大会审议以及于2020年4月28日召开的第四届董事会第三十八次（临时）会议分别审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，并授权董事会办理本次非公开发行股票的相关事项。本次非公开发行股票数量为不超过本次发行前公司总股本的20%，即109,170,852股（含本数），且募集资金总额不超过73,294万元。其中，盈康医投认购金额不低于50,000万元且不超过73,294万元。本次发行定价基准日为公司第四届董事会第三十五次（临时）会议决议公告日（即2020年3月2日），发行价格为7.61元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的 80%。募集资金扣除发行费用后计划投资于“集团信息化平台建设项目”、“补充流动资金”项目。 2、本次非公开发行已于2020年4月24日获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2020年6月9日收到中国证监会出具的《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号）。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、本次非公开发行的96,312,746股新增股份于2020年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，并经深圳证券交易所同意于2020年7月29日上市。 2、公司于2020年11月6日在青岛市行政审批服务局完成了注册资本的变更登记手续，公司总股本由545,854,264股变更为642,167,010股。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司股本增至642,167,010股。股份变动后重新计算的2019年度的基本每股收益为-1.10元/股，稀释每股收益为-1.10元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.08元/股；2020年度基本每股收益为0.22元/股，稀释每股收益为0.22元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.44元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证监会《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号）的核准，公司向青岛盈康医疗投资有限公司发行96,312,746股普通股A股。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股。本次发行新增股份于2020年7月29日在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 具体内容请参见本节“一、股份变动情况”中的“股份变动的原因”、“股份变动的批准情况”和“股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响”。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：集体企业 实际控制人类型：法人 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 经中国证监会《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号）的核准，公司向控股股东青岛盈康医疗投资有限公司发行96,312,746股普通股A股。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股。本次发行新增股份于2020年7月29日在深圳证券交易所上市，自本次发行股份上市之日起三十六个月内不得转让。 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 谭丽霞，董事长，女，1970年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，毕业于中央财经大学经济学学士，中欧国际工商学院工商管理硕士，全球特许管理会计师（CIMA）、高级国际注册内部控制师（CICP），享受国务院政府特殊津贴专家。谭丽霞女士于1992年8月加入海尔集团公司，并先后担任海尔集团海外推进本部本部长、财务管理部部长、首席财务官、副总裁、高级副总裁、执行副总裁等岗位。2019年5月至今任公司董事长。现任海尔集团公司执行副总裁、海尔集团（青岛）金融控股有限公司董事长、海尔智家股份有限公司副董事长、青岛海尔生物医疗股份有限公司董事长等职；近年先后荣获山东省劳模、全国优秀企业家、全国“三八”红旗手标兵、中国CFO年度人物、中国十大经济女性年度人物、中国十大品牌女性等称号，全国妇联第十二届常委、中国女企业家协会副会长。 倪小伟，副董事长，男，1963年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。1982年8月至1990年任上海中兴无线电厂技术员、团总支书记、销售科长、宣传科长；1990年至1998年7月任上海市医药股份有限公司人事科员、医药零售事业部经理、浦东医药公司经理，1998年7月至2001年12月历任上海复星医药（集团）股份有限公司总经理助理、投资部总经理、医药流通事业部总经理；2002年2月至2008年3月历任中国华源集团有限公司医药流通事业部总经理，中国华源生命产业有限公司董事、副总经理，北京医药集团副总经理，上海华源药业有限公司董事长，上海华源大药房连锁公司董事长，安徽华源医药股份有限公司董事长；2008年3月至2011年6月任北药集团下属昆山双鹤医药有限公司、西安新西北双鹤医药有限公司董事长；2011年7月至2015年1月历任上海复星医药集团（股份）有限公司副总裁、医疗服务管理委员会主任兼投资总部总经理，上海医诚医院管理有限公司总经理，上海复星平耀投资管理有限公司董事，安徽济民肿瘤医院董事长，岳阳广济医院有限公司董事长，宿迁市钟吾医院有限责任公司董事长，湖南时代阳光制药有限公司董事，承德颈复康药业集团有限公司董事，安徽山河药用辅料股份有限公司董事；2015年1月至2016年4月任华润健康集团有限公司副总经理；2016年4月至今任海尔集团（青岛）金融控股有限公司副总裁并兼任海尔医疗总裁；2020年9月至今任公司副董事长。 刘钢，董事，男，1981年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士学位，全球特许管理会计师。刘钢先生于2004年8月加入海尔集团，2006年5月至2015年10月任海尔财务管理部战略总监；2015年11月至2018年11月任海尔集团（青岛）金融控股有限公司副总裁；2018年12月至2020年7月任海尔集团（青岛）金融控股有限公司副总裁、CFO。2018年7月至今任青岛海尔生物医疗股份有限公司董事；2020年7月至今任海尔集团公司董事局董事；2019年5月至2020年7月任公司监事会主席；2020年8月至今任公司总经理；2020年9月至今任公司董事。刘钢先生曾于2015年获中国轻工业联合会“轻工企业管理现代化创新成果一等奖”，2018年获山东省金融高端人才，2020年获青岛市五一劳动奖章。刘钢先生是青岛市青联第十一届委员会常委，山东省青联第十三届委员会委员。 彭文，董事，男，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，主任医师、教授、博士生导师，上海医科大学（现为复旦大学上海医学院）博士，美国马里兰大学肾病研究中心博士后，上海市高级中西医结合人才。1999年8月至2000年2月任上海市第一人民医院肾内科主治医生，2000年2月至2018年3月期间历任上海市普陀区中心医院肾内科兼血透室主任、院长助理、副院长、院长，2018年3月至2020年4月任海尔集团（青岛）金融控股有限公司医疗平台副总裁；2020年4月至今任公司副总经理；2020年9月至今任公司董事。此外彭文先生目前还担任上海永慈医院投资管理有限公司董事，苏州广慈肿瘤医院有限公司董事长等职务；并兼任上海中医药学会副会长、上海中西医结合学会副会长、上海市医院协会副会长、上海市中西医结合学会全科医学专业委员会主任委员、上海市中医药学会社会办医管理分会主任委员等。彭文先生先后承担科研课题20项，包括国家自然科学基金面上项目1项，负责主持学科建设项目5项，作为第一完成人获成果奖励10项，发表论文80余篇（其中SCI33篇），申报国家专利7项（已授权2项），参编专著8本。先后培养硕士研究生7名，博士研究生5名。 潘绵顺，男，1957年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，临床医学硕士学位。1982年7月至2003年10月，历任上海长海医院医师、主治医师、副主任医师、主任医师、讲师副教授、教授；2003年10月至2007年8月任合肥脑科医院伽玛刀中心 主任、副院长；2007年9月至2019年10月任武警上海总队医院肿瘤放射诊疗中心主任、《中华转移性肿瘤杂志》编辑部主任；2019年9月至今任玛西普医学科技发展（深圳）有限公司盈康医学负责人；2020年9月至今任公司董事。潘绵顺教授是国家卫健委大型医疗设备上岗考试命题专家、中国精放协会副主任委员、中国医师协会神经肿瘤学组放射肿瘤学组委员、中国肿瘤协会放射防护专业委员会委员、是国产伽玛刀基础研究、临床应用、学术推广的知名专家，参与出版《伽玛刀放射外科学》等多本专著的编写。 沈旭东，董事，男，1961年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士学历，2004年12月取得医疗专业主任医师资格。1988年9月至2012年11月，历任上海四五五医院副院长；2007年任上海交通大学药学院、上海中医药大学、第二军医大学特聘教授、硕士生导师；2010年任上海交通大学药学院博士生导师；2013年3月至2014年5月任国药控股医疗投资管理有限公司高级顾问；2014年5月至2016年2月任上海复星医药股份有限公司副主任；2016年6月至今任上海永慈医院投资管理有限公司董事长兼总经理。2019年5月至今任公司董事。 卢军，独立董事，男，1958年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。卢军先生自1980年3月至1998年8月在第二军医大学任教，并自1998年8月至2011年11月历任中国医药集团上海立康医药股份有限公司总经理、国药控股国大药房有限公司总经理、董事长（国大药房创始人）。卢军先生曾兼任国药集团山西有限公司、国药中金（上海）医疗健康投资管理有限公司华西牙科责任有限公司的董事，以及国药四川医药集团有限责任公司、国药控股江苏有限公司、国药控股无锡有限公司、国药控股安徽有限公司、国药控股常州有限公司、国药控股浙江有限公司、国药控股温州有限公司、国药集团化学试剂有限公司、国药控股凌云生物医药（上海）有限公司、国药控股和记黄埔医药（上海）有限公司的董事长。卢军先生于2003年1月加入国药控股，自2003年4月至2004年6月曾担任国药控股总经理助理、药品零售事业部总经理兼投资规划部部长；自2004年6月起至2018年10月一直担任国药控股副总裁，分管投资等工作，拥有逾44年工作经验，其中逾20年为药品及保健品行业的管理经验，是业内资深的专业人士。2019年2月加入顺丰敦豪供应链中国，现任首席战略官、生命科学与医疗行业事业部总经理、高级副总裁、大中华区管理委员会董事；2019年5月至今任公司独立董事。 刘霄仑，独立董事，男，1972年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，企业管理学（公司治理方向）博士，中国注册会计师（非执业）。1994年9月至1998年1月任普华国际会计公司北京办事处高级审计员；1998年2月至1999年3月任安达信·华强会计师事务所资深审计师；2014年6月至2017月6月任北京千方科技股份有限公司独立董事；2016年4月至2017年10月任广东海印集团股份有限公司独立董事；2019年4月至今任恒生电子股份有限公司独立董事；2019年5月至今任公司独立董事。现任北京国家会计学院教师、副教授、风险管理与内控项目责任教授，中国会计学会会计基础理论委员会委员。 唐功远，独立董事，男，1956年10月出生，中国国籍，有美国永久居留权，研究生学历，毕业于北京大学法学院和加州大学戴维斯法学院，获得法学学士和硕士学位。1988年取得律师资格证，长期从事律师和公司法务工作。曾担任IBM大中华区法律部高级律师、法务部经理，长期兼任中国国际经济贸易委员会、香港国际仲裁中心、世界知识产权组织仲裁员，现任北京市君泽君律师事务所高级合伙人。同时，兼任弘康人寿保险股份有限公司、宁波弘讯科技股份有限公司的独立董事；2019年5月至今任公司独立董事。 2、监事 龚雯雯，监事会主席，女，1980年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，武汉大学会计与金融专业本科，管理学及经济学学士。龚雯雯女士于2002年7月加入海尔集团，2007年6月至2009年10月任海尔集团公司洗衣机本部（青岛）财务经理；2009年11月至2015年10月任海尔集团公司财务管理部高级战略经理；2015年11月至今任海尔集团（青岛）金融控股有限公司战略总监；2018年7月至今任青岛海尔生物医疗股份有限公司监事会主席；2020年9月至今任公司监事。 王旭东，职工代表监事，男，1984年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008年通过国家司法考试并获得国家法律职业资格证书。自2006年7月至2008年7月，任山东山推工程机械股份有限公司法务专员；2008年7月至2010年3月，任青岛北方联合资产管理有限公司区域法务主管；2010年3月至2014年3月，任青岛银河集团法务经理；2014年3月至2019年10月，历任海尔地产集团法务经理、海尔集团（青岛）金融控股有限公司金融及投资法务总监；2019年11月至今任公司法务总监、监事；此外王旭东先生目前还担任盈康之城（青岛）健康管理有限公司监事、济南海康企业管理管理有限公司监事等职务。 吴雨霞，职工代表监事，女，1992年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历，注册会计师，税务师。2014年2月至今任公司会计主管；2016年1月至今任公司监事。 3、高级管理人员 刘钢，总经理，详见本节“1、董事”部分。 彭文，副总经理，详见本节“1、董事”部分。 聂正钢，副总经理，男，1969年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西北工业大学，上海交通大学CMBA，中国生物医学工程学会精确放疗技术分会伽玛刀学组委员。1994年任陕西省西安庆安宇航集团公司劳资干部；1994年至1996年，任安徽省政府驻深圳办事处经济信息干事；1996年至2001年，任深圳奥沃国际科技发展有限公司华东区域经理、销售总监；2001年至2005年，任玛西普医学科技发展（深圳）有限公司常务副总经理；2006年至2016年，任上海颐圣实业发展有限公司副总经理、上海八五医院放疗中心主任；2017年至2020年9月任玛西普医学科技发展（深圳）有限公司副总经理；2020年9月至今任公司副总经理；此外，聂正钢先生目前还担任玛西普（青岛）医疗科技有限公司董事、海盈康（成都）医疗设备销售有限公司董事兼总经理等职务。 李洪波，副总经理，男，1971年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京轻工业学院（现为北京工商大学）学士，西安交通大学高级管理人员工商管理硕士。李洪波先生于1996年8月加入海尔集团，1996年8月至2019年7月，历任青岛海尔电冰箱有限公司二厂质量厂长、海尔智家股份有限公司冰箱中一事业部质量中心副处长，海外冰箱事业部质量部长，电冰箱本部质量部长，质量总监，武汉海尔冷柜事业部长兼任武汉海尔工业园园长等。2015年2月至今担任武汉海尔能源动力有限公司董事。2019年8月至今，历任玛西普医学科技发展（深圳）有限公司供应链总经理、总经理；2020年4月至今任公司副总经理。同时李洪波先生还兼任公司下属子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司董事，玛西普（成都）医疗设备有限公司董事兼总经理等职务。李洪波先生曾于2004年获得山东省18届企业管理现代化创新及优秀应用成果二等奖，2010年获多门冰箱内胆成型国家发明专利，青岛市经济开发区第六批“拔尖人才”，2013年获全国轻工业质量管理小组活动卓越领导者等荣誉称号。 谈波，财务总监，男，1982年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，东北财经大学财务管理专业，本科。谈波先生于2008年2月加入海尔集团公司，2008年2月至2011年5月历任海尔集团公司财务管理部内控中心财务专员、财务主管；2011年5月至2012年10月任合肥日日顺电器有限公司财务经理；2012年11月至2013年11月任海尔电器集团有限公司上市财务平台财务分析经理；2013年12月至2016年12月任上海贝业新兄弟供应链管理有限公司财务总监；2017年1月至2018年11月上海盈康护理院、上海盈康养老院财务总监；2018年12月至2020年12月任海尔集团（青岛）金融控股有限公司医疗平台财务经理；2021年1月至2021年4月任公司财务经理；2021年4月至今任公司财务总监。 胡园园，女，1986年8月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，2007年7月毕业于哈尔滨理工大学，会计学、国际经济与贸易学双学位。2007年8月至2010年12月，于海尔集团公司财务管理部工作，先后担任内控专员、审计师、预算经理；2010年12月至2013年2月，任海尔集团公司手机事业部财务经理；2013年2月至2016年4月，任青岛海尔产城创集团有限公司高级预算经理；2016年4月至2019年2月，任海尔集团（青岛）金融控股有限公司资本运作小微总经理。2019年5月至今，任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》等规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职责等考核确定。 董事、监事和高级管理人员的报酬公司按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 2、薪酬政策 公司薪酬政策坚持：战略导向原则，确保薪酬战略与公司整体发展战略、人才战略相匹配；绩效导向原则，以绩效为导向，激励高绩效员工，约束后进人员；对外竞争性原则，确保公司薪酬水平具有市场竞争优势，从而吸引、保留和激励优秀人才；对内公平性原则，确保公司内部不同职系、不同部门、不同职位的员工薪酬相对公平合理；经济效益性原则，综合考虑公司经济效益情况，合理制定薪酬标准，确保公司和员工利益共享。 公司薪酬政策根据公司经营和战略目标制定，并根据公司经营状况、市场情况适时调整并完善，员工薪酬包含基本工资、绩效工资、奖金、各项福利等。 3、培训计划 公司关注员工的能力提升和职业化发展，建立了一套完善的培训管理机制，以保证员工职业培训教育的实施。公司人力资源部根据公司发展战略和人力资源发展规划，基于员工任职资格要求，组织制定年度培训计划，开展新员工入职培训、岗前培训、在岗培训、轮岗学习等多种形式的培训活动，包括但不限于企业文化、公司规范化管理、员工职业素养、业务专业知识等培训内容。通过对培训需求整体评估、培训计划方案评估、培训准备及实施过程评估、培训效果评估等培训评估体系的实施，不断对培训工作进行优化和完善；与此同时逐步加强培训体系建设、培训讲师培养、培训课程体系优化等培训工作，不断提升员工岗位胜任能力，拓展员工职业发展通道，实现公司与员工的双赢。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，以进一步提高公司治理水平。根据监管部门的最新要求和公司实际情况，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等制度，通过一系列的制度建设和修订工作，搭建公司法人治理结构的制度平台，为公司的规范运作提供了更加完善的制度保障。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求，重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的规定执行，相关机构和人员依法运作、尽职尽责，未出现重大违法、违规现象。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司共召开5次股东大会，股东大会均使用网络投票表决和现场投票表决相结合的形式召开，为股东参加股东大会提供便利。股东大会均由公司董事会召集，董事长主持，邀请专业律师出席股东大会见证并出具法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东为青岛盈康医疗投资有限公司。报告期内，公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求规范自己的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。公司在《公司章程》、《关联交易决策制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》中对规范关联交易等作出了具体的规定，保障投资者的利益。日常关联交易经股东大会审议通过后，在执行过程中设定专门的审核流程，由业务、财务、法务等部门对关联交易的定价依据、业务协议制定的合理性等进行监督审核，规范关联交易执行，公司内部审计部门也会重点核查关联交易的合规性，以保护中小股东和非关联股东的利益。 （三）关于董事和董事会 公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，人员符合有关法律、法规、章程等的要求，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照《董事会议事规则》召开，本报告期内共召开董事会会议11次，公司董事会运作规范，能够较好的履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能，落实股东大会相关决策。 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽责、忠实履行职责，按时出席公司董事会会议，认真审议各项议案。在深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况的基础上，对公司的关联交易、非公开发行股票、高管薪酬、续聘财务审计机构等相关事项发表独立意见，并依自己的专业知识和能力为董事会及董事会下设的各专门委员会的决策事项做出独立、客观、公正的判断，在工作中保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。 公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。 （四）关于监事和监事会 报告期内，公司监事会运作规范，能够继续较好的履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能。公司监事会设监事3名，其中职工代表监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事本着对全体股东负责的态度，切实行使监察、督促职能，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司财务状况进行检查，对相关重大事项发表意见，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会会议11次，公司监事能够严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》以及相关法律法规的要求，认真履行自己的职责。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立并逐步完善了董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《证券日报》《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东严格按相关法律、法规的要求规范自身行为，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到“五独立”，具有完整的业务和自主经营能力。不存在被控股股东和实际控制人及其关联方控制和占用资金、资产的行为。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。公司独立董事勤勉尽责，充分发挥专业知识，对公司重大事项出具了独立、公正的独立意见；在参加公司董事会及董事会专门委员会时，向公司提出了具有建设性意见和建议。公司独立董事严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》履行独立董事职责，对公司财务及日常经营进行了有效监督，对公司规范运作、内部控制建设、重大事项决策等方面提出了宝贵的建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司建立并完善了劳动者与所有者的利益共享体系，实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行综合考评，根据考评结果制定薪酬方案并报董事会审批，以发挥薪酬考核的激励作用。 报告期内，公司按照绩效考核结果向高级管理人员发放薪酬，经董事会薪酬与考核委员会审核，认为公司2020年度高级管理人员的薪酬发放情况符合国家有关法律、法规及《公司章程》和《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》的规定，符合公司薪酬标准。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计报告正文 盈康生命科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了盈康生命科技股份有限公司（以下简称盈康生命）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盈康生命2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于盈康生命，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1.商誉减值 四、其他信息 盈康生命管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括盈康生命2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盈康生命的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盈康生命、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盈康生命的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对盈康生命持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盈康生命不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就盈康生命中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：许志扬 （项目合伙人） 中国注册会计师：纪耀钿 中国 北京 二○二一年四月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：盈康生命科技股份有限公司 2020年12月31日 单位：元 法定代表人：刘钢 主管会计工作负责人：谈波 会计机构负责人：黄智莉 2、母公司资产负债表 单位：元 3、合并利润表 单位：元 （二）稀释每股收益 0.22 -1.29 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘钢 主管会计工作负责人：谈波 会计机构负责人：黄智莉 4、母公司利润表 单位：元 5、合并现金流量表 单位：元 6、母公司现金流量表 单位：元 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 上期金额 单位：元 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 上期金额 单位：元 三、公司基本情况 盈康生命科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，前身为东莞市星河实业有限公司，系由叶运寿和叶春桃共同出资成立的有限责任公司，于1998年8月6日经东莞市工商行政管理局核准成立，注册资本100万元，2003年7月4日更名为东莞市星河生物科技有限公司。 2008年7月14日根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，由叶运寿、叶龙珠、广东南峰公司有限公司及其他19名自然人股东作为发起人，由原东莞市星河生物科技有限公司截至2008年5月31日经审计后的净资产72,652,417.67元，按1：0.61938750895的比例折股4,500万股普通股股份，整体变更为股份有限公司。 2009年5月18日由广州御新软件有限公司认缴新增的股本500万股，增资后总股本为5,000万股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1631号文《关于核准广东星河生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司于2010年11月29日公开发行人民币普通股（A股）1,700万股（每股面值1元），并于2010年12月9日在深圳证券交易所上市交易，交易代码300143。截至2010年12月31日止，本公司股本为6,700万股。 2011年3月16日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，公司以6700万股份为基础，以10股转增12股，公司总股本由6,700万股变更为14,740万股。 2012年6月15日公司更名为广东菇木真生物科技股份有限公司，2013年1月21日公司再次更名为广东星河生物科技股份有限公司。 根据公司于2015年8月7日召开的2015年第三届董事会第十五次（临时）会议决议、2015年9月1日召开的2015年第三届董事会第十七次（临时）会议决议、2015年9月18日召开的2015年第三次临时股东大会决议通过的《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》的规定以及中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2915号文”的核准:①公司于2015年12月29日向刘岳均发行16,736,538股股份、向马林发行28,401,923股股份、向刘天尧发行16,736,538股股份、向叶运寿发行15,576,900股股份、向徐涛发行4,543,369股股份、向王刚发行3,245,200股股份、向纪远平发行1,298,076股股份购买其合计持有的玛西普医学科技发展（深圳）有限公司（以下简称“玛西普”）100%股权。发行完成后，公司总股本变更为233,938,544股。②2016年7月29日，公司向符合条件的特定对象叶运寿、刘岳均、霍昌英、深圳前海国华腾达医疗股权投资管理中心（有限合伙）非公开发行人民币普通股48,398,574股，募集资金总额68,000.00万元。本次发行完成后，公司总股本为282,337,118.00元。 2016年12月19日公司召开了第四次临时股东大会，会议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划（草案）及摘要的议案》，以公司主要管理人员和核心技术人员为激励对象，以公司股票为标的实行股权激励计划。2016年12月21日召开第三届董事会第三十二次（临时）会议决议，会议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会认为本次限制性股票激励计划的授予条件已经满足，确定授予日为2016年12月21日，向29名激励对象授予限制性股票605万股，授予价格为15.13元/股。公司总股本变更为288,387,118.00股。 2017年6月30日，公司更名为“广东星普医学科技股份有限公司”。 根据公司于2017年12月21日召开的第四届董事会第四次（临时）会议和于2018年1月8日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购部分离职对象已获授但尚未解锁的限制性股票263,000股；公司于2018年2月8日召开的第四届董事会第八次（临时）会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购部分离职对象已获授但尚未解锁的限制性股票350,000股。本次回购注销完成后，公司股份总数由288,387,118股变更为 287,774,118股。 2018年3月26日，公司召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及公积金转增股本预案》权益分派方案，公司以287,774,118.00股为基数，以10股转增9股，公司总股本由287,774,118.00股变更为546,770,824.00股。 根据公司于2019年6月5日召开的第四届董事会第二十七次（临时）会议、2019年6月24日召开的2019年第三次临时股东大会会议审议通过了《关于回购注销公司2016年限制性股票激励计划第三个解除限售期之激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，回购注销股份数量为916,560股，回购价格为7.96元/股，回购资金总额为7,295,817.60元，回购资金为公司自有资金，回购完成公司总股本由546,770,824.00股变更为545,854,264.00股。 2019年7月12日，公司更名为盈康生命科技股份有限公司。 根据公司于2018年7月10日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议、于2018年7月26日召开的2018年第四次临时股东大会、于2019年7月25日召开的第四届董事会第二十八次（临时）会议、于2019年8月12日召开的2019年第四次临时股东大会、于2019年11月18日召开的第四届董事会第三十三次（临时）会议、于2020年2月19日召开的第四届董事会第三十五次（临时）会议、于2020年3月2日召开的第四届董事会第三十六次（临时）会议、于2020年3月19日召开的2020年第一次临时股东大会和于2020年4月28日召开的第四届董事会第三十八次（临时）会议分别审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，以及2020 年 6 月 9 日，公司获得中国证监会出具的《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号），公司以7.61元/股向青岛盈康医疗投资有限公司非公开发行96,312,746股股份，募集资金总额为人民币732,939,997.06元，减除发行费用（不含税）人民币5,051,786.18元后，募集资金净额为人民币727,888,210.88元，其中新增注册资本（股本）人民币96,312,746.00元，资本公积（股本溢价）人民币631,575,464.88元。本次发行完成后，公司总股本为642,167,010.00元。 公司于2020年7月23日召开的第四届董事会第四十次（临时）会议和于2020年8月10日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，公司决定将注册地址由“东莞市塘厦镇蛟坪大道83号”变更为“青岛市城阳区春阳路37号”。本次注册地址变更的工商登记手续于2020年11月6日办理完成。 本公司主营业务为大型放射性医疗设备的研制、生产和销售以及提供医疗服务。 股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司的职能管理部门包括审计部、人力资源部、行政部、研发部、财务部、证券部、法务部等。 公司注册资本为人民币：642,167,010.00元。 公司统一社会信用代码：91441900708014002M。 公司法定代表人：刘钢。 公司注册地址：山东省青岛市城阳区春阳路37号。 本财务报告于2021年4月26日经公司董事会审议批准报出。 本公司合并财务报表范围包括玛西普医学科技发展（深圳）有限公司、国谊有限公司、星玛康医疗科技（成都）有限公司等8家二级子公司，以及四川友谊医院有限责任公司等12家三级子公司。与上年相比，公司投资新设盈康智（成都）医疗科技有限公司等6家三级子公司。 详见本节财务报告“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司需要遵守医疗器械行业的披露要求 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本公司的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1)金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资，列示为其他流动资产。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的其他债权投资，列示为其他流动资产。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2）权益工具 本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日期预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法。按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2) 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金融资产中上市的权益工具投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 （4）金融资产和金融负债的抵消 本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 （6）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及合同资产等进行减值处理并确认损失准备。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间的差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 11、应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。 除了单项评估信用风险的应收款项外，公司依据信用风险特征将应收账款款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：确定组合依据如下： 1）组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 2）组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 本公司对合并范围内的关联方应收账款不计提坏账准备。 12、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。 除了单项评估信用风险的其他应收款外，公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：确定组合依据如下： 1）组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 2）组合2中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 本公司对合并范围内的关联方其他应收款不计提坏账准备。 13、存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、周转材料、委托加工物资、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；医疗器械行业采用加权平均法确定其实际成本，医疗服务行业采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品、包装物和周转材料采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 14、合同资产和合同负债（自2020年1月1日起适用） 在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。 15、长期股权投资 本公司长期股权投资是指对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其他权益工具投资核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按其他权益工具投资的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括医疗设备、生产设备、运输工具、其他设备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 （2）折旧方法 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 17、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产包括商标权、专有技术、合作收益权、合同权益等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 主要无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下： 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司对医疗器械研发、临床试验和注册过程中所产生的费用计入研发支出。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求 20、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 21、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用包括房屋改造费、房屋装修费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其摊销方法如下： 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，在实施时确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款折现后计入当期损益。 23、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 24、股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 25、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入。 以下与收入原则和计量方法有关的会计政策自2020年1月1日起适用 销售商品收入确认原则如下： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： 1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。 2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。 3）本公司已将该商品的实物转移给客户。 4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 5）客户已接受该商品或服务等。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收取应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 本公司收入确认的具体标准： （1）医疗设备收入 国内销售：公司与购货方签订销售合同，将商品交付给购货方，根据合同约定需安装验收的商品，在安装完成并取得验收报告后，按照合同约定的价格确认商品销售收入；根据合同约定无需安装验收的商品，发货签收后，按照合同约定的价格确认商品销售收入。 出口销售：根据出口销售合同约定，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续，并交付船运机构后确认产品销售收入；合同约定需安装验收的，在安装完成并取得验收报告后确认收入。 （2）医疗服务收入 ①药品和卫生材料销售收入：属于在某一时点履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入、收入的金额已经确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 ②诊疗收入：本公司在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 无 26、政府补助 本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 29、持有待售 (1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 (3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 (4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 (5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 (8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 30、终止经营 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 31、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 说明1：根据财政部新收入准则的相关规定，本公司在编制2020年度及以后期间的财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。实施新收入准则后公司在业务模式、合同条款、收入确认等方面不会产生重大影响。 根据新准则及相关衔接规定，本公司自2020年1月1日将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值；本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示；本公司已收取应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 2020年起首次执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况如下： 根据新收入准则，公司为客户配送产生的运输费在原收入准则下作为销售费用列示，在新收入准则实施后作为合同履约成本调整为营业成本列示。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 调整情况说明 2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。公司于2020年4月23日召开的第四届董事会第三十七次会议决议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计入“预收款项”调整至“合同负债”和“其他流动负债”列报。 除此之外无其他调整事项，对公司报表年初资产总额、负债总额、净资产总额均无影响。 母公司资产负债表 单位：元 调整情况说明 无 （4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 单位：元 其他说明 年末，货币资金余额中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 其他说明： 公司于2017年、2018年分别收购四川友谊医院有限责任公司75%股权、25%股权，均存在业绩及减值补偿承诺。2019年75%股权部分发生减值补偿金额12,990.00万元，25%股权部分发生业绩补偿金额2,023.74万元，合计15,013.74万元。2020年确认交易性金额资产15,013.74万元，计入营业外收入12,990.00万元、资本公积2,023.74万元。2021年2月收到补偿款15,013.74万元。2020年25%股权部分业绩承诺未完成，因双方正在协商将2020年度的业绩承诺变更至2021年履行，2020年补偿金额不确认为金融资产。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 1）年末单项计提坏账准备的应收账款 单位： 元 2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的医院业务的应收账款 单位： 元 3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的除医院业务以外的应收账款 单位： 元 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 全资子公司玛西普医学科技发展（深圳）有限公司与海尔金融保理（重庆）有限公司开展无追索权的应收账款保理业务，保理业务融资成本由应收账款债务人承担，2020年度收到应收账款保理款而终止确认的应收账款10,550.00万元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 一年以上预付账款主要是预付材料款。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 5、其他应收款 单位：元 （1）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 2）坏账准备计提情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 6）涉及政府补助的应收款项 本年不存在涉及政府补助的应收款项。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本年不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本年不存在因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 7、其他流动资产 单位：元 其他说明： 8、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 9、其他权益工具投资 单位：元 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 其他说明： 10、固定资产 单位：元 （1）固定资产情况 单位：元 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 11、在建工程 单位：元 （1）在建工程情况 单位：元 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 注：长沙盈康和美国星河装修工程预算数系合并抵消前预算金额,工程累计投入占预算比例=各子公司合并抵消前工程累计投入金额/预算金额 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 13、开发支出 单位：元 其他说明 新型医疗器械研发项目年末余额主要为研发过程中耗用的原材料。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 （2）商誉减值准备 单位：元 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司账面商誉价值均系非同一控制下并购所形成的，商誉所涉及的资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 本公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测预计其未来的利润指标和现金流量，并聘请专业评估机构评估包含商誉的各资产组可回收金额，评估基准日为2020年12月31日。 玛西普医学科技发展(深圳）有限公司、四川友谊医院有限责任公司和重庆华健友方医院有限公司采用收益法评估于评估基准日的可收回金额；杭州怡康中医肿瘤医院有限公司采用收益法和成本法进行评估，以成本法途径结果作为可收回金额。 本次收益法采用的具体方法为税前自由现金流折现模型；本次评估的折现率为税前折现率，利用加权平均资本成本模型（WACC）计算。 收益法评估主要的关键参数： 注4：采用收益法评估杭州怡康资产组于评估基准日的预计未来现金流量现值为4,000.37万元，采用成本法途径评估杭州怡康资产组于评估基准日的公允价值减去处置费用后的净额为：4,597.90万元，可收回金额最终结果为4,597.90万元。 商誉减值测试情况 （6）业绩承诺的实现情况 四川友谊医院有限责任公司2020年度受疫情影响未完成并购时的业绩承诺，2021年4月2日通过三级甲等综合医院评审，经测算，本年无需计提减值准备。 重庆华健友方医院有限公司2020年度未完成并购时的业绩承诺，存在减值迹象，经减值测试本年计提商誉减值12,201,085.26元。 商誉减值测试的影响 其他说明 15、长期待摊费用 单位：元 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 17、其他非流动资产 单位：元 其他说明： 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 短期借款分类的说明： 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 （2）账龄超过1年的重要应付账款 年末，无账龄超过1年的重要应付账款。 20、合同负债 单位：元 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 （2）短期薪酬列示 单位：元 （3）设定提存计划列示 单位：元 其他说明： 22、应交税费 单位：元 其他说明： 23、其他应付款 单位：元 （1）应付利息 单位：元 重要的已逾期未支付的利息情况： 年末，无重要的已逾期未支付的利息。 （2）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 2）账龄超过1年的重要其他应付款 公司本年未存在账龄超过1年的重要其他应付款。 24、一年内到期的非流动负债 单位：元 25、其他流动负债 单位：元 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 27、长期应付款 单位：元 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 其他说明： 28、递延收益 单位：元 涉及政府补助的项目： 单位：元 其他说明： 29、股本 单位：元 其他说明： 根据公司于2018年7月10日召开的第四届董事会第十五次（临时）会议、于2018年7月26日召开的2018年第四次临时股东大会、于2019年7月25日召开的第四届董事会第二十八次（临时）会议、于2019年8月12日召开的2019年第四次临时股东大会、于2019年11月18日召开的第四届董事会第三十三次（临时）会议、于2020年2月19日召开的第四届董事会第三十五次（临时）会议、于2020年3月2日召开的第四届董事会第三十六次（临时）会议、于2020年3月19日召开的2020年第一次临时股东大会和于2020年4月28日召开的第四届董事会第三十八次（临时）会议分别审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，以及2020 年 6 月 9 日，公司获得中国证监会出具的《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号），公司以7.61元/股向青岛盈康医疗投资有限公司非公开发行96,312,746股股份，募集资金总额为人民币732,939,997.06元，减除发行费用（不含税）人民币5,051,786.18元后，募集资金净额为人民币727,888,210.88元，其中新增注册资本（股本）人民币96,312,746.00元，资本公积（股本溢价）人民币631,575,464.88元。本次发行完成后，公司总股本为642,167,010.00元。 30、资本公积 单位：元 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、公司以7.61元/股向青岛盈康医疗投资有限公司非公开发行96,312,746股，募集资金总额为人民币732,939,997.06元，减除发行费用（不含税）人民币5,051,786.18元后，募集资金净额为人民币727,888,210.88元，其中新增注册资本（股本）人民币96,312,746.00元，资本公积（股本溢价）人民币631,575,464.88元。 2、公司2018年购买四川友谊医院有限责任公司少数股东25%股权属于权益性交易，减少当年股本溢价421,527,376.71元，本年确认的25%股权所得税后业绩补偿金额17,201,790.00元相应计入股本溢价。 31、其他综合收益 单位：元 32、盈余公积 单位：元 33、未分配利润 单位：元 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 34、营业收入和营业成本 单位：元 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,116,352.20元。 35、税金及附加 单位：元 36、销售费用 单位：元 37、管理费用 单位：元 38、研发费用 单位：元 39、财务费用 单位：元 40、其他收益 单位：元 41、投资收益 单位：元 42、信用减值损失 单位：元 43、资产减值损失 单位：元 44、资产处置收益 单位：元 45、营业外收入 单位：元 计入当期损益的政府补助： 单位：元 其他说明： 46、营业外支出 单位：元 其他说明： 47、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 其他说明 48、其他综合收益 详见附注31、其他综合收益。 49、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 其他说明： 51、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 52、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 与上年相比，公司通过控股子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司投资新设了盈康智（成都）医疗科技有限公司、盈康速（成都）医疗科技有限公司、海盈康（成都）医疗设备销售有限公司、玛西普（成都）医疗设备有限公司、盈康众（成都）医疗科技有限公司、成都盈康质子医疗科技有限公司共6家全资子公司。公司通过控股子公司玛西普（青岛）医疗科技有限公司对这6家子公司的间接持股比例均为80%，纳入合并报表范围。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 公司于2021年3月1日召开的第五届董事会第五次（临时）会议和第五届监事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于全资子公司出售长沙盈康医院有限公司100%股权的议案》，同意公司全资子公司星玛康向公司控股股东盈康医投转让其持有的长沙盈康医院有限公司100%股权，转让价格为人民币4,039.26万元。本次股权转让事项的工商变更登记手续已于2021年3月23日完成。 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 单位：元 其他说明： 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1)市场风险 1）利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款及非金融机构借款等带息债务。 2）价格风险 本公司以市场价格销售商品，因此受到此等价格波动的影响。 (2)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司主要交易客户信用状况良好，且公司销售部会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险。 (3)流动风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。 本公司持有的金融资产及金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2、敏感性分析 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 (1)外汇风险敏感性分析 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司的外币资产和负债期末余额较小,外汇风险较小。 (2)利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下： 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 2、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权。 被投资企业东莞市科创投资研究院经营证书已经过有效期，所以公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。 其他被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 （1）公司的控股股东情况： 本企业最终控制方是海尔集团公司。 （2）控股股东的所持股份或权益及其变化 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3、其他关联方情况 其他说明 除上述列出的关联方外，根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。根据《上市公司信息披露管理办法》，将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 注：本年发生额包括通过中核高能（天津）装备有限公司间接销售给苏州广慈肿瘤医院有限公司，金额6,548,672.57元；通过青岛瑞迪医疗管理有限公司间接销售给乐山市老年病专科医院有限责任公司，金额17,256,637.17元；上年发生额包括通过中核高能（天津）装备有限公司间接销售给苏州广慈肿瘤医院有限公司，金额15,929,203.54元。 （2）关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位：元 关联租赁情况说明 说明1：友方医院（承租人）与海尔融资租赁股份有限公司（出租人）签订《融资租赁合同》开展融资租赁业务，融资租赁租金及费用总额为3,276.01万元，融资租赁期限3年，自2020年6月至2023年5月，本年偿还租金支出770.00万元。 说明2：子公司友谊医院的经营场所系从关联方四川品尧锦物业管理有限公司经营租入，租赁期间为2015年1月1日至2034年12月31日，合同约定每年租金为4,876,628.40元。 说明3：本公司的经营场所系关联方东莞创星科技产业园有限公司经营租入，租赁期间为2019年1月1日起至2020年12月31日止，合同约定每年租金 40,560.00元，每年物管费6000.00元。 说明4：本公司的经营场所系关联方青岛海云谷置业有限公司（以下简称“云谷置业”）经营租入，租赁期间为2020年6月1日至2021年5月31日，合同约定租赁期间的租金合计为93,961.35元；子公司玛西普（深圳）与云谷置业签订的《房屋租赁合同》，租赁期间为2020年6月1日至2021年5月31日，合同约定月租金为60,798.15元。 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位：元 关联担保情况说明 1）2018年8月14日，公司向中国民生银行成都光华支行借入款项4亿人民币，借款期限4年，借款利率7.6%。已经于2020年1月10日还清借款。 该长期借款由四川品尧锦物业管理有限公司以其自有的房地产提供抵押担保，房产证号分别为《成房权证监证字第4353965号》、《成房权证监证字第4353959号》、《成房权证监证字第4353963号》、《权2918718号》，地产证号为《成国用（2012）第343号（竣）》，抵押担保合同号为《公担抵字第ZH1800000091052号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日；由深圳玛西普医学科技发展（深圳）有限公司提供连带责任保证，担保合同号为《公担保字第ZH1800000091052号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日；由刘岳均提供连带责任保证，担保合同号为《个保字第ZH1800000091052-1号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日，由刘天尧提供连带责任保证，担保合同号为《个保字第ZH1800000091052-2号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日；由深圳玛西普医学科技发展（深圳）有限公司以其持有的四川友谊医院有限责任公司75%股权提供质押保证，质押合同号为《公担质字第ZH1800000091052-1号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日，由深圳玛西普医学科技发展（深圳）有限公司以其持有的四川友谊医院有限责任公司25%股权提供质押保证，质押合同号为《公担质字第ZH1800000091052-2号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日，由成都市恒锐众泰网络科技合伙企业（有限合伙）以其持有的四川品尧锦物业管理有限公司45%股权提供质押保证，质押合同号为《公担质字第ZH1800000091052-3号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日，由成都市信诚忠扬网络科技合伙企业（有限合伙）以其持有的四川品尧锦物业管理有限公司40%股权提供质押保证，质押合同号为《公担质字第ZH1800000091052-4号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日，由成都市欣旺祥龙网络科技合伙企业（有限合伙）以其持有的四川品尧锦物业管理有限公司15%股权提供质押保证，质押合同号为《公担质字第ZH1800000091052-5号》，担保期限为2018年8月14日至2022年8月13日。 2）2020年1月1日，公司向交通银行股份有限公司东莞支行借入款项2.8亿人民币，借款期限4年，借款利率4.75%。2020年6月21日归还100万元本金，2020年12月21日归还4900万元本金。 该长期借款由青岛盈康医疗投资有限公司提供连带责任保证，担保合同号为《粤DG2019年保字39号》，2019年8月27日至2024年8月16日。 3）2020年1月6日，公司向海尔集团财务有限责任公司借入款项1亿人民币，借款期限4年，借款利率4.75%，已经于2020年7月6日还清借款。 该长期借款由玛西普医学科技发展（深圳）有限公司以其持有的四川友谊医院有限责任公司100%股权提供质押保证；青岛盈康医疗投资有限公司提供连带责任保证，担保合同号为《BZ20200101》，担保期限为2019年10月29日至2022年10月28日。 4）2019年10月18日，公司向海尔集团财务有限责任公司借入款项5000万人民币，借款期限1年，借款利率4.35%，已经于2020年7月6日还清借款。 该长期借款由玛西普医学科技发展（深圳）有限公司以其持有的四川友谊医院有限责任公司100%股权提供质押保证；青岛盈康医疗投资有限公司提供连带责任保证，担保合同号为《BZ20200101》，担保期限为2020年1月8日至2026年1月7日。 5）2019年11月5日，海尔集团财务有限责任公司向公司提供5000千万元人民币额度借款，借款额度期限1年，借款利率4.35%，2019年12月6日，公司向海尔集团财务公司借入3000万元人民币，2020年1月19日，公司向海尔集团借入2000万元人民币， 2020年3月2日归还2000万元本金，2020年7月6日还清借款。 该短期借款由青岛盈康医疗投资有限公司提供连带责任保证，担保合同号为《BZ20191001》，担保期限为2019年12月6日至2022年12月5日。 （4）关联方资金拆借 单位：元 拆出 （5）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 公司于2019年12月23日召开的2019年第六次临时股东大会、2019年12月6日召开的第四届董事会第三十四次（临时）会议审议通过了《关于子公司与海尔金额保理（重庆）有限公司开展应收账款保理业务的议案》,同意全资子公司玛西普医学科技发展（深圳）有限公司与海尔金融保理（重庆）有限公司开展无追索权的应收账款保理业务，自董事会审议通过之日起一年内保理融资金额不超过人民币2亿元，保理业务融资成本由应收账款债务人承担，子公司玛西普不予承担。 （6）关键管理人员报酬 单位：元 （7）其他关联交易 截止2020年12月31日，公司在海尔集团财务有限责任公司开展存款业务的余额为0元。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 其他说明 根据公司2018年第五次临时股东大会和第四届董事会第十七次（临时）会议决议，公司向激励对象授予股票期权30,000,000.00份，其中首次授予2,400万份，预留600万份，授予日为2018年8月10日，行权价格为10.91元/股。 公司2018年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润低于业绩承诺考核目标，第一个解除限售期解锁业绩条件未达成，股票期权失效12,000,000.00份；公司2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润低于业绩承诺考核目标，第二个解除限售期解锁业绩条件未达成，股票期权失效7,200,000.00份；公司2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润低于业绩承诺考核目标，第三个解除限售期解锁业绩条件未达成，股票期权失效4,800,000.00份。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止2020年12月31日，公司无应披露未披露的重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止2020年12月31日，公司无应披露未披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位：元 2、其他资产负债表日后事项说明 （1）处置子公司事项 根据2021年3月1日公司第五届董事会第五次（临时）会议审议通过《关于全资子公司出售长沙盈康医院有限公司100%股权的议案》，全资子公司星玛康医疗科技（成都）有限公司（以下简称“星玛康”）与青岛盈康医疗投资有限公司（以下简称“盈康医投”）签订《关于长沙盈康医院有限公司之股权转让协议》，约定星玛康以人民币4,039.26万元对价将其持有的长沙盈康医院有限公司（以下简称“长沙盈康”）100%股权转让给盈康医投。本次完成后，星玛康将不再持有长沙盈康的股权，长沙盈康将不再纳入公司合并范围。 （2）友谊医院新晋等级医院评审结果 根据2021年4月2日四川省卫生健康委员会下发的《四川省卫生健康委员会关于公布2020年新晋等级医院评审结果的通知》(川卫函〔2021〕73号)，四川友谊医院的医院等级评审结果为三级甲等综合医院。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部为基础确定报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 应收账款核销说明： 2、其他应收款 单位：元 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 2）坏账准备计提情况 单位：元 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 3、长期股权投资 单位：元 （1）对子公司投资 单位：元 4、投资收益 单位：元 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √ 适用 □ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 不适用 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2020年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。 盈康生命科技股份有限公司 法定代表人：刘钢
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